公益林管理所2017年部门决算公开报告

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1．部门职能 检查验收森林资源监测及对全县公益林的管护进行监督。

　　2、机构情况：我站属独立核算的二级预算事业管理单位，执行事业单位会计制度。

　　3、人员情况：编制人数5人，实际在职人数6人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　（一）完成2016年度公益林护林员年终考核及2017年护林员的招聘、聘用工作

　　2017年1月，依据《泸西县重点公益林护林员考核（暂行）办法》，组织全县各乡镇、国有林管理单位对全县317名公益林护林员进行考核，考核共评出优秀护林员25人，合格护林员269人，不合格护林员23人。按《泸西县公益林护林员招聘制度》的要求，指导管护责任单位续聘公益林护林员294人，解聘23人，新招聘23人，共签订2017年度国家级公益林管护合同（B）292份（其中3人既管省级公益林又管国家级公益林），收集护林员档案289份；签订2017年度省级公益林管护合同（B）54份（其中26人既管国家级公益林又管省级公益林），收集省级公益林护林员档案28份。

　　（二）完成2017年度生态效益补偿所有者补偿费兑现工作

　　1、严格按照《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》（云财农[2014]212号）的规定要求。遵照国家级、省级公益林落界修编后落实的地块、面积及补偿对象，兑现2017年权属为集体的公益林所有者补偿费498.6万元，其中：国家级公益林所有者补偿费445.1万元，涉及农户52160户；省级公益林所有者补偿费53.5万元，涉及农户20949户。为全县8417户建档立卡贫困户、30045人建档立卡贫困人口增收1068458.83元。以上兑现款，全部通过“一折通”全额兑现到林权所有者手中。

　　2、发放全县317名公益林护林员管护劳务费190.2万元。

　　（三）完成建档立卡贫困人口生态护林员选聘工作

　　按照中央、省、州林业精准扶贫精准脱贫要求，完成全县建档立卡贫困人口生态护林员选聘工作，争取中央财政林业专项转移支付资金190万元。根据我县森林资源的权属构成、森林类别、分布区域、管护难易程度等因素，选聘建档立卡贫困人口生态护林员238人，落实生态护林员森林资源管护任务293495亩。划定了238个生态护林员管护责任区，最大管护责任区面积5252亩，最小管护责任区面积322亩。依据管护责任区位与相应的生态护林员签订了管护协议238份，明确了管护任务和管护报酬，生态护林员管护报酬每人每年8000元。劳务报酬实行按季度利用“一卡通”发放，由聘用单位按600元/月.人发放，年终考核合格一次性发放800元。目前，现已发放生态护林员劳务报酬190.4万元，为238户建档立卡贫困人户每户增收8000元。

　　（四）完成天然林停伐保护工程区划及县级实施方案编制工作

　　为贯彻落实党中央、国务院加强天然林保护，完善天然林保护制度的决策部署，全面停止天然林商业性采伐，建立健全天然林管护体系，实现把所有天然林都保护起来的目标。全县共区划实施天然商品林停伐保护面积11.06万亩，其中：国有天然商品林0.41万亩，集体天然商品林有林地面积10.65万亩。发放天然林停伐补助资金106.5万元.

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　1、2017年公益林管理所收入总预算为:77.56万元。其中：财政拨款收入预算为77.56万元。2016年总预算51万元，其中：财政拨款预算51万元。今年比上年增加26.56万元，增加原因在职人员职称工资增加，以及其它资本性支出增加。

　　2、2017年公益林管理所预算总支出为77.56万元，其中：基本支出77.56万元，一是工资福利支出63.89万元，占总支出的82.37%；二是商品和服务支出0.94万元，占总支出的1.21%；三是对个人和家庭的补助支出12.73万元，占总支出的16.42%。

　　（二）收入支出执行情况

　　1．收入支出与预算对比分析

　　（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入。支出具体项目逐项对比。

　　预算收入完成率＝743109.05÷775642.68×100%＝95.81%

　　预算支出完成率＝3647008.77÷775642.68×100%＝470.19%

　　（2）差异原因分析：预算部分超出收入主要是年初预算与实际执行过程中形成误差。

　　2．收入支出结构分析32

　　（1）2017年公益林管理所总收入743109.05元，总支出3647008.77元。各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（如图）。

