泸西县农业机械化技术学校2021年预算公开

　　泸西县农业机械化技术学校2021年预算公开

　　目录

　　第一部分 泸西县农机化技术学校2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县农机化技术学校2021年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　第一部分  泸西县农业机械化技术学校2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1．宣传贯彻国家和地方政府及上级部门有关农业机械化和农机技术培训的方针，政策和各项规定，宣传，普及农机化科学技术知识；

　　2．负责全县农业机械驾驶，操作技术人员的培训工作；

　　3．了解和掌握全县农业生产和农村经济建设情况，做好农业机械化技术培训相关的各种工作；

　　4．负责全县农机管理干部、技术人员的培训。

　　5. 完成县委、县政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县农业机械化技术学校属于泸西县农业农村和科学技术局下属财政差额拨款事业单位，编制人数为7人，实有事业人员8人、退休人员5人。设有：业务室、办公室、财务室。

　　（二）重点工作概述

　　    加强对农机操作人员的技术培训，提高农机从业人员专业水平，最大限度发挥农机具的利用率和生产效率，延长农机具使用寿命。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2021年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位0个，部分供给单位1个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。截止2020年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制7人，其中：行政编制0人，事业编制7人。在职实有8人，其中：财政全供养0人，财政部分供养8人。

　　离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入92.53万元，其中：一般公共预算财政拨款92.53万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　与上年相比增加70.23万元，增长75.90%，主要增加原因是财政对农机化学校工资补助提高为应发工资70%。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款预算收入为92.53万元，其中：本年收入92.53万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款92.53万元（本级财力92.53万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年相比增加70.23万元，增长75.90%，主要增加原因是财政对农机化学校工资补助提高至应发工资70%。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出92.53万元。财政拨款安排支出92.53万元，其中，基本支出92.53万元，项目支出0万元。与上年执行数22.30万元对比，增加70.23万元，主要增加原因是社会保障和就业支出-机关事业单位养老保险缴费支出与上年相比增加8.68万元，行政事业单位离退休-机关事业单位离退休费与上年相比减少2.77万元；卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗与上年相比增加5.71万元；卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助与上年相比增加2.48万元；住房保障支出-住房改革支出-住房公积金与上年相比增加6.12万元；2130104农林水支出-事业运行与上年相比增加50.01万元；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出与上年相比增加0万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于单位人员工资及是日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1. 2130104农林水支出-事业运行科目55.52万元，与上年增加50.01万元，增长90.00%，主要用于单位人员支出55.52万元，保运转支出0万元，与上年相比增加的主要原因是2020年9月泸西县政府增加差额工资补助所致；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-事业单位离退休-归口管理的单位离退休16.71万元，与上年减少2.77万元，减少16.58%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比减少的主要原因是2020年退休人员死亡1人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出8.68万元，与上年增加8.68万元，增支100%，主要原因是2021年财政增加了基本养老保险缴费预算；

　　4. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗5.80万元，与上年增加5.80万元，增长100%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2021年财政增加了基本医疗保险缴费预算；

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助2.48万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加2.48万元，增长100%，与上年相比增加的主要原因是2021年财政增加了公务员医疗保险缴费预算；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金6.12万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年增加6.12万元，增长100%，与上年相比增加的主要原因是2021年财政增加了住房公积金缴费预算。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出92.53万元，项目支出0万元）。与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1. 301工资福利支出78.53万元，与上年增加72.94万元，增长92.88%，增长的原因是泸西县政府增加差额工资补助所致。

　　2. 302商品和服务支出0.3万元，与上年减少0.06万元，减少20%，减少的原因是退休死亡1人公用经费相应减少。

　　3. 303对个人和家庭的补助14.17万元，与上年减少2.18万元，减少15.38%，减少的原因是退休人员死亡1人。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县农机化学校2021年财政拨款“三公”经费预算合计0万元，与上年0万元相比，无变动，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2021年因公出国（境）费预算数0万元，与2020年预算0万元相比，无变动。

　　（二）公务接待费

　　2021年县公务接待费预算数0万元，与2020年预算0万元相比，无变动。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2021年公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，与2020年预算0万元相比，无变动，无公务用车购置；运行维护费0万元，与2020年预算0万元相比，无变动。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　此项无内容。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）事业运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县农业机械化技术学校2021年事业运行经费财政拨款预算0万元，与上年0万元相比，无变动 。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县农机化学校国有资产总额 134.09万元，其中：流动资产33.74万元，固定资产净值 93.95 万元。