泸西县文物管理所部门2018年度部门决算公开情况说明

　　泸西县文物管理所部门2018年度部门决算

　　   第一部分 泸西县文物管理所概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分 2018年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县文物管理所概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　文物管理所职能：规范文物流通，保护文物，收藏展览文物，弘扬民族文化。文物征集、文物登编、文物修复、文物保管、文物及相关资料研究、文物宣传、考古调查、发掘、文物流动管理等。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1.加强业务技能培训，提高业务素质；

　　2018年以来，我馆先后派出相关工作人员参加了省、州举办的文物申报业务培训、文物安全消防培训、讲解员培训、以及多次馆际交流学习活动。

　　⑴.2018年1月、6月、8月，分别到石屏、建水、红河县博物馆进行馆际交流学习活动；

　　⑵.我馆联合云南省博物馆对泸西县滇军60军抗战老兵进行专题采访和资料收集，并于2018年9月18日在云南省博物馆举办“碧血千秋——60军出滇抗战纪念展”；

　　⑶.2018年7月，参加第八批省级文物保护单位申报工作培训；

　　⑷.2018年1月，派出博物馆讲解员参加“云南省博物馆纪念馆讲解员培训”；

　　2.做好文物安全保护工作

　　文物安全一直是文物保护的重点工作之一，县文物管理所（县博物馆）设有专职安保人员，制定了安全防范措施，定期或不定期检查各项安全保卫工作的执行情况。同时，联合公安、消防部门进行安全大排查，发现隐患，及时整改。至今未发生重大安全事故。做法如下：

　　⑴. 加强文物安全管理，落实“一项一策”达标建设工作

　　为有效预防文物建筑火灾事故的发生，提高文物建筑消防管理水平，按照《国务院关于进一步加强文物工作的指导意见》、《云南省文物局 云南省公安消防支队关于落实云南省文物建筑消防安全“一项一策”的通知》要求，县文物管理所（县博物馆）制定《文物古建消防安全“一项一策”实施方案》，组织排查省、州、县级文物保护单位51处，对存在安全隐患的文物保护单位（泸西武庙、吉双村东华寺、桃笑玄天阁等15处），联合县消防大队下发限期整改通知，完成整改9处。

　　⑵.强化“四个能力”建设工作，提高安全防护能力

　　一是强化安全意识。通过开展安全生产月活动、文物图片展览、发放宣传画册等方式，在全县范围内开展文物安全教育，着重对文物保护单位责任人进行消防安全培训和应急演练。二是强化安全责任。由县人民政府牵头与各乡镇人民政府签订《泸西县文物安全保护责任书》，明确文保单位所在地安全监管职责，本着“谁主管谁负责、谁所有谁负责、谁使用谁负责”的原则，确定了4处省级文物保护单位和10处州级文物保护单位为消防安全重点单位，明确消防安全重点单位责任人、管理人。三是强化技防能力。按照文物保护单位的级别、火灾隐患风险等级，给各级文保单位增置灭火器、消防栓等必要的安全防范器材，消除防控盲点。四是强化安全巡查。建立文物安全检查小组，每月检查不少于1次。

　　3.做好全县各级文物保护单位和文物点的基础保护管理工作

　　编制了泸西文庙、万寿寺三佛殿、云鹏图书馆以及11个州文物保护单位、36个县级文物保护单位保护规划，包括文字、图纸、照片、行政文件等资料在内的规范、完整的记录档案上报省文物局，完善了部分文保单位保护标志碑、保护范围界桩的制作安装工作。

　　为进一步加大文物保护力度，每3年遴选一批文物点提升文保单位级别，并积极做好申报前期准备工作，包括：历史研究、保护方案、图纸测绘、照片资料等。

　　2018年成功申报泸西五凤楼为省级文物保护单位。2019年拟报泸西文庙、万寿寺三佛殿、泸西五凤楼为第八批国家重点文物保护单位。

　　4.落实免费开放工作，发挥公共服务职能

　　结合县委、县政府“脱贫攻坚”、“民族团结”、“践行社会主义核心价值观”等工作，充分发挥博物馆展示、研究、交流、教育的服务职能，开展《民族团结进步展》、《泸西历史文化碑贴展》、《泸西红色革命展》《泸西县木雕作品展》等展览10余场次，组织文物巡展、文物教育活动进校园、进机关活动5场次。

