泸西县移民开发局2018年度部门决算公开说明

　　监督索引号53252700633201000

　　泸西县移民开发局部门2018年度部门决算

　　第一部分 泸西县移民开发局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县移民开发局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　贯彻执行国家、省、州、县大中型水利水电工程移民安置和后期扶持的相关法律、法规、政策；代表县人民政府按相关政策编制全县移民规划大纲和移民安置规划；组织实施水利水电工程移民安置验收、移民安置监督评估等工作；对县内大中型水库移民后期扶持政策执行情况作指导、督促、检查工作；组织编制全县大中型水库移民后期扶持规划并报送审批，按经审批的规划组织落实后期扶持；贯彻执行中央和省、州、县的移民工作决策、部署；执行县委、县政府的工作安排和县人大及其常委会的各项决议，促进大中型水库库区和移民安置区社会经济各项事业全面、协调、可持续发展。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1、多部门协作，保障了移民直补资金的安全管理和发放。我县移民扶持资金的管理坚持使用权与管理权相分离，即管理资金的财政部门不使用资金，使用资金的移民工作部门不管理账户。财权分离，使得县移民开发局、县财政局、县信用联社和审计等部门之间形成相互监督，环环相扣的资金运行机制，既保证了移民扶持资金的安全，又保障了资金流的畅通。即县移民开发局管人，做好移民动态管理，并如实向县财政局和县信用联社提供扶持对象名册；县财政局管账，专户管理移民后期扶持资金，并负责按县移民开发局提供的后期扶持对象名册向县信用联社拨款；县信用联社兑现，按照县财政局拨付的资金和县移民开发局提供的名册，采取“惠农一折通”的形式，直接将每位移民每年600元的移民直补资金兑现到移民个人账户上。这样三方紧密配合又互相制约的规范操作，使得我们每次资金发放都做到安全高效，全部移民直补资金及时、足额兑现，发放率100%，绝无挤占、挪用、截留移民资金等现象。

　　2、移民后期扶持项目资金用管分离，保证了工程建设资金专款专用。在移民后期扶持项目资金管理使用中，项目和资金分离管理。上级划拨的移民后期扶持项目资金通过财政系统直接进入县财政局的移民项目扶持资金账户。县移民开发局独立使用移民后期扶持项目资金实施的项目，项目实施中或项目实施后，由县移民开发局根据工程进展情况向施工方出具相关工程费用拨付手续，工程费用由县财政局直接将工程款划拨到工程施工企业账户。乡镇为实施主体整合资金实施的移民后期扶持项目，县移民开发局协调县财政局按批准的项目资金全额拨付到项目所在乡镇。以此方式，我们实现了资金的管理权和使用权分离，保证了工程建设资金专款专用和资金的安全运行。

　　3、多部门参与移民后期扶持项目实施工作，移民资金使用受相关部门监督。移民开发局独立使用移民后期扶持项目资金实施的项目，县移民开发局都主动接受纪检、财政和审计等部门的监督检查，从项目投标到项目初步验收，县移民开发局都主动邀请县纪委派出纪工委、县财政局、县审计局和项目所在乡镇政府全程参与，保证项目单价定价公开，施工过程公开，验收结果公开，不以任何理由阻挠或逃避监督检查。县移民开发局不能独立使用移民扶持资金完成的项目，由乡镇为实施主体整合移民扶持资金和其他部门资金实施，县移民开发局主要是监督检查，使之符合移民后期扶持项目实施的相关法律、法规和规章等的规定。

　　4、注意项目扶持资金平衡工作。由于受施工中各种不确定因素的影响，项目最终收方验收并经县审计局审计后，实际支付工程费用总会与上级下拨的资金有所出入，县移民开发局注意项目资金平衡工作，把一段时间实施的项目作个总的清理，有资金结余的项目是哪些，有资金缺口的项目是哪些，调结余去支付缺口。

