泸西县永宁乡中心学校2020年度部门预算公开情况说明

　　目录

　　第一部分 泸西县永宁乡中心学校2020年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县永宁乡中心学校2020年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级项目绩效目标表

　　十一、对下项目绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分 2020年度泸西县永宁乡中心学校部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县永宁乡中心学校设有：永宁乡明德小学、永宁乡笼册小学这、永宁乡城子小学、永宁乡阿峨小学、永宁乡法衣小学、永宁乡阿朝小学七个村委会完小。

　　（三）重点工作概述

　　2020年重点工作任务为实施小学阶段义务教育。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2020年部门预算编报的单位共8个，其中：财政全供给单位8个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位8个。截止2019年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制107人，其中：行政编制0人，事业编制107人。在职实有144人，其中：财政全供养144人，非财政供养0人。

　　离退休人员51人，其中：离休0人，退休51人。

　　车辆编制1辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入2886.51万元，其中：一般公共预算财政拨款2886.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年相比，总收入上年为2812.90万元，本年增加2.62%，主要为正常晋升工资。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款预算收入为2886.51万元，其中：本年收入2886.51万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2886.51万元（本级财力2886.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比，财政拨款预算收入比去年增加2.62%，主要原因是正常晋升工资。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出2886.51万元。财政拨款安排支出2886.51万元，其中，基本支出2886.51万元，项目支出0万元。与上年相比支出增加2.62%，原因是正常晋升工资。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2050202教育支出-普通教育-小学教育科目2057.83万元，与上年增加40.51万元，增长2%，主要用于单位人员支出2057.83万元，保运转支出0万元，与上年相比增加的主要原因是正常晋升工资；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休251.95万元，与上年增加3.87万元，增长1.6%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2019年增加退休人员2人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出205.86万元，与上年减少38.38万元，降低15.71%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是在职人员减少9人所致；

　　4.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出21.20万元，与上年相比增加21.20万元，主要用于退休及调出外县人员的职业年金做实。

　　5. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗123.48万元，与上年增加37.17万元，增长43.07%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2020年将生育保险并入医疗保险缴纳，计提基数也因晋升工资增长所致；

　　6. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助62.65万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加3.1万元，增长5.2%，与上年相比增加的主要原因2019年晋升工资，计提基数增长所致；

　　7. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金163.55万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年增加6.15万元，增长3.9%，与上年相比增加的主要原因是2019年晋升工资，计提基数增长所致

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出2886.51万元，项目支出0万元）。与上年相比增加73.61万元，增长2.62%，主要原因是正常晋升工资所致。

　　1. 301工资福利支出2625.51万元，与上年增加70.61万元，增长2.76%，增长的原因正常晋升工资所致；

　　2. 302商品和服务支出10.96万元，与上年减少0.31万元，降低2.7%，降低的原因是单位在职人员减少，从而工会费及退休公用经费也随之减少；

　　3. 303对个人和家庭的补助250.05万元，与上年增加3.33万元，增长1.3%，增长的原因退休人员增加。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　无（此表无数据）

　　六、政府采购预算情况

　　无（此表无数据）

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2020年部门预算总收入2886.51万元。其中，本级财力安排收入2886.51万元。与上年相比增加73.61万元，2020年部门预算总支出2886.51万元。本级财力安排支出2886.51万元，其中，基本支出2886.51万元，项目支出0万元。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　     正常晋升工资所致

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2020年部门基本支出2886.51万元，增加73.61万元，增长2.62%，增加的主要原因是正常晋升工资所致。

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2020年部门项目支出0万元，增加0万元，无变化

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县永宁乡中心学校2020年财政拨款“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

　　2020年“三公”经费预算数比2019年预算数增加/减少0万元，无变化

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县永宁乡中心学校2020年政府购买服务0项，预算总额0万元。此表无数据

　　十、其他公开信息

　　（一）机关运行经费安排

　　无（此表无数据）

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，泸西县永宁乡中心学校国有资产总额2831.97万元，其中：流动资产96.54万元。

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　此表无数据

　　（四）项目支出绩效目标

　　泸西县永宁乡中心学校2020年县本级项目支出共有0项，安排项目资金0万元。此表无数据

　　（五）县对下转移支付绩效目标表

　　无

　　第三部分 名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　泸西县永宁乡中心学校2020年预算公开

　　目录

　　第一部分 泸西县永宁乡中心学校2020年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县永宁乡中心学校2020年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级项目绩效目标表

