泸西县委会老干部局2017年度部门决算

　　监督索引号53252700228701000

泸西县委会老干部局2017年度部门决算 

　　监督索引号53252700228701000 

　　中共泸西县委老干部局2017年度部门决算 

　　　　第一部分 中共泸西县委老干部局概况 

　　　　一、主要职能 

　　　　二、部门基本情况 

　　　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　　　一、收入支出决算总表 

　　　　二、收入决算表 

　　　　三、支出决算表 

　　　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　　　八、财政专户管理资金收入支出决算表 

　　　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　　　第三部门  2017年度部门决算情况说明 

　　　　一、收入决算情况说明 

　　　　二、支出决算情况说明 

　　　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　　　五、其他重要事项及相关口径情况说明 

　　　　第四部分 名词解释 

　　　　第一部分 中共泸西县委老干部局概况 

　　　　一、主要职能 

　　　　（一）主要职能 

　　　　1．贯彻落实中央和省、州、县委关于老干部工作的方针、政策，结合实际，提出贯彻落实意见，制订或参与制订全县老干部工作的有关具体规定和办法。 

　　　　2．负责全县老干部工作的指导、督促、检查，落实好离休干部的政治、生活待遇，充分发挥老干部的参政议政作用。 

　　　　3．负责管理指导县老年大学和老干部活动中心的工作。 

　　　　4．负责做好全县离休干部的药费报销和健康查体工作；加强督促核查力度，管好、用好离休干部医疗资金。 

　　　　5．负责组织、联系老干部的学习考察，以及有益的沟通与交流等活动。 

　　　　6．做好离休干部的来信来访工作。 

　　　　7．对全县老干部的丧事和善后工作进行政策指导，并参与县委交办的重要丧事活动。 

　　　　8．承办县委、县政府和县委组织部交办的其他工作事宜。 

　　　　（二）2017年度重点工作任务介绍 

　　　　1.领导重视，组织机构得到保障。以县委常委、县委组织部部长为组长的老干部工作领导小组，及时协调解决工作中遇到的困难和问题。两次召开专题会议，讨论研究我县《加强和改进离退休干部工作的实施意见》的相关细节，县委组织部、县委老干部局下发了《泸西县2017年离退休干部工作要点》，把离退休干部工作列为各乡镇、各部门重点任务进行考评；县委、县政府领导坚持联系同职级老干部制度，在春节、老年节等重要节日均组织召开慰问会，坚持向老干部通报经济社会发展情况，定期到老干部家中开展走访慰问。在2017年春节慰问会上，县委书记在讲话中指出：县委、县政府将一如既往地重视老干部工作，常怀敬老之情，恪守敬老之责，认真落实老干部的政治待遇和生活待遇，做到在政治上尊重、在思想上关心、在生活上照顾老干部。 

　　　　2.聚焦主题，“畅谈、建言”活动取得成效。按照省、州的统一部署和要求，我县认真研究制定工作方案，组织开展了“八个一”活动即：开展一次培训辅导、召开一次座谈访谈、开展一次调研建言、组织一次宣讲报告、举行一次主题征文、举办一次主题文化活动、组织一次参观考察、评选一批先进典型。截止10月20日，我县离退休干部参加“畅谈”“建言”活动累计1400余人（次），其中：召开座谈会50人（次），访谈40人（次），参加学习教育人数1100人（次），组织参观考察28人（次）。开展文艺宣传活动200余人（次），发放《致全省离退休干部倡议书》1800份，张贴“夕阳映红河，为党的事业增添正能量”宣传画24份，发放征求意见表500余份，收到有建设性的建议29条，组织开展征文活动1次，编写离退休干部“畅谈、建言”材料1册。被“金色云岭”、红河老干部工作网等媒体采用8篇，被“红高原.泸西”、“泸西文联”等微信公众号采用26篇。 

