向阳乡人民政府部门2017年决算公开情况说明

　　监督索引号53252700756301000

　 　　向阳乡2017年度部门决算

　　第一部分  向阳乡概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分 概况

　　一．主要职能。

　　（一）主要职能

　　向阳乡人民政府认真贯彻执行中央和省、州、县委、县政府的决策、部署，执行县委、县政府的工作安排和县人大及其常委会的各项决议，在乡党委的领导和乡人大监督下，依法管理本行政区域内的经济、科学、文化、卫生、安全事业、城乡建设事业和财政、民政、计划生育等行政工作，发布决定和命令，任免、培训、考核和奖惩行政工作人员，全面落实科学发展观，促进本行政区域内的经济和社会各项事业全面、协调、可持续发展。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　从整个收支预决算可以看出，2017年收支预决算执行情况是比较良好的， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实积极的财政政策，锐意进取，攻坚克难，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动全镇经济较快增长和社会事业全面发展。

　　1.强化财政预算，为财政收支平衡打牢基础。为确保2017年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2017年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向乡党委、政府汇报；二是紧紧围绕乡人代会议批准的预算，搞好财、税、金融等部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，积极协调调度资金，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向乡党委、政府汇报，力求短期内解决。

　　2.加强对财政专项资金支出的管理。深化财政体制改革，提高专款专用能力，有效地防止乡镇截留挪用、乱收滥支，乡财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理和跟踪问效制度，集中时间对财政资金的使用进行全程监督，每月向乡政府及乡属单位提供财务报表分析，发现问题及时处理，使各项工作能顺利实施。

　　3.加强财政监督，强化会计等基础工作规范。支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进监管工作方式方法。通过加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。紧紧围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“大监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展镇财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习中央、省、州、县和乡党委、政府的各种经济工作文件精神。

　　4.着力深化财政改革，公共财政体制不断健全。改革是财政发展的不竭动力，全乡抓住以科学发展观为指导的机遇，进一步解放思想，创新机制，不断推动财政改革向纵深发展。一是积极推动政府采购改革。强化政府采购的全程管理，将政府采购全面纳入部门预算。二是完善国库集中支付制度。继续深化国库集中支付改革，优化支付流程，加强支付管理，规范支付行为，不断增强财政资金使用的透明度。三是继续完善非税收入管理。

　　（二）部门基本情况

　　1．部门决算构成情况。

　　纳入2017年部门决算编制的单位共17个，其中：行政单位3个，事业单位14个。

　　2．部门人员和车辆情况。

　　向阳乡有财政供养人员98人。在职人员78人，其中：行政编制29人（含工勤人员1人），事业编制49人；离退休人员20人，其中：离休人员1人，退休人员19人。 实有车辆23辆。

　　第二部分   2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分   2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2017年决算总收入2760.21万元，其中：财政拨款收入2277.17万元，占总收入的82.50%；其他收入483.04万元，占总收入的17.50%。财政拨款收入增收501.41万元增长28.24%。主要是因职工工资正常晋升、职务晋升和乡镇津贴的发放及公用经费的增加。

　　二、支出决算情况说明

　　2017年决算总支出3428.22万元。

　　(一）基本支出情况：

　　基本支出1950.50万元，占总支出的56.90%；

　　(二）项目支出情况：

　　项目支出1477.72万元，占总支出的43.10%。总支出增支412.27万元增长18.69%。主要是因职工工资正常晋升、职务晋升和乡镇津贴的发放及盘活资金的增加、公用经费的增加。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况：

　　2017年一般公共预算财政拨款决算基本支出1544.55万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况：

　　其中工资福利支出961.90万元；占总支出的62.28%；商品服务支出359.51万元，占总支出的23.28%；对个人和家庭补助支出220.18万元，占总支出的14.26%；其他资本性支出2.97元，占总支出的0.19%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况：

　　2017年与2016年公务用车购置及运行维护支出、公务接待费支出对比基本持平。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况：

　　（1）因公出国（境）费

　　2017年向阳乡因公出国（境）无

　　（2）公务用车购置及运行维护费：2017年“三公”经费支出中，公务用车购置及运行维护费31.49万元比2016年决算数39.99万元，少支8.51万元，主要是2016年县烟办统一采购防雹车一辆，2016年公车购置费增加9万元，2017年公务用车运行维护费较2016年决算数增加0.49元，原因是2017年扶贫工作公车运行维护费支出略有增加；公务接待费2017年列支19.85万元，较2016年决算数19.73万元，多支0.12万元，原因是2017年扶贫工作公务接待费支出略有增加。

　　（3）会议费支出情况：2017年会议费列支15.84万元与2016年持平。

　　（4）培训费支出情况：2017年培训费列支24.59万元与2016年持平。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况：

　　　 向阳乡2017年机关运行经费支出362.48万元，与上年减少49.35万元,主要原因是节约经费开支。部门机关运行经费主要用于办公费、公务接待、公车运行维护保养等。

　　（二）国有资产占用情况：

　　         截止2017年12月31日，向阳乡资产总额1775.47万元，其中流动资产986.12万元，固定资产789.35万元。固定资产比上年减少29.12万元，减少原因是2017年公车改革拍卖处置公车2辆，资产减少。

　　（三）政府采购支出情况：

　　          2017年度政府采购支出总额万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出4.36万元。

　　（四）其他重要事项情况说明（预算绩效情况说明）：

　　我乡部门决算项目支出主要为全乡范围内农村基础设施建设。2017年全乡项目支出1477.72万元，其中财政拨款项目支出866.61万元，其他资金支出611.11万元，经项目主管单位初审，财政相关科室和县扶贫项目资金绩效目标管理领导小组办公室复审，县扶贫项目资金绩效目标管理领导小组评审中心评审，已完成向阳乡阿盈里村委会阿盈里文化活动广场等11个相关扶贫项目资金绩效评价公示，实现经济效益：农民人均纯收超过5000元；社会效益：带动交通、水利、科级、扶贫等社会事业建设，推动旅游业发展；生态效益：指标农村环境卫生改善，自然环境得到合理保护，高效利用社会事业与自然环境协调发展。受益村民满意度达97%。

　　（五）相关口径说明

　　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政事业单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

三、事业收入，即事业单位的收入包括财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款、其他收入和基本建设拨款收入等。按规定应上缴财政预算的资金和应缴财政专户的预算外资金不计入事业收入；从财政专户核拨的预算外资金，计入事业收入。 

　　四、基本支出：指是生活的基本支出，例如衣食住行。这也是我们人类最基本的行为。是按照定员定额进行测算。

　　五、项目支出:是行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

　　泸西县向阳乡人民政府

　　22018年10月24日

　　2

　　监督索引号53252700756301111