泸西县午街铺镇初级中学2018年部门决算公开情况说明

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年度部门决算

　　   第一部分 泸西县午街铺镇初级中学概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分 2018年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县午街铺镇初级中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　泸西县午街铺镇初级中学属于全额拨款的事业单位，认真贯彻执行上级部门的工作，在泸西县财政局及泸西县教育局的领导下，依法开展教育事业,全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1.在各级领导的指导下，泸西县午街铺镇初级中学全力以赴的贯彻党和国家的教育方针政策，依法执教，文明执教，教育效果显著。9年义务教育普及率较高，学业水平考试参考率较高，教学成绩名列前茅，得到上级领导和社会各界的高度认同。

　　2.按质按量的实施寄宿制学生生活补助和营养改善计划。严格监控食堂食品安全卫生和学生营养改善情况。严格监控食堂各项支出，做好食堂账务，努力维护学生利益，办学生满意，家长放心的学生食堂。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县午街铺镇初级中学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年末实有人员编制136人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制136人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员126人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年度收入合计27,124,722.28元。其中：财政拨款收入27,107,022.28元，占总收入的99.93%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入17,700元，占总收入的0.07%。与上年对比，增长1,423,640.40元，增长了5.53%，主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　二、支出决算情况说明

泸西县午街铺镇初级中学2018年度支出合计26,841,002.28元。其中：基本支出21,407,259.3元，占总支出的79.76%；项目支出5,433,742.98元，占总支出的20.24%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比，增长1,69,157.90元，增长了4.14%,主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县午街铺镇初级中学机构正常运转的日常支出21,407,259.30元。与上年对比，增长1.335.060.92,主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.93%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.82%。

　　（二）项目支出情况

2018年度用于保障泸西县午街铺镇初级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,433,742.98元。与上年对比,减少265，903.02主要原因为学生人数比上年减少以及义务教育学校网络建设省级统一支付资金。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年度一般公共预算财政拨款支出26,786,258.28元,占本年支出合计的99.8%。与上年对比，增长1,237,053.50元,增长4.84%，主要原因为2018年调整基本工资标准和艰苦边远地区津贴以及正常晋升薪级工资人员经费。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 5.教育（类）支出22,763,800.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.98%；主要用于教育支出（其中：初中教育22,442,784.04元，特殊学校教育11,631.27元，其他教育费附加安排的支出209,385.28元）。

　　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 8.社会保障和就业（类）支出2,797,882.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.45%；主要用于社会保障就业支出（其中：事业单位离退休593,944.40元，机关事业单位基本养老保险费支出2，203,937.84元）。

　　 9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,224,575.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%；主要用于行政事业单位医疗支出（其中：事业单位医疗789,391.20元，公务员医疗补助435,184.25元）。

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年学校没有这项预算支出。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。2018年学校没有这项预算支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。2018年学校没有这项预算支出。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县午街铺镇初级中学2018年机关运行经费支出0元，学校属于全额拨款事业单位。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县午街铺镇初级中学资产总额26,040,758.36元，其中，流动资产649,727.96元，固定资产25,391,029.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,011,048.57元，其中;流动资产增加291,932.92元，固定资产减少1,302,981.49元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物2336平方米，账面原值1,050,000.00元；处置车辆XX辆，账面原值XX元；报废报损资产654项，账面原值570,404.49元，实现资产处置收入0元；出租房屋201.50平方米，账面原值131,250.00元，实现资产使用收入606，714.93元。

　　国有资产占有使用情况表

　　　　　　　　　　单位：万元

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额371,113元,其中：政府采购货物支出296,113元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出75,000元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　单位本年度实施的行政事业类项目5个，基本建设类项目0个，财政投入资金6,052,057.98元，按项目进度支付项目资金5,433,742.98元，年末结转结余资金618,315.00元。项目实施情况如下：