　　　　3.示范引领，“两项建设”得到加强。 

　　　　一是对离退休党组织开展督查指导。2月13日至17日，县委老干部局通过听取情况、查看台帐资料、实地察看的方式对部分离退休党支部进行督查，察看了离退休干部党支部阵地建设、支部活动、“三会一课”台帐、离退休干部党员教育管理等情况，要求各离退休党支部要对照“五个好”的要求进一步查漏补缺，总结经验，注重挖掘在开展正能量活动中涌现出的先进典型。 

　　　　二是积极开展“示范党支部”创建工作。按照省、州关于创建离退休干部“示范党支部”的部署和要求，我县从“班子建设、党员管理、组织生活、制度落实、作用发挥”五个方面制定了30条考核细则，要求各离退休干部党支部按照创建要求，对照考核项目表，制定创建方案，认真开展自查自评，积极开展创建工作。并对命名为县级“示范党支部”、州级“示范党支部”的离退休党支部分别一次性给予3000元、5000元的党建工作经费作为奖励。目前，已有县法院、县检察院、县政协、县文广局等4个离退休党支部申报了县级“示范党支部”，县法院、县政协2个党支部正申报州级示范党支部。 

　　　　三是拓宽离退休干部政治理论学习渠道。充分发挥好老干部党校、老年大学、离退休党支部等阵地作用，建立健全老干部学习文件，参加组织生活、参加各级会议、政治理论学习、情况通报、参观考察等制度，切实抓好离退休干部政治理论的学习培训。全年共组织老干部集中学习12期260人次，学习、通报上级文件20个，举办离退休支部书记培训班2期，培训离退休党员200余人，离退休干部参加重要会议20人次，参加上级部门组织的理论培训4人。坚持为服务管理的老干部订阅“三刊一报”，并针对行动不便的老同志实行送学上门，建立了以原单位、所在党支部、老干部局三个送学上门的服务网络。 

　　　　四是改进非党离退休干部政治思想教育方式。积极与县老龄委协调，在县级部门和社区建立“老年协会”34家，由离退休干部书记兼任会长，在组织离退休干部学习活动时兼顾老年协会会员，把非党员离退休干部与离退休干部党支部开展的活动结合起来，使非党员离退休干部与党员离退休干部同心同向。县老年大学利用开学典礼、思想政治课、班会、联谊会、文化下乡演出、参与社区活动等多种形式开展主题教育活动，并注重把思想政治教育融入到专业课中。今年来县老年大学组织全体学员思想政治课2期600余人次，学员参与社区主题实践活动1000余人次。加强对县老年体育协会、老年诗书画协会的指导和交流，通过举办书画展、文体活动、文艺演出等主题鲜明、老同志喜闻乐见的活动，增强了非党离退休干部思想政治工作的针对性和有效性。 

　　　　4.执行规定，各项待遇全面落实。认真落实好离退休干部的政治、生活和医疗待遇，2017年，我县组织离退休干部开展政治理论学习200余人次，通报情况150人次，组织参观考察60人次，组织离退休干部体检82人，举办保健知识讲座1期。在春节期间，县委、县政府领导走访慰问县级老领导33人，送去慰问品33份，慰问金19800元。县委老干部局走访、看望离退休干部及困难遗属70余人，为困难离退休干部及遗属送去解困金2万元，为10名离休干部办理了异地就医申请材料。制定下发了《关于调整提高我县无固定收入的已故离休干部配偶生活补助标准的通知》（泸组联发〔2017〕5号）、《关于调整提高我县离休干部公用经费和特需经费标准的通知》（泸组联发〔2017〕6号）两个通知，目前泸西县无固定收入已故离休干部配偶生活补助按每人每年1200元执行，全年县财政共划拨公用特需经费145300元；根据《泸西县人民政府关于同意提高全县机关事业单位退休人员公用经费标准的批复》，全县机关事业单位退休人员公用经费由原来的每人每年400元提高至500元，2018年再提高至600元；转发了《省委组织部等四部门关于调整提高我省建国初期参加革命工作部分退休干部生活补助标准文件的通知》，提高了10名建国初期参加工作退休干部生活补贴。 

