泸西县财政局2018年度部门决算公开

　　监督索引号53252700131801000

　　泸西县财政局部门2018年度部门决算

　　   第一部分 泸西县财政局概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分 名词解释

　　第一部分 泸西县财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与拟定全县各项宏观经济政策，拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；编制当年县本级预决算草案并组织执行，深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算，完善转移支付制度；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费及管理财政票据；贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县推行财政国库集中收付制度,综合利用预算、税收、公共支出，监督管理等手段，实现我县优化资源配置，调节收入分配，促进区域经济协调运行和各项事业发展。2018年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督下，以科学发展观为指导，开拓奋进、攻坚克难、扎实工作，严格按照年初人代会批准的财政预算报告中确定的财政工作思路，准确把握和落实中央经济工作及国家、省、州财政工作会议精神，按照 “围绕中心、服务大局，开拓创新，整体推进、务求实效”的工作思路，以优化服务质量、提升为民理财水平为着力点，努力克服财政工作中的各种困难和挑战，广开财源，调优结构，创新管理，全面落实“稳增长、调结构、惠民生、抓改革、促和谐”的各项政策措施，为推动全县经济社会发展，加快泸西建设提供了坚实的财力保障。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　2018年，在县委、县人大和县政府的监督指导下，全县财税部门以科学发展观为指导，开拓奋进、攻坚克难、扎实工作，严格按照年初人代会批准的财政预算报告中确定的财政工作思路，准确把握和落实中央经济工作及国家、省、州财政工作会议精神，按照 “围绕中心、服务大局，开拓创新，整体推进、务求实效”的工作思路，以优化服务质量、提升为民理财水平为着力点，努力克服财政工作中的各种困难和挑战，广开财源，调优结构，创新管理，全面落实“稳增长、调结构、惠民生、抓改革、促和谐”的各项政策措施，为推动全县经济社会发展，加快泸西建设提供了坚实的财力保障。

　　加强财政监督，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系；建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议。

　　加强对宏观经济运行、重大财税改革、重要财政政策的研究、规划，发挥财政部门作为宏观经济管理部门的积极作用；强化预算管理，建立全面规范、公开透明的预算制度，完善预算编制流程，提高预算编制的科学性、规范性；完善国有资产管理体制，强化行政事业单位和企业的国有资产管理；加强财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准；强化预算执行管理，实施财政资金使用动态监控，集中管理财政专户；推进依法行政，建立和实施内部控制制度，防范行政风险和廉政风险，强化财政监督，构建贯穿事前事中事后全过程的监督体系；推进财政信息化建设，构建财政大数据管理模式，提高财政运行数据统计分析水平；配合司法体制改革，建立新型政法经费保障机制；加大财源培植力度，促进地方经济发展。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县财政局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县财政局部门2018年末实有人员编制81人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制0人），事业编制48人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员0人），事业人员58人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县财政局部门2018年度收入合计14,607,531.95元。其中：财政拨款收入14,607,456.95元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入75元，占总收入的0%。与上年对比减少9.67%，主要原因是发行节约。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县财政局部门2018年度支出合计16,311,983.03元。其中：基本支出16,296,903.03元，占总支出的99.91%；项目支出15,080元，占总支出的0.09%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加10.06%,主要原因调整人员工资增加支出。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,296,903.03元。与上年对比减少94,495.17元，减少原因是厉行节约，压缩经费开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.11%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.69%。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15,080元。与上年对比减少了146,351.11元,主要原因分析是本年实施的项目为上年结余资金,项目已于上年基本完成。具体项目开支用于农业项目管理办公费。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出14,812,735.49元,占本年支出合计的90.81%。与上年13,689,994.80元对比增加1,122,740.69元，增长8.2%,主要原因是2018年人员工资调整。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出11,388,200.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.88%。主要用于人员工资和日常公用经费支出；

　　2..社会保障和就业（类）支出2,593,573.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.51%。主要用于在职人员养老保险支出和退休人员工资支出；

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出726,963.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%。主要用于在职职工医疗保险及公务员医疗补助支出；

　　4.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　5.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　6.农林水（类）支出103,997.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.7%。主要用于扶贫工作方面支出；