　　5、项目扶持资金使用有所倾斜。县移民开发局对移民后期扶持项目安排的特点是向“三多”地区倾斜。一是“移民多”，项目向移民安置多的地区倾斜，确保移民部门的工作核心是为人民服务。二是“困难多”，项目向相对落后的困难多的移民安置区和库区倾斜，重点解决移民安置区和库区群众急需解决又长期得不到解决的生产生活基础设施条件。三是“矛盾多”，项目向移民相关矛盾比较集中、突出的地区倾斜，以促进移民相关矛盾的缓和化解，有效平衡了迁入地区群众的共同利益诉求，以发展促进移民矛盾的解决。这样倾斜使用移民资金，大大提高了移民资金的使用效率，对促进我县大中型水库库区和移民安置区社会经济文化发展成效明显。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县移民开发局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

　　1.泸西县移民开发局

　　2.……

　　3.……

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县移民开发局部门2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员1人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制 1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县移民开发局部门2018年度收入合计17,515,810.86元。其中：财政拨款收入17,511,578.86元，占总收入的99.98%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入4,232元，占总收入的0.02%。2017年决算总收入为60601661.87元， 2018年较2017年收入减少43085851.01元，减少71.10%。收入减少原因：2018年项目资金减少。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县移民开发局部门2018年度支出合计21,439,047.98元。其中：基本支出1,880,933.83元，占总支出的8.77%；项目支出19,558,114.15元，占总支出的91.23%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2017年总支出为16763947.44元，支出较2017年资金4675100.54元，增加27.89%。支出增加原因：根据项目工程进度、部分完工项目验收审计，加大资金支付进度。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县移民开发局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,880,933.83元。比2017年机构正常运转的日常支出1797107.26元，增加83826.57元，上升4.66%。主要原因是人员工资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的80.02%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.44%；生活补助、医疗补助等补助支出占基本支出的4.06%；其他资本性支出占基本支出的0.48%。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县移民开发局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出19,558,114.15元。与2017年项目支出14966840.18元相比，支出增加4591273.97元，增加30.68%。支出增加原因：部分项目完工进度加快，及时验收审计。

　　具体项目开支及开展工作情况如下：

　　1、红财农[2016]158号关于提前2017年大中型水库移民后期扶持资金预算指标的通知，实际支出数795337.61元。

　　2、红财企[2015]34号关于下达2015年第一批大中型水库库区基金的通知，实际支出数187430.3元。

　　3、红财农[2016]159号关于下达2017年中央水库后期扶持基金的通知，实际支出数351668元。

　　4、红财农发[2017]113号关于下达2017年大中型水库移民后期扶持基金的通知，实际支出数3415182元。

　　5、红财农发[2018]67号关于下达2018年大中型水库移民后期扶持资金的通知，实际支出数15400元。

　　6、红财农[2016]55号关于下达2016年小型水库项目扶持资金的通知，实际支出数743934.69元。

　　7、红财农[2016]67号关于下达2016年小型水库帮扶水利水电工程移民法律工作经费的通知，实际支出数77716.3元

　　8、红财农[2016]161号关于下达2016年第五批大中型水库库区基金的通知，实际支出数1498571.81元。

　　9、红财农[2016]110号关于下达2016年第三批大中型水库库区基金的通知，实际支出数37751.03元。

　　10、红财农[2016]94号关于下达第三批大中型水库库区基金的通知，实际支出数236355.76元。

　　11、红财农[2016]59号关于下达2016年第一批大中型水库库区基金的通知，实际支出数313750元。

　　12、红财农[2015]274号关于下达2015年第三批大中型水库库区基金的通知，实际支出数31274.68元。

　　13、红财农发[2017]63号关于下达2017年第二批省级大中型水库库区基金的通知，实际支出数3990000元。

　　14、红财农发[2017]75号关于下达2017年第一批跨省际大中型水库基金的通知，实际支出数581334.52元。

　　15、红财农发[2017]102号关于下达2017年第二批跨省际大中型水库库区基金的通知，实际支出数2704395.72。

　　16、红财农发[2018]25号关于下达2018年第一批省级大中型水库库区基金的通知，实际支出数477600元。

　　17、红财农发[2018]56号关于下达第一批跨省际库区基金和第二批省级库区基金的通知，实际支出数2677885.26元。

　　18、红财农[2016]139号关于下达2016年大中型水库水电移民应急维稳工作经费的通知，实际支出数70000元。

　　19、红财农发[2017]101号关于下达2017年全省大中型水库水电移民应急维稳工作经费的通知，实际支出数76426.47。

　　20、红财农[2017]40号关于下达2017年第一批大中型水库库区基金及移民后期扶持资金的通知，实际支出数1276100元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县移民开发局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出3,037,678.86元,占本年支出合计的14.17%。与上年1301261.87元对比增加1736416.99元,主要原因是其他资金项目增加所至。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出1,521,637.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.09%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出1265815.18元，日常公用经费支出255822.33元；