　　　　5.积极协调， “三个机制”有效运转。按照“单位尽责，社会统筹，财政支持，加强管理”的原则，我县建立和完善了离休干部离休费保障机制、医药费保障机制和财政支持机制。县委老干部局主动与财政、社保、医保等部门加强联系与协调，将全县离休干部的离休费、医药费纳入财政管理，全县离休干部的离休费实现了社会化发放，行政事业单位和企业离休干部医疗全部纳入统筹。全县离休干部的离休金、专项经费做到100%发放，离休干部医药费按规定实报实销。 

　　　　6.热情助力，正能量活动持续开展。县委老干部局发挥牵头抓总作用，协调和联系县属涉老部门，围绕县委、县政府的中心工作、重点工作，搭建平台为老干部在经济建设和社会管理中继续发挥优势。 

　　　　组织县老年大学、县委老干部党校、县延安精神研究会、县革命老区促进委员会、县中华职教社、县关工委等涉老团体进一步发挥老干部的政治优势、经验优势、威望优势，开展“阿庐夕阳促发展”正能量活动，制定《中共泸西县委老干部局开展“阿庐夕阳促发展”正能量活动方案》，在县老年大学、县中华职教社、县关工委3家涉老团体创建正能量活动示范点。 

　　　　泸西中华职教社退休处级干部李克家、孙文华等老领导组织举办了28期培训班共培训农民2000余人次，通过牵线搭桥促进就业，下属11个社员小组帮助农村青年实现就业600余人，吸纳本县大中专毕业生8人就业；设置了优秀特长生奖，奖励民办学校学生27人，推荐36名优秀贫困学生就读各类温暖工程班和广东国华纪念中学；筹集了30余万元资助41名贫困学生从小学三年级读至高中毕业。因成绩突出，泸西中华职教社连续8年荣获全州职教培训考核一等奖。处级老干部张石先带领县关工委6名常驻会老干部为关爱农村留守儿童，筹资40余万元建成12个留守儿童之家，弥补家庭教育的不足，为留守儿童撑起一片蓝天；开展未成年人预防犯罪司法分流项目，取得较好社会效果，使泸西县在全省45个县（市、区）未成年人司法考核项目中荣获全省第二名。 

　　　　7.完善功能，阵地建设得到巩固。 

　　　　一是县老干部活动中心服务质量不断提升。活动功能、制度建设、活动设备日益完善，日均老干部活动量达100余人，坚持每月组织一次文体活动，1—10月共组织老干部开展比赛10次，筹划比赛项目30余项，老干部参与比赛200余人次，促进了老干部身心健康，受到老干部好评。 

　　　　二是县老年大学深受学员欢迎。2017—2018学年度，开设了声乐、舞蹈、健美操、书法、电脑、葫芦丝、月琴、电钢琴、腰鼓、太极拳等10个专业17个班，累计招收学员达630余人（次）。在教学工作中注重对学员的思想政治教育，通过课堂教学把思想政治教育常态化，使老同志天天受熏陶，经常受教育；严格落实安全制度，积极开展创“平安校园”、建“平安班级”活动。 

　　　　三是县老干部党校作用得到发挥。县老干部党校在办学中突出服务老同志的宗旨，结合姓“党”属“老”的特点，对离退休干部进行经常性党性教育，促使广大离退休干部了解党和国家的大政方略，坚定理想信念，严守纪律规矩，确保正确的政治方向。今年举办离退休党支部书记培训班2期，培训教育200余人次。 

　　　　8.强化教育，自身素质得到提高。为提高老干部工作队伍素质，县委老干部局坚持以学技能、练本领、强素质、促进步为目的，加强党员干部的教育、管理和监督，不断提高党员干部的整体素质。 

　　　　一是抓“学习型机关”建设。按照《中共泸西县委老干部局关于推进“两学一做”学习教育常态化制度化的实施方案》，局党支部认真落实“三会一课”制度，认真学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》和《中国共产党廉洁自律准则》等党内法规和习近平总书记系列重要讲话，单位领导始终坚持给党员干部讲党课，并邀请德高望重的离退休干部和专家学者为党员干部进行专题辅导，加深干部对重大会议、重要讲话精神的理解和把握。先后制定了《干部职工学习制度》、《干部教育培训工作规定》等各项制度，并长期坚持每周四干部集中学习和每月10日老干部、干部职工集中学习制度，扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化。 

