泸西县文化馆2018年度部门决算公开情况说明

　　泸西县文化馆部门2018年度部门决算

　　   第一部分 泸西县文化馆概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分 2018年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县文化馆概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　  1、组织群众性文化艺术活动，开展文化艺术知识技能培训；

   2、组织业余文艺作品创作；

　　 3、辅导基层文化工作骨干和社会文艺团队；

　　 4、指导下一级文化馆站（室）开展基层文化工作；

　　 5、对民族民间文化暨非物质文化遗产研究保护；

　　 6、开张群众文化理论研究和对外民间文化交流；

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　一是积极创作文艺作品，宣传脱贫政策。引导广大文艺工作者通过走访、采风、结对子、种文化等方式，深入生活，扎根人民，创作出更多有筋骨、有道德、有温度的文艺作品。小品《扶贫路上》，扶贫歌曲《春暖大地》、《太阳雨》、《一颗野草》等作品，营造了浓厚的脱贫攻坚氛围。

　　二是积极“自强·诚信·感党恩”脱贫攻坚文艺下乡演出活动。此次文艺下乡，以文艺的手法宣传了党的脱贫攻坚政策，弘扬社会主义核心价值观，传递了正能量，引导和激励广大基层群众振奋精神、增强信心，脱贫致富奔小康。演出历时两个多月，分两个阶段走遍了全县8个乡镇30个贫困村，累计演出32场，受惠贫困群众3万余人。取得了良好的宣传、鼓动效果。

　　三是挖掘本地文化，内生造血。通过积极申报非遗项目来张扬贫困地区的民族文化，凝聚起同宗同源的文化归属感、自豪感和责任感，让民族文化发挥越来越大的影响力，成为当地脱贫致富、全面奔小康的精神动力。脱贫攻坚以来，我们成功将“白彝祭山”、“白彝祭祖”、“壮族铜鼓舞”三个项目申报为省级保护项目；将“白彝猜新娘”成功申报为州级保护项目。这一次建州60周年泸西县方阵的节目用的就是白彝文化元素。

　　四是将文化惠民音响、文艺辅导培训、免费开放培训学员名额向贫困地区倾斜。全力助推贫困地区群众文化活动的蓬勃发展。

　　五是以春节三天乐、群众广场舞大赛、群众大舞台、群众歌手大奖赛等为载体，着力宣传脱贫政策，营造良好的脱贫文化氛围。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县文化馆部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

　　1.泸西县文化馆

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县文化馆部门2018年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

　　实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆1辆。

　　（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县文化馆部门2018年度收入合计4,096,885.05元。其中：财政拨款收入3,900,806.05元，占总收入的95.21%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入196,079元，占总收入的4.79%。与上年对比增加14.75万元，主要原因分析：工资变动，财政拨款增加。

　　（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县文化馆部门2018年度支出合计4,066,724.65元。其中：基本支出3,839,613.15元，占总支出的94.42%；项目支出227,111.5元，占总支出的5.58%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少7.38万元,主要原因分析：工资变动，项目减少。

　　（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文化馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,839,613.15元。与上年对比增加10.95万元,主要原因分析：工资变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.3%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.6%。（人均情况由各部门自行确定）

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文化馆机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出227,111.5元。与上年对比减少18.63万元,主要原因分析2018年项目资金减少。具体项目开支及开展工作情况：红财教[2017]138号文化馆免费开放配套资金18万元；红财教[2016]159号2017年中央补助地方公共文化服务体系建设资金4.71万元。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县文化馆部门2018年度一般公共预算财政拨款支出3,947,839.57元,占本年支出合计的97.08%。与上年对比增加32.54万元,主要原因分析工资变动，财政拨款增多。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 7.文化体育与传媒（类）支出2,847,783.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.14%。主要用于2070109群众文化268.96万元。其他文化支出18万元.

　　 8.社会保障和就业（类）支出917,552.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.24%。主要用于离退休人员工资支出；养老保险缴费支出。

　　 9.医疗卫生与计划生育（类）支出182,503.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.62%主要用于行政事业单位医疗保险和公务员医疗保险支出。（相关支出情况）；

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县文化馆部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为60000元，支出决算为12,075元，完成预算的79%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为11,575元，完成预算的42%；公务接待费支出决算为500元，完成预算的98.75%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我单位严格按照厉行的原则减少接待批次和人数，控制陪同人员就餐。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-1,790元，下降-12.91%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加1,575元，增长15.75%；公务接待费支出决算增加/减少-3,365元，下降-87.06%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我单位严格按照厉行的原则减少接待批次和人数，控制陪同人员就餐。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出11,575元，占95.86%；公务接待费支出500元，占4.14%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出11,575元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出11,575元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出500元。其中：

