泸西县2019年度政府决算公开

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　　泸西县2019年度政府决算公开

　　目 录

　　　　一、财政决算报告（泸西县人民政府关于泸西县2019年度地方财政决算的报告）

　　　　二、2019年度泸西县政府决算公开表(附件1)

　　　　三、2019年泸西县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

　　　　四、2019年泸西县转移支付安排情况说明(附件3)

　　　　五、2019年泸西县地方政府债务情况说明(附件4)

　　六、2019年泸西县预算绩效管理工作情况说明(附件5)

　　七、2019年泸西县重大政策和重点项目等绩效执行结果说明(附件6)

　　泸西县人民政府关于泸西县2019年度

　　地方财政决算的报告

　　（2020年8月21日在泸西县第十六届人大常委会

　　第三十五次会议上）

　　泸西县财政局局长　夏永红

　　主任，各位副主任，各位委员：

　　我受县人民政府委托，就泸西县2019年度地方财政决算作如下报告。

　　2019年，在县委的领导下，在县人大、政协的监督指导下，全县上下一心，通过资产处置、停发非“三保”范围内的公务员综合考评奖和事业人员绩效奖励等措施，完成了县第十六届人民代表大会第三次会议确定的各项目标任务。

　　一、2019年地方财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1. 收入执行情况。2019年，全县公共财政预算总收入148 774万元，同比增收5 553万元，增长3.88%。其中：上划中央“两税”收入20 830万元，完成年初预算数的88.31%，比上年决算数21 532万元减收702万元，下降3.26%；上划所得税收入23 212万元，完成年初预算数的144.17%，比上年决算数18 939万元增收4273万元，增长22.56%；上划省级耕地占用税30%部分380万元，完成年初预算数的18.65%，比上年决算数934万元减收554万元，下降59.31%；上划州级资源税25%部分445万元，完成年初预算数的32.58%，比上年决算数838万元减收393万元，下降46.9%；一般公共预算收入103 388万元，完成年初预算数的100.17%，超收174万元，比上年决算数100 208万元增收3 180万元，增长3.17%。其中：税收收入52 926万元，完成年初预算数的92.88%，比上年决算数51 803万元增收1 123万元，增长2.17%；非税收入50 462万元，完成年初预算数的109.15%，比上年决算数48 405万元增收2 057万元，增长4.25%。

　　2. 支出执行情况。一般公共预算支出320 916万元，完成年初预算数及州分专款的100.27%，比上年决算数317 668万元增支3 248万元，增长1.02%。

　　3. 一般公共预算收支平衡情况。收入总计330 738万元，其中：一般公共预算收入103 388万元，返还性收入2 843万元，一般性转移支付收入162 002万元，专项转移支付收入39 751万元，再融资一般债券转贷收入2 000万元，上年结转104万元，调入预算稳定调节基金100万元，从政府性基金预算调入19 841万元，从其他资金调入709万元，地方政府一般债务转贷收入2 000万元；支出总计328 729万元，其中：一般公共预算支出完成320 916万元，上解上级支出5 638万元，补充预算稳定调节基金175万元，结转下年的支出2 009万元，地方政府一般债务还本支出2 000万元，收支平衡。

　　（二）政府性基金预算执行及平衡情况

　　1. 收入情况。政府性基金收入35 761万元，完成年初预算数的37.55%，比上年决算数24 477万元增收11 284万元，增长46.1%。

　　2. 支出情况。政府性基金支出22 667万元，完成年初预算数及州分专款的25.89%，比上年决算数17 482万元增支5 185万元，增长29.66%。

　　3. 政府性基金收支平衡情况。收入合计57 155万元，其中：政府性基金收入35 761万元，政府性基金上级补助收入6 864万元，地方政府专项债务转贷收入14 530万元；支出合计57 155万元，其中：政府性基金支出22 667万元，上解支出117万元，调出资金19 841万元，地方政府专项债务还本支出14 530万元，收支平衡。

