泸西县地方公路管理段2020年度部门预算公开情况说明

　　目录

　　第一部分 泸西县地方公路管理段2020年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县地方公路管理段2020年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、省对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　附件3

　　 2020年度泸西县地方公路管理段部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　泸西县地方公路管理段是泸西县交通运输局的下属单位，是全县农村公路养护管理的职能部门，承担着全县农村公路1999.683公里（其中：县管国道2条72.258公里，县道28条587.877公里，乡道317条1171.39公里，村道168条168.158公里）养护管理工作。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县地方公路管理段设有：办公室、财务室、工程技术室。

　　（三）重点工作概述

　　1.泸西县地方公路管理段农村公路列养里程达1999.683公里，在农村公路管理养护工作中，我段紧紧围绕“核心是资金、关键在发动、重点是管理、成败是质量、长效靠养护”的主线， 按照“建养并重、高效畅通、绿色出行”的工作目标，把加强农村公路管养、提升道路通行能力、营造绿色通行环境作为工作的重中之重，积极探索构建制度化、科学化、规范化、长效化的农村公路管养模式，努力打造“畅、安、舒、美”的出行环境。

　　2.坚持“建养并重，管养结合”的方针，从制度保障、资金投入、养护模式、监督检查入手，不断推进农村公路养护规范化、常态化，有效巩固农村公路建设成果。

　　3.完善制度保障。切实加强乡镇农村公路管理所建设，做到了有场所、有人员、有制度、有经费的“四有”，出台了资金管理、检查考评、示范点示范路创建管理 “三个办法”，实现管理责任、人员配备、资金筹措、督查考评“四到位”， 为推进农村公路养护保驾护航。

　　4.提升管养意识。将农村公路养护纳入县委县政府中心目标考核范围和县大督查办牵头督查，按季度考核通报进一步引导和提升乡镇的农村公路管养意识，为巩固农村公路养护成果提供了坚实的保障。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2019年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。截止2019年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制15人，其中：行政编制0人，事业编制15人。在职实有15人，其中：财政全供养15人，非财政供养0人。

　　离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

　　车辆编制0辆，实有车辆2辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入279.51万元，其中：一般公共预算财政拨款279.51万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年总收入257.73万元相比增加21.78万元，主要原因是增加调入人员一名。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款预算收入为279.51万元，其中：本年收入279.51万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款279.51万元（本级财力279.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年总收入257.73万元相比增加21.78万元，主要原因是增加调入人员一名。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出279.51万元。财政拨款安排支出279.51万元，其中，基本支出279.51万元。与上年总支出257.73万元相比增加21.78万元，主要原因是增加调入人员一名的经费支出。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1.2080502 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的事业单位离退休51.49万元，与上年减少7.70万元，减少-13.01%，主要用于单位退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比减少的主要原因是2019年减少退休人员2人所致；

　　2.2080505 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出17.44万元，与上年减少1.37万元，减少-7.28%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是计提基数减少所致；

　　3.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗支出10.36万元，与上年增加4.10万元，增长65.50%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2019年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　4.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助5.40万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少1.09万元，减少-16.80%，与上年相比减少的主要原因是2019年退休人员减少两人，计提基数减少所致；

　　5.2140106交通运输支出-公路水路运输-公路养护176.85万元，与上年增加22.09万元，增长14.27%，主要用于单位人员支出173.83万元，保运转支出0万元，与上年相比增加的主要原因是2019年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴所致；

　　6.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金14.04万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是2019年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出279.51万元，项目支出0万元）。与上年相比增加原因是增加调入人员经费支出。

　　1. 301工资福利支出223.56万元，与上年增加71.46万元，增长46.98%，增长的原因一是落实2019年增资政策；二是2019年调入1人，人员增加所致；

　　2. 302商品和服务支出3.92万元，与上年增加2.71万元，增长44.64%，增长的原因是单位人员增加，职工公用经费相应增加；

　　3. 303对个人和家庭的补助52.03万元，与上年减少7.1万元，减少12%，减少的原因退休人员减少两人；

　　五、省对下专项转移支付情况

　　无。

　　（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

　　部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元，主要用于无。

　　（二）与中央配套事项

　　功能科目分组，主要用于无。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　功能科目分组，主要用于无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。其中：支出类型0，数量0，金额0，政府采购方式无，资金来源为：无

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县地方公路管理段2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6万元，较上年减少1.92万元，下降24.24%，减少的主要原因是：厉行节约、成本控制。具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县地方公路管理段2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　增减变化原因分析是没有变动。

　　（二）公务接待费

　　泸西县地方公路管理段2020年公务接待费预算为6万元，较上年减少0.93万元，下降13.42%，国内公务接待批次为50次，共计接待1500人次。

　　增减变化原因分析是厉行节约、成本控制。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县地方公路管理段2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0.99万元，下降100%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　增减变化原因分析是厉行节约、成本控制。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县地方公路管理段2020年机关运行经费财政拨款预算3.92万元，主要用于在职人员办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、残保金。与上年对比增加1.21万元，增加变动情况及主要原因增加一名在职人员。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，泸西县地方公路管理段国有资产总额1973.42万元，其中：流动资产1810.24万元，固定资产163.18万元。

　　第四部分 名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。