泸西县国家重点公益林管理所2021年预算公开情况说明

　　泸西县国家重点公益林管理所2021年预算公开目录

　　第一部分 泸西县国家重点公益林管理所2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县国家重点公益林管理所2021年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、部门财政拨款收支预算总表

　　五、部门一般公共预算支出预算表

　　六、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　七、基本支出预算表

　　八、项目支出预算表

　　九、项目支出绩效目标表

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、部门政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　第一部分 泸西县国家重点公益林管理所2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1、贯彻执行国家对公益林管理、保护的法律、法规和方针政策；

　　2、对公益林资源依法管理，制定规章制度，开展资源检测，建立资源档案；

　　3、组织落实和实施上级主管部门下达的计划和任务；

　　4、组织，协调、指导好管护责任单位及护林员的工作，并对管护责任单位和护林员的工作进行监督、检查、考核；

　　5、严格执行森林生态效益补偿资金管理使用的各项规章制度，配合财政部门及时兑现森林生态效益补偿资金。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县国家重点公益林管理所纳入2021年部门决算汇编范围的独立核算的一级预算事业单位1个，为林业和草原局下属部门。

　　（三）重点工作概述

　　（一）完成2020年度护林员年终考核及2021年护林员的招聘、聘用工作

　　2021年1月，依据《泸西县重点公益林护林员考核（暂行）办法》，组织全县各乡镇、国有林管理单位对全县618名公益林护林员、生态护林员进行考核，考核共评出合格护林员568人，不合格护林员50人。按《泸西县公益林护林员招聘制度》的要求，指导管护责任单位续聘公益林护林员566人，解聘52人（其中：国家级公益林护林员27人，省级公益林护林员5人，生态护林员20人），新招聘52人（其中：国家级公益林护林员27人，省级公益林护林员5人，生态护林员20人），共签订2020年度国家级公益林管护合同（B）293份（其中3人既管省级公益林又管国家级公益林），收集护林员档案290份；签订2020年度省级公益林管护合同（B）54份（其中26人既管国家级公益林又管省级公益林），收集省级公益林护林员档案28份；生态护林员管护协议300份。

　　（二）完成2020年度中央森林生态效益补偿资金、天然林停伐补助资金兑现工作

　　1、严格按照《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》（云财农[2017]215号）的规定要求。遵照国家级公益林落界修编后落实的地块、面积及补偿对象，兑现2020年权属为集体的公益林所有者补偿费445.1万元，国家级公益林所有者补偿费445.1万元，涉及农户52404户。为全县8417户建档立卡贫困户、30045户建档立卡贫困人口增收1068458.83元。以上兑现款，全部通过“一折通”全额兑现到林权所有者手中。

　　2、兑现天然商品林停伐补助106.5万元，涉及342个集体小组，87户个人。

　　3、发放全县318名公益林护林员管护劳务费190.8万元。300名生态护林员管护劳务费240万元。

　　4、拨付使用森林督查、林草资源防火及管护宣传、护林员培训补助经费147.41万元。

　　（三）完成生态护林员精准扶贫任务实施工作

　　为全面贯彻《中共中央 国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》（中发〔2015〕34号）关于“利用生态补偿和生态保护工程资金使当地有劳动能力的部分贫困人口转为护林员等生态保护人员”的要求，做好林业精准扶贫精准脱贫工作，加强生态保护。利用中央财政资金、省级财政资金购买劳务，将部分建档立卡贫困人口转化为生态护林员。按照“情况熟悉、就近就地、胜任工作”的原则，采用“精准、自愿、公平、公正、公开”的形式统一组织选聘生态护林员300人，落实森林资源管护面积30余万亩，使全县天然林、退耕还林的生态林、集体公益林、零星国有、集体林和核桃木本油料林得到有效管护。并且通过政府购买护林劳务服务，年均可为泸西县贫困人口增加纯收入240万元，使全县300户建档立卡贫困户实现脱贫，带动1250贫困人口从事林业劳务服务或技术服务实现脱贫目标，对泸西县脱贫贡献率达到6.07%。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制5人，其中：行政编制 0人，事业编制5人。在职实有6人，其中： 财政全供养 6人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 0人，其中： 离休 0人，退休 0人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入98.13万元，其中：一般公共预算财政拨款98.13万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　与上年相比增加4.14万元，增长4.4%，主要增加原因是在职人员增资及各项社会保险缴费计提基数增长。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款预算收入为98.13万元，其中：本年收入98.13万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款98.13万元（本级财力98.13万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　与上年相比增加4.14万元，增长4.4%，主要增加原因是在职人员增资及各项社会保险缴费计提基数增长。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出98.12万元。财政拨款安排支出98.12万元，其中，基本支出98.12万元，与上年相比增减变动情况主要是在职职工的正常晋升，各项社会保险缴费计提基数增加。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于单位人员工资及是日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出8.6万元，与上年增加1.1万元，增加14%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是养老保险单位缴费比例增加；

