泸西县中枢镇初级中学部门2018年度部门决算说明

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年度部门决算

　　第一部分 泸西县中枢镇初级中学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县中枢镇初级中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能泸西县中枢镇初级中学属于全额拨款的事业单位，学校坚持“合而新生，和以致远”的办学理念，进一步整合教育资源，积极推进学校整体提升，不断创新管理方式，推动学校管理朝多元化、规范化、精细化发展，学校狠抓内部管理，扎实推进课堂教学改革，加大校本课程建设力度，以多元智能理论为指导注重培养学生的全面发展，尽量找准学生的最近发展区，因材施教着力培养学生的学习力、想象力和创新力！教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。班子团结，教师融洽，学校稳定，实现了“在融合中发展，在发展中融合”的目标，得到了社会各界的广泛好评。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1.在各级领导的指导下，泸西县中枢镇初级中学全力以赴的贯彻党和国家的教育方针政策，依法执教，文明执教，教育效果显著。我校在2018年初三学业水平统考中取得了骄人的成绩：570分以上共5人，上高中录取线人数达612人；县教育局下达给我校的优秀学生指标数为113人，完成129人，完成率114.16%。教育教学质量得到上级领导和社会各界的高度认同。

　　2.按质按量的实施寄宿制学生生活补助和营养改善计划。严格监控食堂食品安全卫生和学生营养改善情况。严格监控食堂各项支出，做好食堂账务，努力维护学生利益，办学生满意，家长放心的学生食堂。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县中枢镇初级中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年末实有人员编制231人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制231人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员236人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员2人。其中：离休2人，退休0人。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年度收入合计52,955,011.37元。其中：财政拨款收入52,951,011.37元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入4,000元，占总收入的0.01%。与上年对比，增长 1,895,985.73 元，增长了 4.00 %，主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年度支出合计53,006,012.87元。其中：基本支出44,634,828.69元，占总支出的84.21%；项目支出8,371,184.18元，占总支出的15.79%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比，增长1,946,987.25元，增长了3.82%,主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县中枢镇初级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出44,634,828.69元。与上年对比，增长4,341,471.57元，增长了11%,主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.78%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.22%。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县中枢镇初级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,371,184.18元。与上年对比,增加223,623.18主要原因为学生人数比上年增加

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出53,003,812.87元,占本年支出合计的100%。与上年对比,增加4,466,194.75，主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出43,445,856.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.97%。主要用于教育支出（其中：初中教育43，047，963.93元，特殊学校教育76，470.29元，其他教育费附加安排的支出323，621.98元）。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出6,995,901.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.2%。主要用于社会保障就业支出（其中：事业单位离退休2,339,165.75元，机关事业单位基本养老保险费支出4,268,706.52元）。

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出2,562,055.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于行政事业单位医疗支出（其中：事业单位医疗1,620,284.7元，公务员医疗补助941,770.5元）。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县中枢镇初级中学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年学校没有这项预算支出

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。2018年学校没有这项预算支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于 （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县中枢镇初级中学2018年机关运行经费支出0元，学校属于全额拨款事业单位。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县中枢镇初级中学部门资产总额9,173,833.4元，其中，流动资产2,527,934.54元，固定资产6,645,898.86元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,287,426.07元，其中;流动资产减少1,132.67元，固定资产减少2,286,293.40元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物XX平方米，账面原值XX元；处置车辆XX辆，账面原值XX元；报废报损资产231项，账面原值2681238元，实现资产处置收入XX元；出租房屋平方米，账面原值XX元，实现资产使用收入XX元。

　　国有资产占有使用情况表

　　单位：万元

　　项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产

　　小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产

　　栏次 　 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

　　合计 1 917.39 252.80 2075.38 0 0 463.72 0 0 1 0

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额705,264元,其中：政府采购货物支出705,264元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额XX元，占政府采购支出总额的XX%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　单位本年度实施的行政事业类项目0个，基本建设类项目0个，财政投入资金0元，按项目进度支付项目资金0元，年末结转结余资金0元。

　　（二）项目支出绩效自评

　　对2018年度项目支出，按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则， 2018年农村义务教育阶段学校公用经费、学生营养改善计划、寄宿生生活补助、特殊教育学校公用经费准备、实施等进行了自我评价。

　　1、财务管理规范有序。坚持以服务学校教育教学工作为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校日常运转提供有力保障，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提升。

