泸西县种子管理站2019年度部门决算

　　 泸西县种子管理站部门2019年度部门决算

　　目录

　　   第一部分  泸西县种子管理站概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分  2019年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　   （二）部门整体支出绩效自评报告

　　   （三）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   六、相关口径说明

　　   第五部分  名词解释

　　第一部分  泸西县种子管理站概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　县种子管理站隶属于泸西县农业局下属的事业单位。多年来,一直但负着全县的农作物种子市场的监督和管理、种子的质量检验以及种子的引进、试验、示范、新品种选育、提纯等工作，为全县的农业增产、农民增收和农村稳定，做出了较大的贡献。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　1、加强种子法律法规的广泛宣传工作。

　　结合我县实际，利用集镇赶集，发放宣传材料的方式，对8个乡镇重点集镇认真开展了《中华人民共和国种子法》、《云南省农作物种子条例》等相关法律、法规以及种子基本知识和种子真假识别等内容的宣传指导，共印发资料6000余份。

　　2、加大种子市场监督管理力度，严格查处违法违规案件。

　　按照省州文件要求，采取自查和配合州级督查相结合、常规检查与随机抽查相结合、部门协同与系统联动相结合、专项整治与建立长效机制相结合的办法，认真组织开展了2019年春季和秋季种子市场专项监督检查。检查内容：一是检查经营主体合法性。即种子经营主体是否合法，是否依法备案登记后经营种子；备案登记证明、委托书等是否悬挂在门店醒目位置；是否存在违法调运种子等行为。二是检查种子标签和使用说明。按照《农作物种子标签和使用说明管理办法》规定，严格核查种子的标签和使用说明是否规范，重点检查二维码制作规范和可追溯实现情况。三是检查备案。按照《农作物种子生产经营许可管理办法》规定，严查门店是否备案、备案信息是否完整真实。四是检查销售行为合法性。检查种子经营户是否建立和保存种子经营档案及档案是否完整，内容包括“两证两账”，即进货凭证、售销凭证是否齐全，进货台账、销售台账是否按规定建立，杜绝流向不明。五是严查“三无企业”。打击“三无企业”（即无生产经营许可证或备案证、无固定加工场所、无合法品种）。全年累计共出动车辆82辆次，执法人员246人次，检查种子经营门店（企业）238个次。春季检查“两杂”品种共132个，其中杂交水稻35个，杂交玉米72个及常规稻25个，秋季检查小春品种21个，其中小麦7个，大麦5个，油菜9个。立案查处一般程序案件2件，现场纠正种子经营户备案书年检不及时，经营档案记录不及时、不完整等不规范经营行为12次。并对种子销售活动中不规范行为及时进行指导或批评、限期整改。通过这些管理手段，规范了我县的种子经营行为，有力地维护了种子市场秩序。

　　3、认真开展质量监督抽检工作，杜绝不合格种子进入市场。

　　为进一步加强对我县农作物种子质量的监督管理，确保市场种子质量安全，按照省、州文件精神，积极开展了2019年春季及秋季农作物种子市场专项检查抽检工作，春季共抽查企业及代销户16家，抽取样品49份，其中：水稻样品16份（常规水稻6份，杂交水稻10份），代表数量46960千克，玉米样品33份，代表数量73957千克。并对抽取的样品进行净度、发芽率、水分3项质量指标检测，经过检测，49份样品全部合格，监督抽查合格率达100% 。秋季共抽查企业及代销户5家，扦取样品7个。其中：油菜样品3个，代表数量650千克；小麦样品2个，代表数量650千克；大麦样品2个，代表数量5300千克。并对抽取的样品进行净度、发芽率、水分3项质量指标检测，经过检测，7份样品全部合格，监督抽查合格率达100% 。确保农业生产的安全用种。

