泸西县文学艺术界联合会部门2018年度部门决算

　　监督索引号53252700472101000

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度

　　部门决算

　　   第一部分 泸西县文学艺术界联合会概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分 2018年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县文学艺术界联合会概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　泸西文联是全额拨款的参公事业单位，是党和政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带，是繁荣社会主义文艺事业的重要力量。

　　基本职能：是联络、协调、服务。所谓联络就是做好组织、沟通、交流工作，充分发挥文联联系广大文艺工作者的桥梁和纽带作用，开展好国内外之间多种文化交流；所谓协调就是发挥文联联系广泛的优势，团结一切可以团结的力量，调动一切积极因素，多做化解矛盾、形成合力、同心同德、加快发展的工作；所谓服务就是全心全意地为广大文艺工作者服务，为文艺创作营造出良好的环境和氛围。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　一、加强组织建设是做好文联工作的前提

　　文艺协会是基层文联工作的主体，是育人才、出精品的摇篮，也是加强文联组织建设的重点。泸西县文联现有编制5人，县文联建立挂钩联系协会制度，加强对协会的团结引导，积极帮助协会争取经费。组织所属8个文艺协会顺利完成换届选举，选拔优秀文艺管理人才进入协会班子，健全协会规章制度，规范协会活动，积极吸纳新会员，加强培养老会员，夯实组织建设基础，提升文联组织的活力、凝聚力和战斗力。两年来，共组织引导8个协会开展文艺活动40余场次，赢得了社会各界一致好评。

　　二、围绕中心、服务大局是做好文联工作的根本

　　泸西县文联紧紧围绕庆祝新中国成立69周年、脱贫攻坚、生态环保等中心工作，精心组织策划形式多样的主题文艺赛展。团结带领文艺工作者搜集整理本土民族文化，组织编撰出版《阿庐文化系列丛书》20册、《阿庐绣园》《泸西美食》等。坚持以服务人民为中心，强化文化惠民服务，组织会员深入基层开展“深入生活•扎根人民”“送欢乐•下基层”等丰富多彩的文艺志愿服务。长期坚持开展文学、摄影、书法等公益讲座。在每年春节期间，举行迎新春书法、美术、摄影作品展。举办庆祝红河建州60周年暨脱贫攻坚成就展，组织“喜迎州庆•辉煌60年”有奖征文等。积极参与文化“三下乡”和社会公益活动，用文艺的方式服务经济社会发展，为基层群众提供了丰富多彩的精神粮食，赢得了社会各界对文联工作的认可。

　　三、争取领导支持、加强服务管理是做好文联工作的保障

　　县委常委会每年听取1次县文联工作情况汇报，研究印发《关于进一步加强和改进新形势下文联和文艺工作的实施意见》《泸西县文艺精品创作扶持暂行办法》。自2018年起，县财政每年安排文艺精品创作扶持资金20万元。为繁荣文艺事业提供了有力保障。建立文艺创作评奖机制，每两年组织开展一次“阿庐文学奖”有奖征文，推动优秀文艺作品脱颖而出，并汇编获奖作品集。支持会员参加各类文艺赛展，在2018年州级以上文艺评比中，108人次获奖。县摄影家协会在州级以上赛展中共有69幅作品入展获奖。在云南省庆祝改革开放40周年书法展、红河州“民族团结一家亲”书法展、红河州“庆祝改革开放40周年”美术展中，泸西共入展作品14件。在“云南省群文彩云奖”评比中，县音乐舞蹈家协会创作的《新米节》荣获金奖。

　　四、注重文艺人才培养是做好文联工作的基础

　　近年来，泸西县文联以“多出人才”为核心，积极探索文艺人才培养长效机制，加大文艺人才培养力度。积极加强对外沟通交流、联络协调，邀请30余位知名文艺家到泸西举办文艺创作培训交流活动，培训1500余人次，选派60余人次外出学习培训。