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　8.社会保障和就业（类）支出156,153.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出；

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出83,787.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.76%。主要用于事业单位医疗保险5585.50元，公务员医疗补助27929.25元；

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　12.农林水（类）支出1,276,100元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.01%。主要用于红财农【2017】40号关于下达2017年第一批大中型水库库区基金及移民后期扶持资金的通知泸西县新坝高沟改造项目资金（新坝文化广场）；

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县移民开发局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为57200元，支出决算为7,976.44元，完成预算的13.94%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7,976.44元，完成预算的13.94%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公务接待没有支出。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数7976.44元比2017年增加6264.44元，增长78.54%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加6264.44元，增长78.54%；公务接待费支出决算0元，下降0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因购买车辆保险增加所致。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7,976.44元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出7,976.44元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出7,976.44元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于移民工作公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县移民开发局部门2018年机关运行经费支出255,822.33元，比2017年机关运行经费18969.4元，增加236852.93元，增加92.58%。部门机关运行经费主要用于保障移民工作的办公费97853元、水费2038元、电费3917元，邮电费16837.89元，物业管理费1000元，差旅费19755元、维修（护）费8715元，租赁费93630元，工会经费4100元，公务用车运行维护费7976.44元等支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县移民开发局部门资产总额106,918,681.48元，其中，流动资产106,414,070.48元，固定资产504,611元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2911367.99元，其中;流动资产减少2927947.99元，固定资产增加16580元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值260295元；报废报损资产0项，账面原值244316元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　国有资产占有使用情况表

　　单位：万元

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额16580元,其中：政府采购货物支出16580元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　2018年泸西县移民开发局建设项目，项目分管单位泸西县移民开发局，项目分管负责人饶勇。该项目起始时间2018年1月1日，截止时间2018年12月31日。预算安排资金（中央财政）13210000元，实际到位资金13210000元。项目实施主体是泸西县移民开发局，保障措施是有效控制影响工期的因素（资金、技术、施工管理），资金安排程序是统筹安排，专款专用。

　　（二）项目支出绩效自评

　　1.产出指标完成情况分析

　　①数量指标

　　根据《2018年度云南省泸西县大中型水库移民扶持基金绩效目标申报表》和《2018年云南省大中型水库移民后期扶持资金绩效目标表》对照绩效目标三级指标看，数量指标中：

　　指标1：已全部完成，完成率100%，达到绩效目标；

　　指标2：2018年绩效目标为制定目标；指标3：建设美丽移民自然村（3个）已全部完成，其中两个“美丽家园”项目已初步验收合格，1个还未进行初验；

　　指标3：建设特色产业移民自然村（2个），已完成1个并已初步验收合格，还有1个正在建设中；

　　指标4：完善基础设施移民自然村（1个），已完成，工程尚未组织初验；

　　指标5：实施产业扶持项目（2个）和指标3为同一数量指标。

　　②质量指标指标1：项目验收合格率（100％）。达到验收条件的3个项目均已验收合格，其余未验收的项目，待具备验收条件的时候，及时组织验收并办理移交。

　　③时效指标指标1：2018年12月底投资完成率（100％）。因项目资金为2018年8月才到位，项目招投标等前期工作繁多，因此项目在2018年12月底完成的投资率低。

　　④成本指标指标1：成本控制制度制定率（100％）。项目资金均为超过预算资金，成本控制率达到100%。

　　2.效益指标完成情况分析

　　对照指标1：增加移民人均可支配收入（500元），实际效益已满足效益指标。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　通过对照2018年度中央水库移民扶持基金项目实施情况统计表中统计项目，按照项目实施地，抽取不低于30户移民户开展问卷调查，移民群众对后期扶持政策实施满意度调查结果显示，满意度为100%，完成了满意度绩效指标值。实现了无一例越级进京上访事项。

