泸西县白水镇初级中学部门2018年度部门决算说明

　　泸西县白水镇初级中学部门2018年度部门决算

　　公开说明

　　第一部分 泸西县白水镇初级中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　水镇初级中学属于全额拨款的事业单位，认真贯彻执行上级部门的工作，在财政局及教育局的领导下，依法开展教育事业,全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1.在各级领导的指导下，白水镇初级中学全力以赴的贯彻党和国家的教育方针政策，依法执教，文明执教，教育效果显著。9年义务教育普及率较高，学业水平考试参考率较高，教学成绩名列前茅，得到上级领导和社会各界的高度认同。

　　2.按质按量的实施全寄宿制生活补助和营养改善计划。严格监控食堂食品安全卫生和学生营养改善情况。严格监控食堂各项支出，做好食堂账务，努力维护学生利益，办学生满意，家长放心的学生食堂。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县白水镇初级中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　白水镇初级中学现有教职工172人，在校学生2048人，共举办39个教学班，有寄宿学生2048人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“教育局统管”的单位，白水镇初级中学是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3、人员变动情况

　　人员情况，白水镇初级中学上年共有财政供养人员171人。其中：在职教职工157人；退休人员12人,临时工2人。2018年共有财政供养人员171人。其中：在职教职工157人；退休人员12人,临时工2人。增减变动人数0人，主要是没有人员调动,没有死亡。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县白水镇初级中学部门2018年度收入合计33,648,209.13元。其中：财政拨款收入33,582,609.13元，占总收入的99.81%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入65,600元，占总收入的0.19%。2017年度收入合计31,704,534.29，其中，财政补助收入为31,577,784.29，占总收入99.6%，上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入126,750.00元，占总收入的0.4%。与上年对比总收入增加了1,943,674.84元，其中，财政补助收入增加2,004,824.84元，主要原因是人员经费收入增加。年度执行中调整情况人员经费增加，预算调整数增加。其他收入减少，主要原因是其他支出增加。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县白水镇初级中学部门2018年度支出合计33,325,372.13元。其中：基本支出27,470,846.95元，占总支出的82.43%；项目支出5,854,525.18元，占总支出的17.57%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2017年度支出合计31，805，666.29元，其中，基本支出25,348,166.29元，占总支出79.7%，项目支出6,457,500.00元，占总支出20.31%，上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上一年对比，总支出增加了1,519,705.84元，其中，基本支出增加了2,122.680.66元，项目支出减少了602,974.82元，主要多在基本支出方面。主要原因是工资增加。项目支出减少，主要是因为学生人数减少。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县白水镇初级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,470,846.95元。2017年度日常支出为25,348,166.29元，与上年对比增加了2,122,680.66元，主要原因是人员工资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.73%。全年总支出33,325,372.13元，其中人员工资福利支出26,569,534.29元，占总支出的79.72%；商品和服务支出2,604,951.5元，占总支出的7.82%；对个人和家庭的补助支出3,880,318元，占总支出的11.64%；其他资本性支出270,568.34元，占总支出的0.81%，项目支出5,854,525.18元，占总支出的17.57%

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县白水镇初级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,854,525.18元。项目支，占总支出的17.57%，2017年度项目支出6,457,500.00元，占总支出20.31%，同2018年对比项目支出减少了602,974.82元，主要是因为学生人数减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县白水镇初级中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出33,272,482.13元,占本年支出合计的99.84%。2017年度一般公共预算财政拨款支出31，435，315.69元,占本年支出合计的99.6%与上年对比增加了1，837，166.44元，主要原因是工资增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

　　 5.教育（类）支出28,382,902.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.3%。主要用于人员工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭补助支出。

　　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 8.社会保障和就业（类）支出3,394,025.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.2%。用于事业单位基本养老保险。

　　 9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,495,554.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.49%。职工基本医疗保险缴费及公务员医疗补助缴费。

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　学校没有“三公”经费开支。）

1.会议费支出情况：2018年会议费为144,490、00元，2017年会议费为92,349、92元，比上一年增加了52,140、08元， 主要原因是教研会议增加。 

　　2.培训费支出情况：2018年培训费为35,879、00元，2017年培训费为116,523、00元，比上一年减少了80,644、00元，原因主要是本年培训科目减少。

　　3.没有对其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　4.重点经济分类支出中存在的问题是办公费过大，会议费过多，培训费过少。改进措施，调节办公费，一些不该入办公费的单据必须分开，尽量减少会议费，加大对教师培训。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

泸西县白水镇初级中学部门2018年机关运行经费支出0元， 

　　二、资产负债情况分析

　　2018年资产总合计为32,109,438、65元，2017年资产总合计为32,360,710、80元，减少了251,272.15元，主要是因为医务室，图书室，小卖部277、46平方米日固定资产，处置固定资产拆除教职工宿舍740平方米，厕所240平方米。

　　（一）资产负债结构情况。2017年固定资产年初是31,975,948.64元，总资产是32,360,710.8元，2018年年初固定资产是32,360,710.8元，总资产是32,109,438.65元。差额主要是固定资产减少251,272、15元，原因主要是图书室，阅览室入固定资产240,428.34元，处置固定资产拆除教职工宿舍740平方米，厕所240平方米。

　　2018负债147,950、56元，2017年资产负债合计12,404、16元，增加了135,546、40元，增加了1,092、75%，原因是代扣特岗教师养老金、职业年金。

　　（二）资产负债对比分析。

　　2018负债147,950、56元，2017年资产负债合计12,404、16元，增加了135,546、40元，增加了1,092、75%，原因是代扣特岗教师养老金、职业年金。2017年资产负债增加1,407、96%原因代扣特岗教师养老保险未交。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额106,780元,其中：政府采购货物支出106,780元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;府采购支出情况，17,430.00元，经费来源为财政拨款；工程463,406.00元经费来源为非经营性国有资产收入。

　　四、部门绩效自评情况

　　    （一）项目支出概况

　　项目支出为5,854,525.18元，其中，项目支出中，商品和服务支出为2,076,719.84元，对个人和家庭的补助支出为3,507,237.00元，资本性支出为270,568.34元

　　（二）项目支出绩效自评

　　拨款资金到位及时，在使用过程中使用良好，没有影响到教学工作的正常开展。

　　（三）项目绩效目标管理

　　严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

　　2018部门整体支出绩效自评报告本年度部门决算等财务工作开展情况从整个收支预决算可以看出，2018年收支预决算执行情况是比较良好的， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

　　（1）财务管理、组织情况。

　　为确保2018年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2018年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向镇政府、教育局、财政局汇报；二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

　　（2）加强对财政专项资金支出的管理

　　我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，各学校成立理财小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

　　（3）加强财政监督，强化会计等基础工作规范

　　支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

　　（四）决算编制中存在的问题及改进建议。

　　虽然2018年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

　　我单位2018年将做好以下几方面工作：

　　(1) 狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

　　（2）进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。

　　总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2018年的财务工作中认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。