　　7.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　8.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　9.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　10.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　11.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　12.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　13.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　14.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　15.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　16.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

　　17.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为362,451.75元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为362,451.75元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行厉行节约缩减三公经费支出。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-21,639.72元，下降-5.63%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少-21,639.72元，下降-5.63%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行厉行节约缩减了接待费支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出362,451.75元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出362,451.75元。其中：

　　国内接待费支出362,451.75元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待398批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,650人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级往来接待及兄弟县对口单位往来接待发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县财政局部门2018年机关运行经费支出927,529.74元，与上年1,022,024.91元对比减少94,495.17元，减少原因是厉行节约，压缩经费开支。部门机关运行经费主要用于日常办公所产生的各种费用，如办公费，水电费等。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县财政局部门资产总额25,771,417.07元，其中，流动资产602,020.58元，固定资产25,169,396.49元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少-2,699,052.7元，其中;流动资产减少-1,739,821.49元，固定资产减少-959,231.21元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值1,164,700.00元；报废报损资产202项，账面原值753,384.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋30平方米，账面原值324,000.00元，实现资产使用收入12,000.00元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额477,852元,其中：政府采购货物支出477,852元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　单位本年度实施的行政事业类项目1个，财政投入资金15,080.00元，按项目进度支付项目资金15,080.00元，年末结转结余资金0元。项目实施情况如下：

　　1．中央和省政法转移支付项目，根据红财农〔2017〕26号文件 ，财政投入资金15,080.00元用于农业项目管理费、目前项目实施完成100%。

　　（二）项目支出绩效自评

　　对2018年度项目支出，按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则，对1个项目进行了自我评价，自评结论为优秀。

　　（三）项目绩效目标管理

　　2018年度，对项目资金制订了《泸西县财政局项目管理办法》和《泸西县财政局内部控制管理制度》等相关法律法规制度，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　1. 部门基本情况

　　（1）部门概况

　　财政局内设21个科室，4个中心，即：办公室、综合科、非税收入管理科、监督检查科、预算一科、预算二科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、产业发展科、会计科、政府采购管理科、债务管理科、国有资产管理科、人事教育科、金融科、扶贫办、农村综合改革办、国库支付中心、PPP项目管理中心、风险基金管理中心、网管中心。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门整体绩效目标的建设，组织落实县委、县政府综合考评指标体系目标任务。

　　（3）部门整体收支情况

　　2018年单位收入14,607,531.95元,比上年减少9.67%，其中：财政拨款收入14,607,456.95元，其他收入75.00元。本年支出16,311,983.03元，与上年对比增长10.06%，其中：基本支出16,296,903.03元，项目支出15,080.00元。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　根据《行政单位会计制度》、《行政单位财务管理办法》等法律法规，结合泸西县财政局工作实际，制定了《泸西县财政局财务管理办法》、《泸西县财政局项目管理办法》、《泸西县财政局差旅费管理制度》、《泸西县财政局培训费管理办法》、《泸西县财政局会议费管理办法》、《泸西县财政局资产配置及处置管理制度》、《泸西县财政局内部控制管理制度》等相关法律法规制度，并严格执行。

　　（2）自评组织过程

　　1. 前期准备

　　把2018年部门整体支出绩效自评和公开纳入2018年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2. 组织实施

　　加强领导，成立部门绩效评价领小组，2018年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位办公室牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3. 评价情况分析及综合评价结论

　　2018年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管理，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况

　　4. 存在的问题和整改情况

　　无。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　（1）提高认识，加强领导。

　　（2）明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各相关科室在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务科分配的各项工作的具体落实。

　　（3）完善工作制度，形成合力。我局进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　（4）强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。提高认识，加强领导。我局主要领导高度重视资金的管理使用，成立了以局长为组长，副局长为副组长，各科室负责人为成员的部门整体支出绩效评价工作领导小组，设办公室在财务科，主要负责具体事务。形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，财务人员抓落实的工作机制，为部门绩效评价工作落实提供坚强的组织保证。

   7、其他需说明的情况

　　无。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

　　监督索引号53252700131801111