　　十一、对下项目绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分 2020年度泸西县永宁乡中心学校部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县永宁乡中心学校设有：永宁乡明德小学、永宁乡笼册小学这、永宁乡城子小学、永宁乡阿峨小学、永宁乡法衣小学、永宁乡阿朝小学七个村委会完小。

　　（三）重点工作概述

　　2020年重点工作任务为实施小学阶段义务教育。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2020年部门预算编报的单位共8个，其中：财政全供给单位8个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位8个。截止2019年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制107人，其中：行政编制0人，事业编制107人。在职实有144人，其中：财政全供养144人，非财政供养0人。

　　离退休人员51人，其中：离休0人，退休51人。

　　车辆编制1辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入2886.51万元，其中：一般公共预算财政拨款2886.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年相比，总收入上年为2812.90万元，本年增加2.62%，主要为正常晋升工资。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款预算收入为2886.51万元，其中：本年收入2886.51万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2886.51万元（本级财力2886.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比，财政拨款预算收入比去年增加2.62%，主要原因是正常晋升工资。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出2886.51万元。财政拨款安排支出2886.51万元，其中，基本支出2886.51万元，项目支出0万元。与上年相比支出增加2.62%，原因是正常晋升工资。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2050202教育支出-普通教育-小学教育科目2057.83万元，与上年增加40.51万元，增长2%，主要用于单位人员支出2057.83万元，保运转支出0万元，与上年相比增加的主要原因是正常晋升工资；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休251.95万元，与上年增加3.87万元，增长1.6%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2019年增加退休人员2人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出205.86万元，与上年减少38.38万元，降低15.71%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是在职人员减少9人所致；

　　4.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出21.20万元，与上年相比增加21.20万元，主要用于退休及调出外县人员的职业年金做实。

　　5. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗123.48万元，与上年增加37.17万元，增长43.07%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2020年将生育保险并入医疗保险缴纳，计提基数也因晋升工资增长所致；

　　6. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助62.65万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加3.1万元，增长5.2%，与上年相比增加的主要原因2019年晋升工资，计提基数增长所致；

　　7. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金163.55万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年增加6.15万元，增长3.9%，与上年相比增加的主要原因是2019年晋升工资，计提基数增长所致

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出2886.51万元，项目支出0万元）。与上年相比增加73.61万元，增长2.62%，主要原因是正常晋升工资所致。

　　1. 301工资福利支出2625.51万元，与上年增加70.61万元，增长2.76%，增长的原因正常晋升工资所致；

　　2. 302商品和服务支出10.96万元，与上年减少0.31万元，降低2.7%，降低的原因是单位在职人员减少，从而工会费及退休公用经费也随之减少；

　　3. 303对个人和家庭的补助250.05万元，与上年增加3.33万元，增长1.3%，增长的原因退休人员增加。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　无（此表无数据）

　　六、政府采购预算情况

　　无（此表无数据）

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2020年部门预算总收入2886.51万元。其中，本级财力安排收入2886.51万元。与上年相比增加73.61万元，2020年部门预算总支出2886.51万元。本级财力安排支出2886.51万元，其中，基本支出2886.51万元，项目支出0万元。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　     正常晋升工资所致

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2020年部门基本支出2886.51万元，增加73.61万元，增长2.62%，增加的主要原因是正常晋升工资所致。

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2020年部门项目支出0万元，增加0万元，无变化

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县永宁乡中心学校2020年财政拨款“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

　　2020年“三公”经费预算数比2019年预算数增加/减少0万元，无变化

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县永宁乡中心学校2020年政府购买服务0项，预算总额0万元。此表无数据

　　十、其他公开信息

　　（一）机关运行经费安排

　　无（此表无数据）

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，泸西县永宁乡中心学校国有资产总额2831.97万元，其中：流动资产96.54万元。

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　此表无数据

　　（四）项目支出绩效目标

　　泸西县永宁乡中心学校2020年县本级项目支出共有0项，安排项目资金0万元。此表无数据

　　（五）县对下转移支付绩效目标表

　　无

　　第三部分 名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。