泸西县县级机关公务用车保障中心2017年部门决算编制说明

　　泸西县县级机关公务用车保障中心（以下简称公务用车保障中心）是为推进我县公务用车制度改革，加快构建新型公务用车制度，加强党风廉政建设，有效降低行政成本，根据省、州公务用车制度改革精神，结合泸西县实际，新增财政全额拨款事业单位。在资金收付管理和使用上，严格按照新《预算法》和《会计法》的规定和会计制度的要求，严格控制一般性支出，降低行政运行成本，严格财务报销审批制度，严格财务收支核算管理工作。一年来，公务用车保障中心积极探索、严格遵照上级相关部门的要求，圆满地完成了各项任务，有力地促进了全县公务用车改革后公务出行的保障工作。现将2017年度部门决算编制分析如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门职能

　　做好公务用车制度改革后县级党政机关公务出行的保障工作，提高公务用车管理、调度及监管能力，提高服务效率和质量，加强即时监督管理，逐步建立车辆管理、车辆预约、实时叫车、服务评价、卫星定位、支付监管等功能一体化的平台信息监管系统。

　　县级公务用车保障中心保障范围：各部门应急和机要通信用车；各部门跨区域出差、到公共交通无法保障的地方下乡等公务活动；在县内组织调研、大型会议和重要接待和重大活动；具有执法执勤职能无执法执勤车辆的单位用车；跨部门综合执法执勤和重大突发事件应急用车。

　　（二）机构情况及增减变动原因

　　泸西县县级机关公务用车保障中心属新增财政全额拨款事业单位，核定人员编制6人，实有人员5人。

　　（三）人员情况及增减变动原因

　　公务用车保障中心2017年实有人员5人。其中：事业管理岗1人，专业技术人员3人，工勤人员1人。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2017年本年预算收入1,642,650.40元，调整预算收入5,016,561.21元，决算收入5,016,561.21元。支出按功能分类明细如下：年初一般公共服务支出1,079,487.24元，调整预算为3,330,352.74元，决算为3,330,352.74元；年初社会保障和就业支出36,160.32元，调整预算为60,037.60元，决算数为60,037.60元；年初医疗卫生与计划生育支出10,785.84元，调整预算为26,170.87元，决算数为26,170.87元；年初城乡社区支出500,000.00元，调整预算为500,000.00元，决算数为500,000.00元；年初住房保障支出16,217.00元。按经济分类明细如下：年初基本支出1,642,650.40元，调整预算数为3,916,561.21元，决算数为3,916,561.21元，其中：人员经费支出年初预算226,510.16元，调整预算为507,409.69元，决算数为507,409.69元，日常公用经费年初预算支出1,416,140.24元，调整预算数为3,409,151.52元，决算数为3,409,151.52元。

　　（二）收入支出执行情况

　　2017年本年累计财政拨款1,921,307.71元，其中：一般公共服务支出收入拨款1,335,099.24元，社会保障和就业支出收入拨款60,037.60元，医疗卫生与计划生育支出收入拨款26,170.87元，城乡社区支出拨款500,000.00元。

　　1．收入支出与预算对比分析

　　2017年度累计收入501.66万元与年初预算数164.27万元，增205.39%。其中：2017年财政拨款收入192.13万元，与年初预算数164.27万元，增16.96%。主要原因为收取各用车单位的公务用车使用费，收入增加

　　本年度累计支出391.66万元，与年初预算数164.27万元，增138.43%。其中：本年度人员经费支出50.74万元，年初预算数22.65万元，增124.01%。公用经费支出340.92万元，年初预算数141.61万元，增140.74%。主要原因为调用83辆公务用车，增加公务用车运行维护费，支出增加。

　　2．收入支出结构分析情况

　　（1）各项收入占总收入的比重分析

　　全年总收入5,016,561.21元。其中：财政拨款1,921,307.71元，占总收入的38.30%；其他收入3,095,253.50元，占总收入的61.7%。

　　（2）各项支出占总支出的比重分析

　　全年总支出3,916,561.21元，其中：工资福利支出471,069.69元，占总支出的12.03%；商品和服务支出3,360,512.52元，占总支出的85.8%；对个人和家庭的补助支出36,340.00元，占总支出的0.93%；其他资本性支出48,639.00元，占总支出的1.24%。

　　（3）收入支出与上年度对比分析

　　泸西县县级机关公务用车保障中心属新增财政全额拨款事业单位，无上年数据。

　　三、“三公”经费决算情况分析

　　2017年度“三公”经费总支出238.42万元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费3.18万元，公务用车购置及运行维护费235.24万元。

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县县级机关公务用车保障中心2017年因公出国（境）团组数0个，出国（境）人次数0人。因公出国（境）费0万元，该单位是新增单位，无上年数据对比。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2017年泸西县县级机关公务用车保障中心购置公务用车0辆，公务用车购置费0万元，年末公务用车保有量12辆。公务用车运行维护费235.24万元。该单位是新增单位，无上年数据对比。

　　（三）公务接待费

2017年泸西县县级机关公务用车保障中心国内公务接待60批次，300人次，国内接待费开支3.18万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。该单位是新增单位，无上年数据对比。

　　四、年末结转和结余情况

　　2017年年末事业基金年末结余110万元，是收取各用车单位的公务用车使用费，该资金将用于补充2018年车辆运行经费。

　　五、资产负债情况分析

　　2017末县公务用车保障中心资产合计304.61万元。其中：固定资产191.38万元，占资产总量的62.83%。其他应付款3.23万元，负债合计3.23万元，净资产合计301.38万元

　　六、其他重要事项及相关口径情况说明

　　（一）政府采购执行情况说明

　　2017年政府采购预算5.35万元，实际政府采购4.86万元。

　　（二）其他重要事项情况说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　3.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　4.公务用车保障中心属2017年新增单位，单位主要职责是负责好全县车改单位公务出行活动，涉及调用83辆公务用车相关费用，2017年末资产负债表中，负债总额为32310元，是属代扣在职工作人员绩效工资；资产总额3046091.32元，资产总额的组成1913781.32元是单位从车改单位调用过户12辆公务用车所入固定资产及单位采购办公设备构成，还有流动资产中的银行存款导致资产总额的增加。

　　5.本单位无专业性较强的名词解释。

　　七、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门财务管理、决算组织、编报、审核等工作，均按照县委、县人民政府、县财政局及相关职能部门的规定及行政单位会计制度相关规定执行。

　　（二）本部门决算公开工作，按照县财政局相关文件规定，在泸西政府门户网站专栏按时公开。