　　4、认真做好种子备案登记工作控制源头，保证质量。

　　按照州种子管理站的相关要求，我县今年的种子备案工作已经实现了网上备案全覆盖，指定了专人负责网上备案工作。为了做好此项工作，认真制作了PPT课件对经营人员进行了培训，采取以会代训、一对一、手把手的方式对经营户进行了培训。根据网上备案情况统计，全县共有备案登记经营人员102户，共完成备案登记品种279个，其中杂交水稻39个，杂交玉米181个，常规水稻38个，小麦7个，大麦5个，油菜9个；共生成备案单1003份，其中委托代销备案单55份、经营不分装备案单946份。经种子市场检查，我县市场上销售的品种99%以上已经备案成功。

　　5 、积极调解处理种子纠纷，化解矛盾。认真做好群众举报，投诉、来访及种子纠纷的接待处理工作。我们努力做到热情接待群众投诉、公证调解种子纠纷，对群众投诉的各类种子问题认真对待、群众咨询的问题给予认真解答，必要时及时出现场，认真查验，属于非种子质量问题的，耐心帮助投诉人分析发生问题的原因，提出解决办法;属于种子企业责任的，积极协调企业与农户之间权益关系，使双方权益得到最大保障。今年共接待群众电话、来访等投诉9起，通过我们的工作，合理调解种子纠纷，做到为群众排疑解难。

　　6、不断完善新品种引种、试验示范和展示工作。

　　开展新品种试验、示范工作是加快新品种推广的有效途径，也是种子管理站的重要工作内容。

　　（1）承担广汉泰利隆科企联合体玉米试验，试验点位于白水镇大无浪村品种12个，面积2亩。

　　（2）承担红河州种子管理站玉米多品种试验及生产试验1组，试验点位于逸圃变电站，品种15个，面积10亩。

　　（3）瑞禾联合体玉米区试1组，试验点位于中枢既比，品种12个，面积2亩。

　　（4）瑞禾玉米新品种展示1组，试验点位于白水镇大无浪村，品种15个，面积5亩。

　　（5）云南省种子商会联合体试验1组，试验点位于白水镇大无浪村，品种12个，面积1亩。

　　每一个试验示范点都有专人具体负责试验田的选择、品种布局、田间记载、田间测产验收等工作，现已完成材料收集工作。

　　7、规范种子经营档案，并进行长效管理。

　　在种子市场大检查的同时，帮助各种子生产经营者建立规范的档案。我站向全县所有种子生产经营单位和个人印发了州种子管理站统一的红河州种子销售凭证、农作物种子进货台账、农作物种子销售台账，要求他们将档案表填写完整，并在业务上随时进行指导。指导他们如何记载种子生产、经营过程中反映种子来源的收购或调进的发票；种子质量情况；种子加工、贮藏、运输等环节说明；反映种子流向的种子调出发票、种子零售小票和汇总表等影响种子质量的关键内容，以便于跟踪管理。要求他们在种子销售季节结束后装订成册，随时接受检查。

　　8、加强种子经营户培训，营造良好的种子市场氛围。

　　    我站1月在县果树站会议室举办了“泸西县农作物种子经营人员培训”，培训会共有96名经营人员参加。培训会由州种子站站长吉洪和行管科科长陈华进行授课，内容为“两杂”种子经营基础知识、种植技术、经营常识、网上备案操作方法等。通过老师全面、详细的授课，让经营人员全面了解“两杂”种子在经营、办证过程中应该注意的问题，防止经营户在经营过程中因不了解发生违法行为，并且通过学习“两杂”种子种植技术，让经营人员从销售源头对农民进行种植技术指导，确保粮食生产安全。

　　9、认真开展“挂包帮”“转走访”工作。

　　今年以来，我站组织全体干部职工先后6次深入到挂联贫困户家中积极开展人居环境“四洁六净”专项行动，引导和帮助挂联村贫困户改陋习、爱清洁，做好房屋院舍清理保洁及房前屋后道路的卫生清洁工作，积极参与到人居环境卫生整治行动上来，自觉养成文明卫生的良好生活习惯。对所挂联的贫困户认真开展遍访工作，做到收入、住房、教育、医疗、饮水、产业就业“六清”。并在2月1日为挂联贫困户送去杂交玉米种子360公斤助春耕，价值1.08万元，45户贫困户受益。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县种子管理站部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：泸西县种子管理站

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县种子管理站部门2019年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员15人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