　　2. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗5.7万元，与上年减少1万元，减少14%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比减少的主要原因是医疗保险单位缴费比例降低；

　　3. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助1.6万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少0.63万元，减少28%，与上年相比减少的主要原因是公务员医疗补助单位缴费比例降低；

　　4、2130204农林水支出-林业和草原-事业机构76.02万元，与上年增加2.25万元，增长3%，与上年相比增加的主要原因是计提基数增长所致；

　　5、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金6.08万元，与上年增加0.06万元, 增长1%主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是计提基数增长所致。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1. 301工资福利支出95.06万元，与上年增加2.12万元，增长2%，增长的原因是在职职工正常晋升。

　　2. 302商品和服务支出3.05万元，与上年增加2万元，增长190%，增长的原因是各种公用经费相应增加。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　无。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县国家重点公益林管理所2020年财政拨款“三公”经费预算合计2.8万元，较上年减少0.2万元，下降7%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县国家重点公益林管理所2021年因公出国（境）费预算数0万元，比2020年预算增加0万元，无变动。

　　（二）公务接待费

　　2021年泸西县国家重点公益林管理所公务接待费预算数2.8万元，比2020年预算减少02万元，下降7%，减少的主要原因分析：严格按照相关规定接待。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县泸西县国家重点公益林管理所2021年公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，比2020年预算增加0万元，无公务用车购置；运行维护费0万元，比2020年预算增加0万元，无变动。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2021年，我单位编制了《部门整体支出绩效目标》，纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程，共申报特定目标类项目6个（含上级共同事权转移支付项目和本级项目）。2021年初预算，县本级共批复下达特定目标类预算项目6个，项目预算资金合计1692.6312万元，分别为：

　　1、2021年建档立卡生态护林员补助资金项目，项目安排金额260.01万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：贫困地区管护总面积352475亩，生态管护人员选聘建档立卡贫困人中数300人；效益指标：带动增加建档立卡贫困人口年度总收入240万元，带动建档立卡贫困人口脱贫数1236人，通过森林资源管护，促进生态环境提质增效，促进生态和人居环境持续改善；满意度指标：项目建设区域群众满意度大于或等于95%；绩效指标值设定依据及数据来源：《建档立卡生态护林员实施方案》。

　　2、天然商品林停伐专项资金项目，项目安排金额164.295万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：天然林停伐管护面积11060亩，天然林资源管护中央财政补贴标准10元一亩；效益指标：项目实施进一步改善生态环境，减少水土流失，保障经济可持续发展；满意度指标：项目建设区域群众满意度大于或等于90%；绩效指标值设定依据及数据来源：《云南省天然林停伐泸西县实施方案》。

　　3、森林生态效益补偿专项资金项目，项目安排金额936.5162万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：护林员劳务费发放人员318人，公益林管护及宣传面积554700亩；效益指标：林业有害生物成灾率大于或等于0.4%，森林火灾受害率大于或等于0.1%；满意度指标：林权权益人、社会公众满意度大于或等于90%；绩效指标值设定依据及数据来源：《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》〔2017〕215号。

　　4、森林生态效益补偿补助资金项目，项目安排金额171.81万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：护林员劳务费发放人员318人，公益林管护及宣传面积554700亩；效益指标：林业有害生物成灾率大于或等于0.4%，森林火灾受害率大于或等于0.1%；满意度指标：林权权益人、社会公众满意度大于或等于90%；绩效指标值设定依据及数据来源：《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》〔2017〕215号。

　　5、林业草原生态保护恢复补助资金项目，项目安排金额90万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：护林员劳务费发放人员318人，公益林管护及宣传面积554700亩；效益指标：林业有害生物成灾率大于或等于0.4%，森林火灾受害率大于或等于0.1%；满意度指标：受益对象满意度大于或等于95%；绩效指标值设定依据及数据来源：《云南省森林生态效益补偿资金管理办法》（2017）215号。

　　6、天然商品林停伐补助专项资金项目，项目安排金额70万元，绩效指标及指标值分别为：产出指标：天然林停伐管护面积11060亩，天然林资源管护中央财政补贴标准10元一亩；效益指标：天然林管护资源生态环境改善情况明显，减少水土流失，持续发挥生态作用保障经济可持续发展；满意度指标：社会公众满意度大于或等于90%；绩效指标值设定依据及数据来源：《云南省天然林停伐泸西县实施方案》。

　　我单位对批复的特定目标类项目资金，将严格对照项目绩效目标、项目方案和项目资金管理办法等，硬化预算约束，开展绩效监控，保障项目绩效目标和工作任务完成。年度终了或项目实施完毕，将按要求开展绩效评价和绩效公开，确保财政资金使用效益。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　无。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县国家重点公益林管理所国有资产总额77.72万元，其中：流动资产61.05万元，固定资产净值16.67万元。