　　　　二是抓政策业务技能培训。按照缺什么、学什么的原则，有针对性地组织职工集体学习老干部工作的相关政策法规，有计划地选派职工到省州参加文秘、档案、老年心理学、医疗、保健等培训，切实提高职工的业务能力、政策运用能力和管理服务能力。 

　　　　二、部门基本情况 

　　　　（一）部门决算单位构成 

　　　　纳入中共泸西县委老干部局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是： 

　　　　1.中共泸西县委老干部局 

　　　　2.…… 

　　　　3.…… 

　　　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年末实有人员编制10人。其中：行政编制4人（含行政工勤编制1人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员4人（含行政工勤人员1人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。 

　　　　离退休人员10人。其中：离休1人，退休9人。 

　　　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　　　（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等） 

　　　　第二部分  2017年度部门决算表 

　　　　（详见附件） 

　　　　第三部门  2017年度部门决算情况说明 

　　　　一、收入决算情况说明 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年度收入合计296.84万元。其中：财政拨款收入283.82万元，占总收入的95.61%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入13.02万元，占总收入的4.39%。与上年对比减少16万元，减少5.11%，主要原因分析为人员补发工资减少。 

　　　　（各部门可结合实际制作收入占比分布图表） 

　　　　二、支出决算情况说明 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年度支出合计290.18万元。其中：基本支出290.1万元，占总支出的99.97％；项目支出0.08万元，占总支出的0.03％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少总支出37.86万元，主要原因分析为人员补发工资减少。 

　　　　（各部门可结合实际制作支出占比分布图表） 

　　　　（一）基本支出情况 

　　　　2017年度用于保障中共泸西县委老干部局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出290.1万元。与上年对比减少25.6万元,主要原因分析人员补发工资减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的47.01％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.3％。（人均情况由各部门自行确定） 

　　　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等） 

　　　　（二）项目支出情况 

　　　　2017年度用于保障中共泸西县委老干部局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.08万元。与上年对比减少12.26万元，减少99.35%,主要原因分析调整经费支出类型。具体项目开支及开展工作情况为延安精神研究会开展党的十九大精神研讨。 

　　　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等） 

　　　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年度一般公共预算财政拨款支出233.13万元,占本年支出合计的80.34%。与上年对比减少66.32万元,主要原因分析退休人员纳入社保管理减少支出。 

　　　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　　　1.一般公共服务（类）支出233.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.14%。主要用于工资福利支出136万元，商品和服务支出17.1万元，对个人和家庭的补助80.03万元（相关支出情况）； 

　　　　2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）； 

　　　　3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）； 

　　　　4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）； 

　　　　……。 

　　　　（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等） 

　　　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.185万元，完成预算的9.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.185万元，完成预算的9.25%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为公务用车改革，车辆拍卖处理，用基金开支。 

　　　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少8.77万元，下降97.9%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少5.51万元，下降95.83%。2017年度“三公”经费支出决算减少的主要原因为公务用车改革，车辆拍卖处理，用基金开支。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.185万元，占100%。具体情况如下： 

　　　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。 

　　　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中： 

　　　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。 

　　　　公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。 

　　　　3.公务接待费支出0.185万元。其中： 

　　　　国内接待费支出0.185万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次28人（其中：外事接待人次0人）。主要用于组织老干部开展活动发生的接待支出。 

　　　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。 

　　　　五、其他重要事项及相关口径情况说明 

　　　　(一)机关运行经费支出情况 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年机关运行经费支出17.1万元，与上年对比减少34.36万元,主要原因分析为本年用基金开支。部门机关运行经费主要用于机关运行经费主要用于办公费、公务接待、会议费、培训费等。（相关使用情况）。 