　　（三）项目绩效目标管理

　　接到文件后，根据资金分配，制定绩效目标表，按照项目实施结合绩效目标的完成指标实施项目。

　　1、前期准备

　　集中收集整理各个实施项目资料，对照制定的绩效目标表完成情况，综合分析展开自评工作并编制自评报告。

　　2、组织过程

　　按照后期扶持资金分配、管理情况，资金使用的效率性、经济性、效益性，以及移民群众满意度进行分析、评价、汇总，提出预算资金执行过程中存在的问题，并提出对策建议，对照绩效目标表分析研判绩效完成情况。

　　3、分析评价

　　按照年初制定的绩效目标表，以绩效目标作为评价的起点，评价过程中积极推动财政部门、实施单位、移民群众等利益相关者积极参与，评价结果公开透明，接受监督。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　一、项目安排和资金使用基本情况

　　（一）州市分解下达预算和绩效目标情况

　　1.资金分配（资金下达、支出方向等）

　　根据2018年度中央水库移民扶持基金下达情况统计，泸西县2018年下达资金3次，共计1717.26万元。1是2017年12月13日由《关于提前下达2018年大中型水库移民后期扶持资金的通知》红财农发〔2017〕112号，下达2018年直接用于移民直补资金829.26万元；2是2018年8月7日由《跨省际库区基金》（红财农发﹝2018?{56号），下达632万元（其中用于“美丽家园”建设资金375万元、用于生产开发及配套设施建设257万元）；3是2018年8月28日由《关于下达2018年大中型水库移民后期扶持资金的通知》（红财农发﹝2018?{67号），下达资金256万元（其中用于“美丽家园”建设资金120万元、用于生产开发及配套设施建设116万元、用于技能培训20万元）。

　　2.绩效目标（请附相关表格，明细到县）

　　2018年度中央水库移民扶持基金绩效目标为：云南省大中型水库移民后期扶持资金绩效目标建设美丽家园移民村3个；实施产业扶持项目2个，预计增加移民人均可支配收入500元，完善基础设施移民自然村1个。

　　（二）项目管理情况

　　1.组织实施

　　在项目建设过程当中，严格执行《后期扶持项目管理办法》实现项目建设“五制”即项目法人制、招投标制、合同制、监理制、竣工决算审计制。项目批复后委托项目招标代理公司进行招投标工作。在红河州公共资源信息网等媒体上，发布了项目招投标公告，在泸西县公共资源交易中心召开项目的公开招投标，严格履行项目建设的各项程序。招标结束后，以中标施工单位签订施工合同，按照施工合同约定建设内容进行建设。

　　2.资金安全

　　项目严格按财政专项资金管理制度进行管理，注意投资效益，设立专户存储、专帐核算、专款专用，无挤占挪用移民资金现象，具体工作中严格执行移民资金计划管理，移民资金台账健全完整，资金核算实行县级报账制。

　　3.监督检查

　　在项目实施过程当中，主要领导进行不定时的到工地进行检查监督，委托监理单位，签订了项目监理合同，对该项目进行全程监理，严格按工程进度拨付工程款，加强审计、监察工作。实施进度款按照合同约定，进行月进度支付，由施工单位对本月施工工程量进行计量并由项目监理确认的工程量填报月进度报表进行划拨。最终结算价款，由泸西县移民开发局收集整理后，提交审计部门审计，并根据最终审计报告审计结果与施工单位进行决算。最终项目实施完毕后，按照项目审批权限，进行项目的验收工作。各项建设程序完毕后，进行资料收集整理归档，通过建设资金下达分配，积极接受有关部门的各项监测评估和项目绩效评价。