　　离退休人员12人。其中：离休0人，退休12人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县种子管理站部门2019年度收入合计2,597,292.95元。其中：财政拨款收入2,584,792.95元，占总收入的99.52%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入12,500.00元，占总收入的0.48%。主要变动原因为在职人员转退休人员1人，项目经费减少等原因。

　　（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县种子管理站部门2019年度支出合计2,594,861.95元。其中：基本支出2,594,861.95元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。主要变动原因为在职人员调出1人等原因。

　　（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障泸西县种子管理站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,594,861.95元。主要变动原因为在职人员调出1人等原因。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.75%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.25%。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障泸西县种子管理站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县种子管理站部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,584,792.95元,占本年支出合计的99.61%。主要变动原因为在职人员转退休人员1人，项目经费减少等原因。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  8.社会保障和就业（类）支出597,829.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.13%。

　　  9.卫生健康（类）支出174,512.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.75%。

　　  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  12.农林水（类）支出1,812,450.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.12%。

　　  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县种子管理站部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为24,240.62元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为21,002.62元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3,238.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，压缩“三公”经费开支。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加5,690.62元，增长30.68%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加11,002.62元，增长110.03%；公务接待费支出决算减少-5,312.00元，下降-62.13%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因主要用于种子市场管理及省州试验示范所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出21,002.62元，占86.64%；公务接待费支出3,238.00元，占13.36%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出21,002.62元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出21,002.62元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于种子市场管理及省州试验示范所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出3,238.00元。其中：

　　国内接待费支出3,238.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次80人（其中：外事接待人次0人）。主要用于种子市场管理及省州试验示范工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县种子管理站部门2019年机关运行经费支出0.00元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，泸西县种子管理站部门资产总额1,090,022.83元，其中，流动资产525,000.65元，固定资产565,020.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,137,965.31元，其中;流动资产增加284.64元，固定资产减少1,138,249.95元,原因是2018年没有计提折旧，2019年计提着固定资产折旧。对外投资及有价证券增加）0.00元,在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额3,455.61元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出3,455.61元;授予中小企业合同金额3,455.61元，占政府采购支出总额的100.00%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2019部门整体支出绩效自评报告

　　1、部门基本情况

　　（1）部门概况

　　泸西县种子管理站属全额拨款的事业单位，隶属泸西县农业农村和科学技术局。内设品种管理科、行业管理科、种子检验科、办公室。主要从事种子管理工作，即：品种管理，新品种试验示范推广；种子市场监管；种子质量检测；种子的宏观调控和财务专业统计等。现有在职职工15人，其中：高级农艺师5人、农艺师6人、助理农艺师2人、初级工2人。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门绩效目标的建设，组织落实县委、县政府综合考评指标体系目标任务。

　　部门整体收支情况

　　种子站2019年当年收入259.73万元，其中财政拨款收入258.48万元、占总收入的99%，其它收入1.25万元，占总收入的1%；当年支出259.49万元，其中：按支出功能分，基本支出259.49万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%；按支出经济分，工资福利支出212.07万元，占总支出的81.73%，商品和服务支出10.83万元，占总支出的4.17%，对个人与家庭的补助33.78万元，占总支出的13.02%，其它资本性支出2.81万元，占总支出的1.08%。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　我单位已建立完善《泸西县种子管理站单位行政事业单位预算业务管理制度》，并严格执行。

　　2、绩效自评工作情况

　　（1）绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　（2）自评组织过程

　　1.前期准备

　　把2019年部门整体支出绩效自评和公开纳入2019年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2.组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2019年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3、评价情况分析及综合评价结论

　　2019年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管理。

　　4、存在的问题和整改情况

　　从部门预算绩效管理的认识上，项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面找差距。对部门整体和项目绩效自评存在和发现的问题及时整改落实。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　     第一、提高认识，加强领导。

　　第二、明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务科分配的各项工作的具体落实。

　　第三、完善工作制度，形成合力。我单位进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　第四、强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（十四）“三公经费”是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

　　财政拨款结转资金(以下简称结转资金)是指当年支出预算已执行但尚未完成,或因故未执行,下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。

　　（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

　　（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

　　（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。