　　4. 其他需要说明的事项。2019年，我县根据中发〔2018〕27号、云政发〔2019〕25号通知“暂停土地出让收入各项政策性计提，统筹用于偿还保障性住房、安居工程、教育、水利等领域债务”的精神，2019年我县土地出让收入执行上级政策未计提中央、省、州各项资金，但2020年结算时，省州要求暂停执行该政策，导致我县应上解土地出让收入计提资金3 624万元（省级3 153万元，州级471万元）无收入来源，为确保收支平衡经请示州财政局后该项上解由州级代付，我县将于2020年度结算时上解归还州财政局。

　　（三）国有资本经营预算执行及平衡情况

　　2019年收到国有资本经营预算上级补助收入328万元，比上年决算数减少995万元，下降75.21%；支出328万元，比上年决算数减少995万元，下降75.21%，收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算执行及平衡情况

　　社会保险基金收入94 021万元，比上年决算数84 386万元增加9 635万元，增长11.42%；支出84 486万元，比上年决算数89 568万元减少5 082万元，下降5.67%，本年结余9 535万元，累计结余76 593万元。

　　（五）盘活财政存量资金情况

　　2019年全县盘活财政存量资金8 669万元，原用途安排使用2 353万元，政府统筹使用6 316万元。

　　（六）政府性债务管理情况

　　2019年，全县政府性债务期初余额124 327万元，政府债务余额124 290万元，其中：一般债务余额32 238万元，专项债务余额92 052万元。当期新增16 530万元，全部为再融资债券；当期减少16 567万元，其中：再融资债券偿还16 530万元，核销债务35万元，外债偿还2万元。全年偿还利息3 753万元，偿还资金来源年初预算安排资金。或有债务期初余额15 000万元，期末余额14 525万元，减少475万元。

　　二、2019年财政工作开展情况

　　（一）历经千难万苦，确保了预算平衡

　　2019年，受多种减收增支不利因素叠加影响，财政工作经历了历史以来最困难的一年。一是我县四大支柱财源之一的煤炭产业，2019年停产整顿后县级涉煤税收2 250万元，与高峰期2013年相比减收10 205万元以上，涉煤非税收入减收6 280万元。二是大规模减税政策加大财政困难局面，2019年我县受减税政策影响减收10 240万元，地方财政减收3 212万元。三是降费政策、停征坝区耕地质量补偿费导致我县减收12 000万元以上，其他行政事业性收费减收3 500万元以上。四是连续三年土地出让收入下降，导致累计问题越来越多，加之政府债务进入偿债高峰期，债务风险和平衡预算风险等问题较为突出。五是我县国内生产总值、八项支出等指标数值过高，导致上级财政部门测算我县的标准财政收入、标准财政支出规模过大，影响了上级对我县的转移支付资金规模。六是刚性支出增长迅猛，人员支出大幅增加，上级每增资100元，县级就要增加住房公积金、养老保险、医疗保险等各种随工资计提60元左右，工资增长绝对数远远超过可用财力增幅，保工资从2017年的122 277万元增长到2019年的133 648万元，增支11 371万元，增长9.3%；基本民生支出自2017年的52 552万元增加到2019年的63 790万元，增加11 238万元，增长21.38%；一般公共预算收入自2017年的94 536万元增加到2019年的103 388万元，增加8 852万元，增长9.36%，仅工资和基本民生两项支出增长量就大于一般公共预算收入增长量13 575万元（不含公务员综合考评奖和事业人员奖励性绩效），各种刚性支出不断增加，导致超财力支出问题越来越严重。面对各种困难和压力，财政部门千方百计确保了预算平衡，但支出责任的后移给2020年的支出造成了巨大压力。