　　1、2018年农村义务教育阶段学校公用经费，根据红财教发[2017]155号文件，财政下达中央资金1,502,085.00元、省级资金242,494.71元，红财教[2018]30号文件，财政下达州级资金79,354.80元，泸财[2018]16号文件，财政下达县级资金34,009.20元，财政投入资金合计1,857,943.71元，用于学校办公费印刷费、水电费等商品和服务支出及办公设备购置等资本性支出，目前项目实施完成，支付财政资金1,857,943.71元。

　　2、2018年农村义务教育家庭经济困难寄宿学生生活补助，根据红财教发[2017]154号文件，财政投入中央资金1,166,250.00元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前学期还未结束，项目还在实施，支付财政资金1,044,812.00元； 红财教发[2017]154号文件，财政投入省级资金583,125.00元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前学期还未结束，项目还在实施，支付财政资金522,406.50元；红财教发[2018]21号文件，财政投入州级资金408,187.50元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前学期还未结束，项目还在实施，支付财政资金365,676.53元；泸财[2018]16号文件，财政投入县级资金174,937.50元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前学期还未结束，项目还在实施，支付财政资金156,729.97元。红财教[2016]148号文件，2017年结转中央资金4,688.00元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前项目实施完成，支付财政资金4,688.00元；红财教[2017]126号文件，2017年结转省级资金2,343.50元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前项目实施完成，支付财政资金2,343.50元；红财教[2017]126号文件，2017年结转州级资金1,639.39元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前项目实施完成，支付财政资金1,639.39元；泸财[2017]16号文件，2017年结转704.11元，用于家庭经济困难寄宿学生生活补助，目前项目实施完成，支付财政资金704.11元；2018年农村义务教育家庭经济困难寄宿学生生活补助项目实施完成89.63%,年末结转和结余242,875.00元（因为学期还没有结束，项目还在实施）。

　　3、2018年农村义务教育学生营养改善计划资金，根据红财教发[2017]149号文件，财政投入中央资金1,400,380.00元，用于学生营养早餐，目前学期还未结束，项目还在实施，支付财政资金1,074,940.00 元；红财教[2015]216号文件，2017年结转中央资金288,176.00元，目前项目实施完成，支付财政资金288,176.00元。2018年农村义务教育学生营养改善计划资金项目实施完成80.73%。，支出1,363,116.00元，年末结转和结余325,440.00元（因为学期还没有结束，项目还在实施）。

　　4、2018年特殊教育学校公用经费，根据红财教发[2018]58号文件、财政下达中央资金91,105.00元、省级资金15,738.27元、州级资金4,788.00，泸财[2018]16号文件，财政下达县级资金2,052.00，财政投入资金合计113,683.27 元，用于学校办公费印刷费、水电费等商品和服务支出，目前项目实施完成，支付财政资金113,683.27元。

　　   （二）项目支出绩效自评

　　对2018年度项目支出，按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则，重点对4个项目预算和管理、使用进行了自我评价，2018年农村义务教育阶段学校公用经费、学生营养改善计划、寄宿生生活补助、特殊教育学校公用经费准备、实施等进行了自我评价。

　　1、财务管理规范有序。坚持以服务学校教育教学工作为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校日常运转提供有力保障，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提升。

　　2．学校办学条件进一步改善。随着中小学校舍安全工程、改薄等一系列项目的陆续实施，优化了学校农村教育资源配置，学校面貌发生了巨大变化，办学条件得到大力改善。

　　3、教师业务水平进一步提升。随着公用经费支出中对校本教研和教师参加培训提供了有力保障。

　　4、家庭困难寄宿学生生活补助和营养改善计划资金，通过项目实施，取得的效益，加强对农村义务教育阶段寄宿生补助资金管理，规范寄宿生生活补助评定发放工作，减轻了学生家长的经济负担，让党的教育惠民政策落到实处，广大学生家长得到实惠。确保学生顺利完成义务教育阶段的教育；全面落实营养改善计划，使更多学生能够保证一日三餐，在一定程度上提高了学生的学习能力，学生营养状况有所改善，学生身高体重有所增长，贫血率有所下降，对广大农村学生的身体素质提高起到了积极作用。