　　2018年，泸西县被列为全国35个乡村学校少年宫艺术辅导员培训项目试点县之一，特邀22名国家、省州级文艺志愿者，对乡村学校少年宫专兼职艺术辅导员798人次开展3期9天培训。组织开展“一带一路”文化艺术盛典采风行、“发展高原特色农业•助推泸西脱贫攻坚”等主题文艺创作采风交流活动。举办国际知名水彩画家泸西城子古村写生邀请展。精选40幅城子古村主题摄影作品，参加2018年洛杉矶中国摄影节展览。通过举行各类培训、交流、赛展，以活动带队伍，以队伍促发展，不断提升整体创作水平，促进文艺队伍不断发展壮大。目前，泸西共有文艺协会会员500余人，其中，国家级会员4人，省级会员40人，州级会员160人，成为繁荣泸西文艺事业的重要力量。

　　五、搭建展示平台是做好文联工作的重点

　　一是牢牢守好传统内刊阵地。泸西县文联主办《阿庐文学》季刊，每期印1600本，目前，共编辑出版《阿庐文学》40期6万余册，通过刊物平台培养作者100余名，使其成为文艺爱好者发表作品、展示才华的主阵地。

　　二是积极运用新兴媒体拓宽展示平台。创办“泸西文联”微信公众号，刊发原创文艺作品1600余篇，搭建了学习交流、展示才华的新平台，使其成为对外宣传展示泸西文化的一张新名片。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县文学艺术界联合会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度收入合计1,372,314.8元。其中：财政拨款收入1,187,314.8元，占总收入的86.52%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入185,000元，占总收入的13.48%。与上年对比：收入合计下降153,644.51元，下降10.07%。财政拨款收入增长326,355.57元，增长38.81%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。政府性基金预算财政拨款下降536,000.00元，下降96.4%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。其他收入增长55,999.92元，增长43.41%，原因为因财政资金收入少，需开展其他单位支持开展业务工作。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度支出合计1,370,285.63元。其中：基本支出1,350,285.63元，占总支出的98.54%；项目支出20,000元，占总支出的1.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比：支出合计下降168,059.46元，下降10.92%。基本支出增长31,940.54元，增长2.42%。项目支出下降200,000.00元，下降90.91%，原因为部分项目2018年没有开展。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文学艺术界联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,350,285.63元。与上年对比基本支出增长31,940.54元，增长2.42%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的62.6%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.85%。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文学艺术界联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,000元。与上年对比项目支出下降200,000.00元，下降90.91%，原因为部分项目2018年没有开展。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,167,314.8元,占本年支出合计的85.19%。财政拨款收入增长326,355.57元，增长38.81%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。政府性基金预算财政拨款下降536,000.00元，下降96.4%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出1,009,054元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.44%。主要用于人员支出及日常运转支出；

　　 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 8.社会保障和就业（类）支出114,259.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.79%。主要用于离退休人员经费和机关单位人员基本养老保险缴费支出。

　　 9.医疗卫生与计划生育（类）支出44,001.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助支出。

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。；

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为60,000元，支出决算为8,128元，完成预算的13.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为8,128元，完成预算的615.16%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2018年公车改革和压缩单位接待等。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加8,128元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加8,128元，增长100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因2017年无任务，而2018年有。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出8,128元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出8,128元。其中：

　　国内接待费支出8,128元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次286人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待来我县采风、交流学习活动发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年机关运行经费支出321,986元，与上年对比增长313,234.20元，主要原因本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县文学艺术界联合会部门资产总额256,507.96元，其中，流动资产119,243.96元，固定资产137,264元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加73,207.17元，其中;流动资产增加82,747.17元，固定资产减少-9,540元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加（0元，其他资产增加0元。报废报损资产2项，账面原值53840元。

　　国有资产占有使用情况表

　　　　　　　　　　单位：万元

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额31,520元,其中：政府采购货物支出31,520元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　泸西县文学艺术界联合会2018年县本级二级项目共有0项，其中：无项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　泸西县文学艺术界联合会2018年县对下二级项目共有0项，其中：无项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（二）项目支出绩效自评