　　4.信息统计

　　在项目的前期、实施期和项目决算验收期相关数据均通过“全国大中型水库移民信息管理系统”录入报送有关信息，和向上级移民主管部门报送有关信息。

　　5.绩效管理

　　接到文件后，根据资金分配，制定绩效目标表，按照项目实施结合绩效目标的完成指标实施项目。

　　二、绩效管理工作开展情况

　　（一）前期准备

　　集中收集整理各个实施项目资料，对照制定的绩效目标表完成情况，综合分析展开自评工作并编制自评报告。

　　（二）组织过程

　　按照后期扶持资金分配、管理情况，资金使用的效率性、经济性、效益性，以及移民群众满意度进行分析、评价、汇总，提出预算资金执行过程中存在的问题，并提出对策建议，对照绩效目标表分析研判绩效完成情况。

　　（三）分析评价

　　按照年初制定的绩效目标表，以绩效目标作为评价的起点，评价过程中积极推动财政部门、实施单位、移民群众等利益相关者积极参与，评价结果公开透明，接受监督。

　　三、绩效目标的实现程度及效果

　　（一）资金情况分析

　　1.资金到位情况分析

　　2018年度中央水库移民扶持基金下达情况统计，泸西县2018年下达资金3次，共计1717.26万元。2018年申报项目资金计划1717.26万元（其中移民直补资金829.26万元、项目建设资金888万元）已全部到位。

　　2.资金执行情况分析

　　截止2019年6月，直补资金829.26万元，于2018年9月通过财政系统“农补一折通”发放到移民个人账户741万元（2018年1、2季度发放12357人、370.71万元；2018年3、4季度发放12343人、370.29万元），其余结余资金82.2万元，通过向上级部门报批用于抗旱和弥补项目建设资金缺口等；

　　项目建设资金888万元，实际已完成525.28，总完成率59.15%。《跨省际库区基金》（红财农发﹝2018?{56号），下达632万元（其中用于“美丽家园”建设资金375万元，即：泸西县中枢镇石洞村委会烟光哨村美丽家园建设项目77万元，项目还在办理结算审计当中，资金尚未完成支付；泸西县白水镇平田村委会绿化、美化建设项目198万元，项目已完成支付170万元，完成率85.86%；泸西县中枢镇大兴堡村美丽家园文化活动室建设项目100万元，已完成投资支付100万元，完成率100%；用于生产开发及配套设施建设257万元，即：泸西县中枢镇雨龙村产业发展龙潭门秧田灌沟项目80万元，已完成支付80万元，完成率100%；泸西县向阳乡习峨蔬菜产业开发基地建设项目77万元，已完成支付77万元，完成率100%；泸西县秧田坝村种植产业发展项目100万元，项目于2019年5月30日开工，资金尚未发生）。

　　《关于下达2018年大中型水库移民后期扶持资金的通知》（红财农发﹝2018?{67号），下达资金256万元（其中用于“美丽家园”建设资金120万元，即：泸西县中枢镇石洞村委会烟光哨村美丽家园建设项目120万元，项目还在办理结算审计当中，资金尚未完成支付；用于生产开发及配套设施建设116万元，即：泸西县中枢镇雨龙村产业发展龙潭门秧田灌沟项目116万元，已支付项目建设资金90万元，完成率77.59%；用于技能培训20万元，项目还在计划实施中，资金尚未完成支付）。

　　3.资金管理情况分析

　　资金管理严格按照《云南省移民开发局关于印发云南省水利水电工程移民资金管理办法的通知》（云移发﹝2017?{150号）、《云南省移民开发局关于印发云南省大中型水库移民扶持基金项目管理办法的通知》（云移发﹝2017?{171号）等文件要求执行。移民扶持资金的管理坚持概算控制、计划管理、专款专用的原则，严格执行按规定程序批准下达的年度资金计划。项目严格按财政专项资金管理制度进行管理，注意投资效益，设立专户存储、专帐核算、专款专用，无挤占挪用移民资金现象，具体工作中严格执行移民资金计划管理，移民资金台账健全完整，资金核算实行县级报账制。

　　（二）绩效指标完成情况分析（请附相关表格，明细到县）

　　1.产出指标完成情况分析

　　①数量指标

　　根据《2018年度云南省泸西县大中型水库移民扶持基金绩效目标申报表》和《2018年云南省大中型水库移民后期扶持资金绩效目标表》对照绩效目标三级指标看，数量指标中：