　　收入支出与上年度对比，上年收入总计为13713695.85元，本年收入总计为743109.05元，本年比上年减少12970586.8元，减幅94.58%。减少原因为2017年部分项目资金纳入涉农资金整合。上年支出总计为10964819.6元，本年支出总计为3647008.77元，本年比上年减少7317810.83元，减幅66.74%，减少原因为2017年部分项目资金纳入涉农资金整合。

　　收入增减率＝（743109.05-13713695.85）÷13713695.85×100%＝-94.58%

　　支出增减率＝（3647008.77-10964819.6）÷10964819.6×100%＝-66.74%

　　（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

　　2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，本部门决算汇编户数共 1 个。现有编制5人，实有年末人数6人，无退休人员。

　　人员支出比率＝735849.05÷3647008.77×100%＝20.18%

　　公用支出比率＝135035÷3647008.77×100%＝3.7%

　　人均基本支出＝870884.05÷6＝145147.34元

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：2016年支出合计329010.57元，2017年支出合计31427.34元。与上年相比减少297583.23元。2016公务车辆及运行费320020.57元，2017公务车辆及运行费21234.34元，与上年相比减少298786.23元，减少原因为上年新购车一辆，当年无购入；2016公务接待费8990元，2017公务接待费10193元，与上年相比增加1203元，原因是2017年天然林停伐、公益林修编工作费用增多。（如柱图）。

　　（2）会议费支出情况：2016年无支出，2017年支出合计17090元,与上年相比增加17090元，增加原因为2017年天然林停伐、公益林修编等工作会议用餐。

　　（三）年末结转和结余情况

　　年末结转和结余2914102.72元，其中：基本支出结转7126元，为森林生态效益资金州级统筹资金结转，项目支出结转和结余2906976.72元，为公益林管理工作经费结转1964.71元，2016年国家级森林生态效益资金结转1012.01元，2016年第二批中央财政林业专项转移支付资金结转34800元，2016年第三批中央财政林业专项转移支付资金结转186400元，2016年天然商品林停伐补助资金结转2682800元。结转和结余原因为天然林停伐补助实施方案上级未批，无发放依据。2016年生态护林员年终绩效未考核，未发放。

　　2、年末收支结余情况分析

　　上年结转结余5818002.44元，其中：基本支出结转134901元，项目支出结转和结余5683101.44元。本年年末结转和结余2914102.72元，其中：基本支出结转7126元，为森林生态效益资金州级统筹资金结转，项目支出结转和结余2906976.72元，为公益林管理工作经费结转1964.71元，2016年国家级森林生态效益资金结转1012.01元，2016年第二批中央财政林业专项转移支付资金结转34800元，2016年第三批中央财政林业专项转移支付资金结转186400元，2016年天然商品林停伐补助资金结转2682800元。结转和结余原因为天然林停伐补助实施方案上级未批，无发放依据。2016年生态护林员年终绩效未考核，未发放。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门（单位）2016年资产6295805.78元，2017年资产3392356.06元，比上年减少2903449.72元；2016年负债46710元，2017年负债47160元，,比上年增加990元；增减变动主要原因(如折线图)。

　　（一）资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析

　　本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。本年年末资产总额3392356.06元，年末负债总额47160元。“其他应付款”年初46170元，年末47160万元，减少990元。“其他应付款”为代扣职工奖励性绩效工资47160 元。

　　（二）资产负债对比分析

　　资产负债率＝47160÷3392356.06×100%＝1.39%，资产负债率已减少，但也应注意增收节支，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、预算编制准确完整，预算执行严格有效，经审核通过。

　　（二）本部门（单位）决算公开、主管部门对本单位按规定批复决算工作，2017年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减0 个。纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。

　　（三）部门（单位）决算管理及报表设计可以此执行，无设计修改意见建议。

　　泸西县国家重点公益林管理所

　　      2018年10月23日