泸西县职业高级中学2021年预算公开情况说明

　　泸西县职业高级中学2021年预算公开目录

　　第一部分 泸西县职业高级中学2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县职业高级中学2021年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、县对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　第一部分 泸西县职业高级中学2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　认真贯彻执行上级部门的工作，在教育局的领导下，依法教育,与邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，促进本县职业教育事业的发展。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县职业高级中学设有：校长办、党群办、学校办、调研组、绿化办、组培室丶财务室。

　　（三）重点工作概述

　　一、加强党员队伍建设，发挥党员的先锋模范作用

　　高素质的教师队伍，是提高教书育人质量和全面推进素质教育的保证。因此，在学校工作中，把提高教职工的政治素质和业务素质，作为一项重要工作来抓，结合教职工实际，加强政治思想的学习，不断促进教职工在德、能、勤、绩、廉等方面能力。积极组织教职工学习党的十九届五中全会精神，不断提高教职工政治站位；组织党员参加“三会一课”、“两学一做”及学习党的十九大精神等活动，打造一支政治素养高，业务能力强的师资队伍，不断提高我校办学质量；充分发挥党员先锋模范作用，党员带头领学习近平总书记系列重要讲话并付诸于工作中，以身作则，率先垂范，形成学校团队团结向上的合力，促学校各项工作的正常开展。

　　二、健全完善部门职责，保证工作有序开展

　　随着我校弹性学制的开办，新成立政教处、教务处、招就处，定职定责定人，完善相关的部门职责，促进教学的正常开展，保证教学质量。建立明晰的管理体系，完善规章制度，让其不断走向科学化、规范化、制度化，促进学校可持续发展。

　　三、发挥职教功能，顺利开办弹性学制

　　发挥职业学校服务职能，结合学校的教学设施、设备及我县经济发展人才需求，在州教育体育局的批准下，同意招收弹性学制成人教育中专班。从2020年秋季学期面向社会招收机电设备安装与维修、电子技术应用、计算机应用、中西面点、汽车运用与维修、畜牧兽医、现代农艺生产技术、果蔬花卉生产技术、园林绿化九个专业500人。

　　截止2020年11月招生795人，圆满完成招生任务。后期省州注册学生，因政策要求，实际注册人数为352人。

　　四、工作打算

　　1．结合我校实际，进一步深化产教融合和校企合作，搭建更广的平台，为县域经济和花卉产发展提供技术和人才支持。

　　2．完善师资力量。配备德才兼备，技能过硬的花卉专业教师6-10名。

　　3．服务好职业教育，办好弹性学制教学，培养实用型人才。结合现有的基础条件，创新教学方法，完善教学方式，因材施教，不断提升弹性学制的教学质量。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2021年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。截止2020年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制66人，其中：行政编制0人，事业编制66人。在职实有66人，其中：财政全供养66人，非财政供养0人。

　　离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入1360.12万元，其中：一般公共预算财政拨款1360.12万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　与上年相比减少31.48万元，减少2.26%，主要减少原因是人员减少导致人员经费减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款预算收入为1360.12万元，其中：本年收入1360.12万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1360.12万元（本级财力1360.12万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年相比减少31.48万元，减少2.26%，主要减少原因是人员减少导致人员经费减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出1360.12万元。财政拨款安排支出1360.12万元，其中，基本支出1360.12万元，项目支出0万元。与上年执行数1391.6万元对比，减少31.48万元，主要减少原因是人员减少导致人员经费减少。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于单位人员工资及是日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1.2050302教育支出-职业教育-中等职业教育959.03万元，与上年减少40.14万元，减少4.02%，主要用于基本支出。与上年相比减少的主要原因是人员减少。

　　2.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休80.49万元，与上年减少38.52万元，减支32.37%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比减少的主要原因是2020年退休人员去世1人。

　　3.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出119.54万元，与上年增加8.65万元，增长7.80%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比增加的主要原因是2020年进职称人员增多，导致增资。

　　4.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗79.94万元，与上年增加13.15万元，增长19.67%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是国家增加基本工资，计提基数增长所致；主要用于事业单位医疗。

　　5.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助30.01万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少3.84万元，减支11.34%，与上年相比减少的主要原因是2020年在职人员病故1人。

　　6.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金84.25万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年减少4.05万元，减支4.57%，与上年相比减少的主要原因是2020年在职病故1人，在职转退休3人。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出1360.12万元，项目支出0万元）。与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1. 301工资福利支出1316.79万元，与上年增加55.89万元，增长4.4%，增长的原因一是落实2019年增资政策。

　　2. 302商品和服务支出4.39万元，与上年增加0.02万元，增长0.46%，增加的原因退休人员公用经费增加。

　　3. 303对个人和家庭的补助79.91万元 ，与上年增加9.47万元，增长13.44%，增长的原因是退休人员增多，退休费增加；遗属补助增长。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县职业高级中学2021年财政拨款“三公”经费预算合计3.7万元，较上年增加3.7万元，增长100%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县职业高级中学2021年因公出国（境）费预算数0万元，比2019年预算增加0万元，无变动。

　　（二）公务接待费

　　2021年泸西县职业高级中学公务接待费预算数3.7万元，比2020年预算增加3.7万元，增长100%，增加的主要原因分析：2021年做了公务接待预算。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县职业高级中学2021年公务用车购置及运行费预算数0万元，比2020年预算增加0万元，无变动。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　此项无内容。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县职业高级中学2020年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于在职人员公用经费。与上年相比无变动。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县职业高级中学国有资产总额319.47万元，其中：流动资产69.63万元，固定资产原值：249.84万元。