　　（三）项目绩效目标管理

　　2018年度，对年初预算上报项目库项目填报了绩效目标，对营养改善计划资金和寄宿生生活补助资金项目制订《项目方案》和绩效目标经审核报政府批复实施，上级项目资金下达了绩效目标，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

　　1、部门基本情况

　　（1）部门概况

　　截止2018年12月31日，学校在职在岗人员126人，在校学生1947人。

　　学校主要职责是：教育教学.贯彻落实党的教育方针政策,实施初中义务教育,促进基础教育发展，初中学历教育（相关社会服务）。

　　学校内设校长书记室、安全德育副校长室、教学副校长室、后勤副校长室、行政办公室、教务处、教科室、政教处、总务处、财务室、党团工妇办公室11个功能室和李刚俊初中物理名师工作坊1个。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报、使用管理，推进部门整体绩效目标的建设，组织落实上级综合考评指标体系目标任务。

　　（3）部门整体收支情况

　　泸西县午街铺镇初级中学部门2018年度收入合计27,124,722.28元，与上年对比，增长1,423,640.40元，增长了5.53%。其中：财政拨款收入27,107,022.28元，占总收入的99.93%；其他收入17,700元，占总收入的0.07%。2018年度支出合计26,841,002.28元，与上年对比，增长1,69,157.90元，增长了4.14%。其中：基本支出21,407,259.30元，占总支出的79.76%；项目支出5,433,742.98元，占总支出的20.24%。。基本支出中，人员经费21,177,443.30元，公用经费229,816.00元。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　我单位已建立完善《泸西县旧城镇三河初级中学行政事业单位预算业务管理制度》，并严格执行。根据《会计法》、《预算法》、《政府采购法》、《行政单位会计制度》、《教育系统财务管理办法》等法律法规，结合我单位工作实际，制定了各种管理制度并严格执行。结合内部控制的6个业务层面：预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、国有资产管理的要求，落实各种配套资金，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全，做到专款专用，充分发挥财政资金使用效益。

　　2、绩效自评工作情况

　　（1）绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　（2）自评组织过程

　　1.前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2.组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由学校财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3、评价情况分析及综合评价结论

　　2018年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况，取得成效：

　　（1）财务管理规范有序。坚持以服务学校教育教学工作为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校日常运转提供有力保障，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提升。

　　（2）学校办学条件进一步改善。随着中小学校舍安全工程、改薄等一系列项目的陆续实施，优化了学校农村教育资源配置，学校面貌发生了巨大变化，办学条件得到大力改善。

　　（3）教师业务水平进一步提升。随着公用经费支出中对校本教研和教师参加培训提供了有力保障。

　　（4）有力的促进了学校控辍保学工作。贫困家庭学生都能没有流失，社会各界对学校工作十分满意。

　　（5）厉行节约、反对浪费，加强党风廉政建设，有效降低各项工作开展成本，加强资金监管力度，充分发挥财政资金的效益。

　　4、存在的问题和整改情况

在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。 

　　存在问题：由于地方财政财力有限，在经费预算上，需要保工资、保民生，很大程度上教育保障受制于地方财力。建议结合实际情况，合理制定县级公用经费保障标准，切实满足农村学校的基本经费需求，维持农村学校的正常运转。

　　我单位将对部门整体和项目绩效自评存在和发现的问题及时整改落实。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　（1）提高认识，加强领导。学校主要领导高度重视资金的管理使用，成立了以校长为组长，4名副校长为副组长，各科室负责人为成员的部门整体支出绩效评价工作领导小组，设办公室在财务室，主要负责具体事务。形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，财务人员抓落实的工作机制，为部门绩效评价工作落实提供坚强的组织保证。

　　（2）明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各相关科室在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务室分配的各项工作的具体落实。

　　（3）完善工作制度，形成合力。学校进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　（4）强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。

　　7、其他需说明的情况

　　无。

　　    （五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。