　　（二）大力压缩一般性支出，民生支出保障有力

　　为确保民生支出按国家和云南省政策落实到位，面对我县低水平保运转支出，尽可能地压缩一般性支出用于保基本民生支出。2019年，全县一般公共预算支出完成320 916万元，民生支出完成256 525万元，比上年同期241 931万元增支14 594万元，增长0.06%；45项基本民生支出完成63 790万元，同比增加4 018万元，增长6.72%。一是拨付农村义务教育经费11 732万元，同比去年增长1.02%，其中：公用经费4 154万元，特殊教育公用经费99万元，贫困家庭困难寄宿生生活补助31 909万元，营养改善计划资金4 290万元，全县28 853名学生享受家庭困难生活补助，53 620名学生享受营养改善计划。二是拨付164万元资助学前教育家庭经济困难学生，受益学龄前儿童5 465人。三是拨付838万元资金完善普通高中学生资助体系，受益贫困生达2 045人。四是拨付214万元资金用于家庭经济困难学生免学杂费，补助1 545人；发放普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活费222万元，补助1 256人。五是社保类基本民生48 093万元，主要项目是城乡居民医疗保险20 631万元，城乡居民基本养老保险6 976万元，发放城乡低保资金5 004万元；发放救助金795万元，救助各类特困人员721户721人；发放临时救助金433万元落实城乡临时救助2 902户7 030人次；拨付城乡医疗救助资金1 574万元，其中：建档立卡贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助624万元；直接资助各类医疗救助701万元。六是发放惠农补贴4 185万元，其中：发放2019年耕地地力保护补贴资金3 574万元，草原生态补贴资金611万元。

　　（三）全力做好监管工作，推动财政管理再上新台阶

　　一是积极开展非法集资和涉金融领域扫黑除恶工作，制定非法集资和涉金融领域扫黑除恶专项工作方案，遏制金融领域案件及非法集资高发频发势头，打击涉金融领域黑恶势力，铲除一切金融犯罪滋生土壤，全面纵深推进全县扫黑除恶专项斗争。二是继续深化国库集中支付改革，全县纳入公务卡结算改革的单位318家，安装POS机535台。财政授权支付22 725笔67 674万元，预警监控1 085笔3 778万元，其中：督促预算单位整改1 040笔，整改资金3 625万元，退回预算单位45笔，退回资金153万元。三是监督检查工作深入开展，先后组织开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、减税降费政策措施实施效果监督检查、扶贫资金、非税收入等专项检查；对35个部门68家预算单位的会议费、差旅费、接待费及培训费进行重点检查。四是政府采购及政府购买服务规范运行，完成政府采购项目审核287个，采购预算金额7 766万元，实际采购金额7 421万元，节约资金315万元，节约率4.44%。发布采购需求信息164条，中标、成交结果公告155条。完成政府购买服务项目25项，购买服务资金1 205万元，其中：基本公共服务57万元，技术性服务1 137万元，政府履职所需辅助性服务11万元。五是强化资产监管工作，2019年，全县行政事业单位资产合计348 693万元，负债合计82 074万元，净资产合计266 619万元；处置资产14 521万元（账面原值），出租出借资产1 319万元（账面原值），出租出借收入121万元。

　　（四）狠抓财政绩效管理工作，不断提高财政资金使用效益

　　一是预算编制环节突出绩效导向，2019年初预算组织11个单位实施项目绩效目标填报审核备案，涉及项目预算总额4 819万元；年内对项目资金下达实施绩效目标同步申报审核备案；二是预算执行环节加强绩效运行监控，加强涉农、社保、经建、教科文等专项资金的检查和跟踪问效。依托《财政扶贫资金动态监控平台》实施扶贫资金绩效监控，全年接收上级项目资金102 049万元，落实为全部扶贫项目的43 574万元，分配落地我县200余个扶贫项目，全部项目绩效目标、项目支付、绩效自评信息等均录入动态监控系统。三是决算环节开展绩效评价拓展扩围，督促、检查相关单位落实2019年中央、省、州财政及行业主管部门组织的项目资金绩效评价任务；对县交通运输局等3个单位实施部门整体支出绩效评价，对县水利局等部门7个重点项目实施第三方绩效评价，绩效评价主要覆盖扶贫和涉农整合等资金，评价资金13 880万元；把预算绩效信息纳入预决算公开重要内容，强化项目资金绩效管理全过程管控，推进绩效结果与预算安排挂钩，提高财政资金配置效率和使用效益。

　　以上报告，请予审议。

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