　　（二）其他重要事项情况说明 

　　预算绩效信息:　　我局2017年项目绩效完成情况及效益分析：1.领导重视，组织机构得到保障。以县委常委、县委组织部部长为组长的老干部工作领导小组，及时协调解决工作中遇到的困难和问题。两次召开专题会议，讨论研究我县《加强和改进离退休干部工作的实施意见》的相关细节，县委组织部、县委老干部局下发了《泸西县2017年离退休干部工作要点》，把离退休干部工作列为各乡镇、各部门重点任务进行考评；县委、县政府领导坚持联系同职级老干部制度，在春节、老年节等重要节日均组织召开慰问会，坚持向老干部通报经济社会发展情况，定期到老干部家中开展走访慰问。在2017年春节慰问会上，县委书记在讲话中指出：县委、县政府将一如既往地重视老干部工作，常怀敬老之情，恪守敬老之责，认真落实老干部的政治待遇和生活待遇，做到在政治上尊重、在思想上关心、在生活上照顾老干部。2.聚焦主题，“畅谈、建言”活动取得成效。按照省、州的统一部署和要求，我县认真研究制定工作方案，组织开展了“八个一”活动即：开展一次培训辅导、召开一次座谈访谈、开展一次调研建言、组织一次宣讲报告、举行一次主题征文、举办一次主题文化活动、组织一次参观考察、评选一批先进典型。截止10月20日，我县离退休干部参加“畅谈”“建言”活动累计1400余人（次），其中：召开座谈会50人（次），访谈40人（次），参加学习教育人数1100人（次），组织参观考察28人（次）。开展文艺宣传活动200余人（次），发放《致全省离退休干部倡议书》1800份，张贴“夕阳映红河，为党的事业增添正能量”宣传画24份，发放征求意见表500余份，收到有建设性的建议29条，组织开展征文活动1次，编写离退休干部“畅谈、建言”材料1册。被“金色云岭”、红河老干部工作网等媒体采用8篇，被“红高原.泸西”、“泸西文联”等微信公众号采用26篇。 　　2017年项目综合评价情况及评价结论：2017年，我局的专项资金使用管理严格按照财政部专项资金管理暂行办法的相关规定执行，资金及时足额到位，管理制度健全且得到了有效执行，严格管理程序，严肃财经纪律，使老干部工作专项经费最大限度地发挥了作用。由于领导重视，措施有力，制度健全，落实到位，各项专项经费管理与使用均能确保在规定的范围内运作，对资金的使用范围与原则、申报与管理、监督与检查，在具体项目实施中，项目实施单位通过思路创新、组织创新、载体创新、方式创新、手段创新等，切实做到“少花钱多办事，花小钱办大事”，最大限度地发挥了老干部资金的使用效益。 

中共泸西县委老干部局2017年度收入合计296.84万元。其中：财政拨款收入283.82万元，占总收入的95.61%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入13.02万元，占总收入的4.39%。与上年对比减少16万元，减少5.11%，主要原因分析为人员补发工资减少。 

中共泸西县委老干部局2017年度支出合计290.18万元。其中：基本支出290.1万元，占总支出的99.97％；项目支出0.08万元，占总支出的0.03％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少总支出37.86万元，主要原因分析为人员补发工资减少。 

2017年度用于保障中共泸西县委老干部局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.08万元。与上年对比减少12.26万元，减少99.35%,主要原因分析调整经费支出类型。具体项目开支及开展工作情况为延安精神研究会开展党的十九大精神研讨。 

　国有资产占用使用情况 　　截至2017年12月31日，泸西县委老干部局资产总额72.84万元，其中：流动资产20.17万元，固定资产352.67万元，与上年相比，本年固定资产总额增加2.8万元，处置车辆1辆，账面原值23.61元，主要是公务用车改革，本单位车辆作拍卖处置；对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 

　　　　中共泸西县委老干部局2017年政府采购5.24万元，其中货物5.24万元。（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。） 

　　　　（三）相关口径说明 

　　　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。 

　　　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　　　第四部分 名词解释 

　　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。 

三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。 

四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。 

八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 

九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。 

十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。 

十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。 

十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。  

十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。 

　　监督索引号53252700228701111 

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