　　2．学校办学条件进一步改善。随着中小学校舍安全工程、改薄等一系列项目的陆续实施，优化了学校农村教育资源配置，学校面貌发生了巨大变化，办学条件得到大力改善。

　　3、教师业务水平进一步提升。随着公用经费支出中对校本教研和教师参加培训提供了有力保障。

　　4、家庭困难寄宿学生生活补助和营养改善计划资金，通过项目实施，取得的效益，加强对农村义务教育阶段寄宿生补助资金管理，规范寄宿生生活补助评定发放工作，减轻了学生家长的经济负担，让党的教育惠民政策落到实处，广大学生家长得到实惠。确保学生顺利完成义务教育阶段的教育；全面落实营养改善计划，使更多学生能够保证一日三餐，在一定程度上提高了学生的学习能力，学生营养状况有所改善，对广大农村学生的身体素质提高起到了积极作用。

　　（三）项目绩效目标管理

　　2018年度，对年初预算上报项目库项目填报了绩效目标，对扶贫资金项目和涉农整合资金项目制订《项目方案》和绩效目标经审核报政府批复实施，上级 项目 资金下达了绩效目标，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

　　1、部门基本情况

　　（1）部门概况

　　财政全额拨款事业单位1个。

　　截止2018年12月31日，学校在职在岗人员236人，在校学生3033人。

　　学校主要职责是：教育教学.贯彻落实党的教育方针政策,实施初中义务教育,促进基础教育发展，初中学历教育（相关社会服务）。

　　学校内设校长书记室、安全德育副校长室、教学副校长室、后勤副校长室、行政办公室、教务处、教科室、德育处、总务处、财务室、信息室、党总支、团委、工会共计14个功能室和杨自平劳模创新工作室1个。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报、使用管理，推进部门整体绩效目标的建设，组织落实上级综合考评指标体系目标任务。

　　（3）部门整体收支情况

　　2018年度收入合计52,955,011.37元，与上年对比，增长 1,895,985.73 元，增长了 4.00 %，其中：财政拨款款收入52,951,011.37元，占总收入的99.99%；其他收入4,000元，占总收入的0.01%。2018年度支出合计26,841,002.28元，与上年对比，增长1,69,157.90元，增长了4.14%。其中：基本支出21,407,259.30元，占总支出的79.76%；项目支出5,433,742.98元，占总支出的20.24%。。基本支出中，人员经费21,177,443.30元，公用经费229,816.00元。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　我单位已建立完善《泸西县中枢镇初级中学行政事业单位预算业务管理制度》，并严格执行。根据《会计法》、《预算法》、《政府采购法》、《行政单位会计制度》、《教育系统财务管理办法》等法律法规，结合我单位工作实际，制定了各种管理制度并严格执行。结合内部控制的6个业务层面：预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、国有资产管理的要求，落实各种配套资金，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全，做到专款专用，充分发挥财政资金使用效益。

　　2、绩效自评工作情况

　　（1）绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　（2）自评组织过程

　　1.前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2.组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由学校财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3、评价情况分析及综合评价结论

　　2018年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况，取得成效：

　　（1）财务管理规范有序。坚持以服务学校教育教学工作为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校日常运转提供有力保障，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提升。

　　（2）学校办学条件进一步改善。随着中小学校舍安全工程、改薄等一系列项目的陆续实施，优化了学校农村教育资源配置，学校面貌发生了巨大变化，办学条件得到大力改善。

　　（3）教师业务水平进一步提升。随着公用经费支出中对校本教研和教师参加培训提供了有力保障。

　　（4）有力的促进了学校控辍保学工作。贫困家庭学生都能没有流失，社会各界对学校工作十分满意。

　　（5）厉行节约、反对浪费，加强党风廉政建设，有效降低各项工作开展成本，加强资金监管力度，充分发挥财政资金的效益。

　　4、存在的问题和整改情况

　　在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。

　　存在问题：由于地方财政财力有限，在经费预算上，需要保工资、保民生，很大程度上教育保障受制于地方财力。建议结合实际情况，合理制定县级公用经费保障标准，切实满足农村学校的基本经费需求，维持农村学校的正常运转。

　　我单位将对部门整体和项目绩效自评存在和发现的问题及时整改落实。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　（1）提高认识，加强领导。学校主要领导高度重视资金的管理使用，成立了以校长为组长，6名副校长为副组长，各科室负责人为成员的部门整体支出绩效评价工作领导小组，设办公室在财务室，主要负责具体事务。形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，财务人员抓落实的工作机制，为部门绩效评价工作落实提供坚强的组织保证。

　　（2）明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各相关科室在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务室分配的各项工作的具体落实。

　　（3）完善工作制度，形成合力。学校进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　（4）强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。

　　7、其他需说明的情况

　　无。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。