　　指标1：已全部完成，完成率100%，达到绩效目标；

　　指标2：2018年绩效目标为制定目标；指标3：建设美丽移民自然村（3个）已全部完成，其中两个“美丽家园”项目已初步验收合格，1个还未进行初验；

　　指标3：建设特色产业移民自然村（2个），已完成1个并已初步验收合格，还有1个正在建设中；

　　指标4：完善基础设施移民自然村（1个），已完成，工程尚未组织初验；

　　指标5：实施产业扶持项目（2个）和指标3为同一数量指标。

　　②质量指标指标1：项目验收合格率（100％）。达到验收条件的3个项目均已验收合格，其余未验收的项目，待具备验收条件的时候，及时组织验收并办理移交。

　　③时效指标指标1：2018年12月底投资完成率（100％）。因项目资金为2018年8月才到位，项目招投标等前期工作繁多，因此项目在2018年12月底完成的投资率低。

　　④成本指标指标1：成本控制制度制定率（100％）。项目资金均为超过预算资金，成本控制率达到100%。

　　2.效益指标完成情况分析

　　对照指标1：增加移民人均可支配收入（500元），实际效益已满足效益指标。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　通过对照2018年度中央水库移民扶持基金项目实施情况统计表中统计项目，按照项目实施地，抽取不低于30户移民户开展问卷调查，移民群众对后期扶持政策实施满意度调查结果显示，满意度为100%，完成了满意度绩效指标值。实现了无一例越级进京上访事项。

　　四、存在问题及原因分析

　　（一）绩效目标未完成原因分析

　　二级指标中数量指标指标5：培训移民劳动力（500人次）尚未实施。项目还在计划准备当中，根据实际情况出发，计划将农业实用技能培训改变为劳动力技能培训（驾驶培训65人），计划还在草拟研究当中，20万元用于劳动力技能培训资金尚未完成使用。

　　（二）下一步改进措施

　　加强项目前期工作，加大以上级部门的协调沟通力度，争取项目能够在计划的实施期内完成，使项目资金及时有效发挥它应该发挥的效益目标，使群众早日受益。

　　五、评价结论

　　泸西县2018年度中央水库移民扶持基金绩效自评工作，按照制定的自评指标，自评分为100分。

　　2018年度中央水库移民扶持基金项目符合《泸西县“十三五”规划》（2016-2020）；《云南省移民开发局关于印发云南省水利水电工程移民资金管理办法的通知》（云移发﹝2017?{150号）、《云南省移民开发局关于印发云南省大中型水库移民扶持基金项目管理办法的通知》（云移发﹝2017?{171号）等文件精神。项目实施完成后将有效受益总人口16146人次，移民人口3061人。项目资金主要用于支持实施经批准的库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划，解决移民遗留问题，通过移民区的基础设施建设，改善移民生产生活条件。

　　六、相关建议和意见

　　项目资金主要用于支持实施经批准的库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划，解决移民遗留问题，通过移民区的基础设施建设，改善移民生产生活条件。根据绩效评价结果，建议继续投入财政资金，促进水库移民安置区的地方经济、社会及生态环境的协调发展，使移民能够安居乐业。

　　七、其他需要说明的问题

　　1.项目实施政策方面：一些本应快速、高效的建设项目（例如50万元左右或者50万元以下的一些小项目），建设手续程序仍停留在上世纪末和本世纪初的管理模式上，从计划上报立项→可研编制→项目审批→下达批复立项→设计→造价咨询→招投标→施工→竣工结算→竣工验收→审计决算→移交使用→监测评估→绩效评价等，要完善一个项目的建设程序，需要做大量的工作，一方面造成中介机构较多，资金投入间接费用过大、成本过高，另一方面造成项目建设周期加长，项目效益见效变慢。

　　2.项目年度建设资金到位缓慢：年度计划项目资金下达较晚，基本是该年下半年之后才下达，资金下达后本年年度项目都要跨年实施，由于在实施过程当中还会出现各种手续、程序，再加上工期和后期资料整理进度，因此形成本年项目正在实施，接着要做下年计划和前期工作，造成工作任务繁重、项目资料到位不及时、资金结算、验收和审计决算相隔时间较长、资金拨付不及时等情况的出现。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　监督索引号53252700633201111