　　国内接待费支出500元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文化接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于     （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县文化馆部门2018年机关运行经费支出0元，

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县文化馆部门资产总额2,211,681.14元，其中，流动资产261,409.19元，固定资产1,950,271.95元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）-76,994.05元，其中;流动资产增加（减少）21,527.95元，固定资产增加（减少）-98,522元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　国有资产占有使用情况表

　　　　　　　　　　单位：万元

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额27,000元,其中：政府采购货物支出27,000元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概：

　　红财教[2017]138号文化馆免费开放配套资金18万元；红财教[2016]159号2017年中央补助地方公共文化服务体系建设资金4.71万元。

　　(二)项目支出绩效自评

　　2018年初，我馆按照上级下达的经费指标，制定项目经费分配一览表，要求各部室根据每个项目实际情况做项目绩效分析，每个项目在执行过程中落实到部门，分管领导监督，从项目的组织工作、培训授课的质量、实践采风活动、经费使用等方面对活动进行全面的监督，并配有活动绩效评价民意测评表。我馆各部室基本上按照馆的绩效管理标准如期完成了各项目活动并得到了培训学员的好评。从绩效评价民意测评表统计，第一、90%的学员都表示，今年的培训形式多样，创作成果展览展示的形式，对我县群文工作在业务上提供了技术指导，同时为我县群文工作的发展培育了一批业务骨干；第二、90%以上的学员都纷纷要求多举办培训活动，深切渴望有更多的机会参加培训，接触高质量艺术资源为自己的工作带来帮助。

　　重视绩效资料收集 :为了加强项目绩效管理工作，馆办公室对项目实行了强制管理，要求每个项目必须上交材料存档，如活动方案、活动通知、活动经费预算、活动绩效评价表和活动相片和信息报导文字资料，为年底主管单位对项目的绩效审查工作做了充分准备。同时，对活动采取绩效评价民意测评表的方式在一定程度上也调动了大家办事的积极性，有效地提高了互相合作的意识。

　　有效提升各科室的绩效意识

　　目前，对于绩效管理，我馆正处在摸索阶段，执行管理成效初见端倪但仍需不断地学习探索和借鉴成功的经验方案，希望通过不断加大管理力度，为全面铺开绩效管理工作提供有效的途径，让绩效管理日趋完善，努力实现绩效管理对提升员工价值观、自主管理能力具有正面的导向性，同时对我馆工作的开展带来正面的能量。

　　项目绩效目标管理：2018年度，对年初预算上报项目库项目填报了绩效目标，重点项目资金制订了《泸西县文化体育和广播电视局管理办法》和《泸西县文化体育和广播电视局内部控制管理制度》等相关法律法规制度，上级项目资金下达了绩效目标，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　2018部门整体支出绩效自评报告

　　部门基本情况

　　部门概况：纳入泸西县文化馆2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。泸西县文化馆2017年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休15人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。组织群众性文化艺术活动，开展文化艺术知识技能培训；

　　组织业余文艺作品创作；辅导基层文化工作骨干和社会文艺团队；

　　指导下一级文化馆站（室）开展基层文化工作；对民族民间文化暨非物质文化遗产研究保护；开张群众文化理论研究和对外民间文化交流；组织县内的文艺下乡活动。

　　部门绩效目标的设立情况：加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门绩效目标的建设，组织落实县委、县政府综合考评指标体系目标任务。

　　部门预算管理制度建设情况

　　   我单位已建立完善《泸西县文化体育和广播电视局行政事业单位预算业务管理制度》，并严格执行。

　　绩效自评工作情况

　　绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　自评组织过程

　　前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　评价情况分析及综合评价结论

　　2018年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管理，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况：财务管理规范，财务制度建立健全，制度执行严格合规，资金做到专项专用，资金支付依据充分、材料齐全，开支范围、开支标准合法合规，无虚报冒领、挤占挪用、改变资金用途，扩大支出范围等违法违规问题，整体支出资金绩效目标顺利实现，综合评价为优秀。

　　存在的问题和整改情况

　　无

　　绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收缴财政。

　　主要经验及做法

　　专项资金要专款专用，个人不得滞留、截留、挪用，不得用于专项资金规定使用范围以外的开支。2、在项目实施中，对适用于政府采购的物资、工程、服务等，按规定程序进行政府采购，公开招投标。

　　其他需说明的情况

　　无。

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　公开7表为空表因为泸西县文化馆无政府性基金预算收入，公开8表为空表因为泸西县文化馆无财政专户管理资金收入支出决算表，公开12表因为泸西县文化馆无项目结余。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。