　　县博物馆被评选为红河州爱国主义教育基地、泸西县青少年教育基地、泸西县党史学习教育基地、泸西县离退休干部正能量教育基地。

　　同时，对部分文保单位进行活化利用。2018年，泸西文庙对外进行活动展示，举办“祭孔”、“开笔礼”、“传统文化展示”等系列活动；把五凤楼厢房一楼和门厅布置为陈列室，讲述“铁脚霸王”张保和历史事迹及张木天革命历史，充分发挥爱国主义教育基地的作用。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县文物管理所部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

　　1.泸西县文物管理所

　　2.……

　　3.……

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县文物管理所2017年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员7人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县文物管理所部门2018年度收入合计1,831,472.9元。其中：财政拨款收入1,709,472.9元，占总收入的93.34%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入122,000元，占总收入的6.66%。与上年对比减少了322,600元，主要原因分析：2018年财政拨款公用经费减少，预算收入完成率73.08%。

　　（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县文物管理所部门2018年度支出合计1,843,683.72元。其中：基本支出1,543,683.72元，占总支出的83.73%；项目支出300,000元，占总支出的16.27%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比,总支出减少18.65%，,主要原因分析：2018年度项目支出减少。

　　（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文物管理所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,543,683.72元。与上年对比增加221,269.48元，主要原因分析：人员工资上调，比2017年度增加213,441.76元，日常公用经费减少7,827.72元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的77.64%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的22.36%。（人均情况由各部门自行确定）

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县文物管理所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出300,000元。与上年对比减少643，936元，主要原因分析是项目减少。具体项目开支及开展工作情况：2070205博物馆支出100,000元，主要用于办公费、水电费、劳务费、其他商品和服务支出；20709999其他文化体育与传媒支出200,000元，主要用于办公费、维修维（护）费、劳务费、其他商品和服务支出等。

　　（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县文物管理所部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,709,472.9元,占本年支出合计的92.72%。与上年对比减少359,576.96元，主要原因分析是2018年度项目减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 7.文化体育与传媒（类）支出1,335,529元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.13%。主要用于在职人员基本工资及日常工作正常运转经费；

　　 8.社会保障和就业（类）支出312,785.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.3%。主要用于离退休人员工资支出及在职职工养老保险缴费；

　　 9.医疗卫生与计划生育（类）支出61,158.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。主要用于在职职工医疗及公务员医疗补助缴费；

　　 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

　　 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）。

　　（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县文物管理所部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为70,000元，支出决算为10,000元，完成预算的14.29%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10,000元，完成预算的33.33%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因燃油费、维修费及公务接待费减少，财政压减三公经费，减少开支。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少6,673元，下降40%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算为10,000元，和上年一样；公务接待费支出决算减少6,673元，下降100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务接待费减少，财政压减三公经费，减少开支。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10,000元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出10,000元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况：无。

　　公务用车运行维护支出10,000元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于泸西县文物管理所保有车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于     （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于     （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县文物管理所部门2018年机关运行经费支出0元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县文物管理所部门资产总额1,301,468.66元，其中，流动资产85,168.33元，固定资产1,216,299.33元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额（减少）113,722.25元，其中;流动资产（减少）12,111.25元，固定资产（减少）101,611元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）1元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物XX平方米，账面原值XX元；处置车辆XX辆，账面原值XX元；报废报损资产XX项，账面原值XX元，实现资产处置收入XX元；出租房屋XX平方米，账面原值XX元，实现资产使用收入XX元。