　　对2018年度项目支出，按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则，资金使用管理合规合法。

　　（三）项目绩效目标管理

　　2018年度，依据相关法律法规制度，实施绩效目标的运行监控，加强监督检查，保障实施落实，提高使用效益。

　　（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

　　1、部门基本情况

　　泸西县文学艺术界联合会领导全县文学艺术工作，对全县8个文艺协会进行指导和管理，协调相关的事务，协调协会思想动态和工作状况，提出相应对策，开展各项活动，组织带领文学艺术爱好者在我县经济建设中发挥积极宣传作用。

　　（1）部门概况

　　泸西县文学艺术界联合会属于参照公务员法管理的事业单位，共设有1个机构（办公室），2018年末共有编制3个，其中行政编制0个，事业编制3个。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门绩效目标的建设，组织落实县委、县政府综合考评指标体系目标任务。

　　（3）部门整体收支情况

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度收入合计1,372,314.8元。其中：财政拨款收入1,187,314.8元，占总收入的86.52%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入185,000元，占总收入的13.48%。与上年对比：收入合计下降153,644.51元，下降10.07%。财政拨款收入增长326,355.57元，增长38.81%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。政府性基金预算财政拨款下降536,000.00元，下降96.4%，原因为本年公共预算收入比往年多，往年以政府基金收支为主。其他收入增长55,999.92元，增长43.41%，原因为因财政资金收入少，需开展其他单位支持开展业务工作。

　　泸西县文学艺术界联合会部门2018年度支出合计1,370,285.63元。其中：基本支出1,350,285.63元，占总支出的98.54%；项目支出20,000元，占总支出的1.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比：支出合计下降168,059.46元，下降10.92%。基本支出增长31,940.54元，增长2.42%。项目支出下降200,000.00元，下降90.91%，原因为部分项目2018年没有开展。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　根据《泸西县人民政府办公室关于县级党政机关和事业单位工作人员到基层交纳伙食费等有关事项的通知》（泸政办发〔2014〕151号）、《泸西县人民政府办公室关于印发泸西县党政机关和事业单位培训费管理办法的通知》（泸政办发〔2014〕152号）《泸西县人民政府办公室关于印发泸西县县级会议费管理办法的通知》（泸政办发〔2014〕154号）等文件，结合泸西县文学艺术界联合会行政机关工作实际，制定了《泸西县文学艺术界联合会财务管理办法》等相关法律法规制度，并严格执行。结合内部控制的6个业务层面：预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、国有资产管理、建设项目管理的要求，落实配套资金，定期调度资金拨付，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全，做到专款专用，充分发挥财政资金使用效益。

　　2、绩效自评工作情况

　　（1）绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　（2）自评组织过程

　　1.前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2.组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位财务牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3、评价情况分析及综合评价结论

　　2018年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管理，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况，取得经成效：

　　厉行节约、反对浪费，加强党风廉政建设，有效降低行政成本，有序推进单位各项经费工作，加强资金监管力度，充分发挥财政资金的效益。

　　4、存在的问题和整改情况

在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。 

　　存在问题：由于地方财政财力有限，在经费预算上，需要保工资、保民生，很大程度上文联工作保障受制于地方财力。建议结合实际情况，合理制定县级公用经费保障标准，切实满足群团工作的基本经费需求，维持群团工作的正常运转。

　　我单位将对部门整体和项目绩效自评存在和发现的问题及时整改落实。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　（1）提高认识，加强领导。我单位主要领导高度重视资金的管理使用，成立了以主席为组长，副主席为副组长，全体干部职工为成员的部门整体支出绩效评价工作领导小组，设办公室在办公室，主要负责具体事务。形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，财务人员抓落实的工作机制，为部门绩效评价工作落实提供坚强的组织保证。

　　（2）明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各位工作人员在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务分配的各项工作的具体落实。

　　（3）完善工作制度，形成合力。我单位进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　（4）强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。

　　7、其他需说明的情况

　　无。

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　监督索引号53252700472101111