泸西县向阳乡中心学校2021年预算公开情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2021年预算公开目录

　　第一部分 泸西县向阳乡中心学校2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县向阳乡中心学校2021年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　第一部分 泸西县向阳乡中心学校2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　实施义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县向阳乡中心学校设有：向阳乡中心小学、向阳乡足马小学、向阳乡法土小学、向阳乡勺布白小学、向阳乡歹鲁小学、向阳乡阿盈里小学、向阳乡习峨小学、向阳乡沙马小学八个村委会完小；中心幼儿园、沙马幼儿园、习峨幼儿园、歹鲁幼儿园四所公办幼儿园。

　　（三）重点工作概述

　　泸西县向阳乡中心学校负责本乡辖区内小学、幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

　　1.贯彻实施党和国家教育法律法规和方针政策，负责编制全乡教育事业发展规划和各类专项规划并认真组织实施。

　　2.负责全乡各类学校的统筹规划和协调管理，指导协调全乡各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

　　3.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基础设施建设投资的办法和方案；监督全乡教育经费的使用和管理；指导全乡各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作。

　　4.统筹规划小学教师和管理人员队伍建设；会同有关部门做好教师专业技术职务的评审、推荐工作；指导全乡教育系统人才队伍建设。

　　5.负责本乡小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报帐。

　　6.指导、协调全乡各级各类学校的后勤管理和教育系统的治安环境综合治理及突发事件处置。

　　7.负责全乡教育招生考试工作；指导全乡各级各类学校的教育教学科研工作以及电化教育、现代远程教育、信息化建设工作、做好教学仪器和图书资料等教学设备的管理工作。

　　8．自觉接受县教育体育局、乡党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办乡政府及上级主管部门交办的其他事项。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2021年部门预算编报的单位共12个，其中：财政全供给单位12个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位12个。截止2020年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制151人，其中：行政编制0人，事业编制151人。在职实有160人，其中：财政全供养160人，非财政供养0人。

　　离退休人员65人，其中：离休0人，退休65人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入2881.57万元，其中：一般公共预算财政拨款2881.57万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　与上年相比总收入增长了0.3%。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款预算收入为2881.57万元，其中：本年收入2881.57万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2881.57万元（本级财力2881.57万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年相比增长了0.3%。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出2881.57万元。财政拨款安排支出2881.57万元，其中，基本支出2881.57万元，项目支出0万元。与上年相比增长了0.3%。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2050202小学教育支出2034.8万元，与上年减少92万元，减少4.3%，新增了2050201学前教育支出31.29万元，主要用于单位人员支出2066.09万元，保运转支出0万元，与上年相比减少的主要原因是2020年在职人员3人退休、2人调动所致；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-事业单位离退休189.55万元，与上年增加9.15万元，增长5.07%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2020年增加退休人员3人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出232.85万元，与上年增加28.83万元，增加14.13%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比增加的主要原因是2020年国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　4. 21011卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗155.72万元，与上年增加33.96万元，增长27.89%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2021年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助61.96万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少0.07万元，减少0.11%，与上年相比差异不大；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金164.18万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是2021年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1. 301工资福利支出2680.35万元，与上年减少3.01万元，减少0.11%，与上年相比差异不大；

　　2. 302商品和服务支出12.52万元，与上年减少0.18万元，减少1.46%，与上年相比差异不大；

　　3. 303对个人和家庭的补助188.69万元，与上年增加10.71万元，增长6.02%，增长的原因是单位退休人员增加，退休费相应增加。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县向阳乡中心学校2021年财政拨款“三公”经费预算合计1.8万元，较上年减少0.1万元，下降5.26%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县向阳乡中心学校2021年因公出国（境）费预算数0万元，比2020年预算增加0万元，无变动。

　　（二）公务接待费

　　2021年泸西县向阳乡中心学校公务接待费预算数1.8万元，比2020年预算减少0.1万元，下降5.26%，减少的主要原因分析：严格按照相关规定接待。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县向阳乡中心学校2021年公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，比2020年预算增加0万元，无公务用车购置；运行维护费0万元，比2020年预算减少0万元，减少的主要原因分析：无公务用车。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　此项无内容。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县向阳乡中心学校2021年机关运行经费财政拨款预算12.52万元，主要用于办公费、工会费、退休教师公用经费，与上年减少9.59万元，减少43.37%，减少的主要原因是财政减少了残疾人就业保障金补助。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县向阳乡中心学校国有资产总额4886.43万元，其中：流动资产255.46万元，固定资产净值4630.97万元。