　　国有资产占有使用情况表

　　　　　　　　　　单位：万元

　　填表说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产 2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万以上大型设备+其他固定资产

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额4,152.66元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出4,152.66元;授予中小企业合同金额XX元，占政府采购支出总额的XX%。

　　四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　单位本年度实施的行政事业类项目2个，基本建设类项目0个，财政投入资金300,000元，按项目进度支付项目资金300,000元，年末结转结余资金0元。项目实施情况如下：

　　1．2018年博物馆免费开放补助资金支付项目，根据红财教发〔2017〕139号文件，财政投入资金100,000元，用于博物馆免费开放业务支出（其中：办公费支出24,718.71元，水费支出602.52元，电费支出7,031.37元，劳务费支出37,600元，其他商品和服务支出支出30,047.4元），支付财政资金100,000元。

　　2. 2018年文化事业发展专项资金支付项目，根据红财教发〔2018〕37号文件，财政投入资金200,000元，用于于博物馆免费开放、文物保护工作经费支出，（其中：办公费支出25,900元，公务用车维修费支出103,800元，劳务费支出13,300元，其他商品和服务支出57,000元），支付财政资金20,000元。

　　（二）项目支出绩效自评

　　对2018年度项目支出，按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则，对2个项目决策、准备、实施、竣工和运营等进行了自我评价。

　　1.2018年博物馆免费开放补助资金支付项目，通过项目的实施，提高了公共文化服务水平，让更多的群体了解并参与到文化事业中来。

　　2. 2018年文化事业发展专项资金支付项目，提升了业务人员的整体素质，充分发挥博物馆展示、研究、交流、教育的服务职能,以历史文化为依托，推进文化旅游融合发展。

　　（三）项目绩效目标管理

　　 2018年度，对年初预算上报项目库项目填报了绩效目标，对博物馆免费开放补助资金支付项目、文化事业发展专项资金支付项目制订了《泸西县文物管理所项目管理办法》和《泸西县文物管理所内部控制管理制度》等相关法律法规制度，上级项目资金下达了绩效目标，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（一）部门基本情况

　　泸西县文物管理所（泸西县博物馆）属县文化和旅游局下属的全额拨款公益事业单位，实行两块牌子一套班子的体制。

　　（二）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门整体支出绩效目标建设，对中央和省政法转移支付项目、重点项目资金制订了《泸西县文物管理所项目管理办法》和《泸西县文物管理所内部控制管理制度》等相关法律法规制度，项目资金下达了绩效目标。

　　（三）部门整体收支情况

　　2018年度收入合计1,831,472.9元，其中：财政拨款收入1,709,472.9元，其他收入122,000元。与上年对比减少了322,600元。2018年度支出合计1,843,683.72元。其中：基本支出1,543,683.72元，项目支出300,000元，与上年对比,总支出减少18.65%。

　　（四）部门预算管理制度建设情况

　　根据《会计法》、《预算法》、《政府采购法》、《行政事业单位会计制度》等法律法规，结合工作实际，制定了《泸西县文物管理财务管理办法》、《泸西县文物管理项目管理办法》、《泸西县文物管理差旅费管理制度》、《泸西县文物管理培训费管理办法》、《泸西县文物管理会议费管理办法》、《泸西县文物管理资产配置及处置管理制度》、《泸西县文物管理内部控制管理制度》等相关法律法规制度，并严格执行。

　　1.绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　2.自评组织过程

　　⑴.前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　   ⑵组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3.评价情况分析及综合评价结论

　　在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管理。

　　4.存在的问题和整改情况

　　在部门预算绩效管理的认识上，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。对部门整体和项目绩效自评存在和发现的问题及时整改落实。

　　5.绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。      6.主要经验及做法

　　⑴提高认识，加强领导。

　　⑵明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各相关科室在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务科分配的各项工作的具体落实。

　　⑶完善工作制度，形成合力。我局进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　⑷强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。"

　　7、其他需说明的情况

　　无。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及

　　印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。