泸西县殡葬管理中心2021年部门预算公开情况说明

　　泸西县殡葬管理中心2021年预算公开目录

　　第一部分 泸西县殡葬管理中心2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县殡葬管理中心2021年部门预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、部门财政拨款收支预算总表

　　五、部门一般公共预算支出预算表

　　六、部门一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　泸西县殡葬管理中心2021年部门

　　预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　贯彻执行国家、省、州、县关于殡葬管理的政策、法规和规定；落实殡葬管理的有关规定，制定殡葬监管执法工作有关计划规划，督促有关单位依法做好殡葬管理相关工作；负责监督管理本县殡葬活动，受主管部门委托，负责殡葬执法检查，查处有关违反殡葬法规的行为；负责全县殡仪馆、公墓、墓地、骨灰存（安）放处（室、堂）等殡葬服务单位的管理、监督、检查；组织推进殡葬改革工作，开展文明治丧、“绿色殡葬”等宣传活动，引导群众依法约束殡葬行为，倡导文明办丧新风；加强殡葬行业干部、职工队伍建设。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县殡葬管理中心加挂“泸西县殡葬执法大队”牌子。

　　（三）重点工作概述

　　围绕6月1日零时全县全区域实行殡葬改革节点，抓实抓细改革准备工作：一是抓实改革宣传动员。在全县范围内各村（居）组、城区张贴全面推进殡葬改革工作的倡议书、全面推进殡葬改革通告3000余份，发放入户告知书、殡葬改革知识问答、全面推进殡葬改革通告40万余份，发放《殡葬政策汇编》至各乡镇、部门、单位1200本，为殡葬改革工作宣传造势。全县党员、公职人员、离退休人员签订《泸西县带头执行殡葬改革承诺书》23657份，助推殡葬改革。二是抓紧殡葬设施建设完善。采购3台火化炉、冷藏冰棺12组、殡仪车6辆、骨灰寄存福位800个，解决设施不足问题。县级财政筹资365.0908万元支持公益性公墓手续办理和建设，民政局督促、指导、协调乡镇加快建设进度，建成投入使用公益性公墓21个（可用墓穴13298穴），其中：中枢镇1个，三塘乡2个，向阳乡2个，永宁乡2个，午街铺镇1个，金马镇7个，旧城镇2个，白水镇4个。三是加强殡葬改革队伍建设。全县搭建起由87个村（居）委会社会救助协理员和县级部门各1名殡葬改革联络员的信息网络，做到信息收集横向到边、纵向到底。抓实殡葬业务人员储备，年内分两次完成12名殡葬业务人员的招聘、培训，全部就位开展工作。四是从源头规范公益性公墓管理。组织乡镇考察玉溪殡葬改革经验，结合我县实际，采取公开招标方式，确定一家运营方，由运营方与乡镇签订合作协议，负责全县乡镇公益性公墓墓材、骨灰接送、安葬服务，实现全县公益性公墓墓材统一、收费标准统一、运作模式统一、服务标准统一，从源头上规范殡葬管理，有效制止了攀比之风。五是完善改革配套措施，建立《泸西县殡葬改革遗体跟踪处置制度》《泸西县关于“三沿六区”活人墓、大墓、豪华墓清理整治工作方案》《关于建立违规殡葬信息举报制度》《对违规土葬坟墓实施强制拆除的方案》《关于做好殡仪服务项目和惠民殡葬补助申办及节地生态安葬宣传引导工作通知》《关于进一步规范农村公益性公墓管理的通知》等改革配套措施，为改革行稳致远奠定坚实基础。六是全面推进改革如期实施。通过近一年改革准备，全县自今年6月1日零时起全区域全面推进殡葬改革实施。至11月25日，全县城乡死亡人员1228人，除31名回族按国家规定允许土葬外，其余1197人遗体全部运至殡仪馆，其中火化1171具、待火化26具，骨灰安葬1006穴（含节地生态安葬19人）。对4起殡葬违规行为及时、坚决进行处置。通过全县上下共同努力，除国家允许土葬的10个少数民族外，全县火葬率现保持在100%。我县成为红河州十三县市中首个实现全区域火葬改革的县。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制17人，其中：行政编制0人，事业编制17人。在职实有19人，其中： 财政全供养 19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 0人，其中： 离休 0人，退休 0人。

　　车辆编制3辆，实有车辆9辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入 279.03万元，其中：一般公共预算财政拨款279.03万元，与上年相比增加14.47万元，增加5%，增加的主要原因是在职人员职务晋升以及保险等缴费基数上调的支出增加；政府性基金预算财政拨款0万元，与上年对比无增减；国有资本经营预算财政拨款0万元，与上年对比无增减；事业收入0万元，与上年对比无增减；事业单位经营收入0万元，与上年对比无增减；其他收入0万元，与上年对比无增减；上年非财政拨款结余25.65万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年部门财政拨款收入279.03万元，其中:本年收入279.03万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款279.03万元（本级财力279.03万元，与上年相比增加14.47万元，增加5%，增加的主要原因是在职人员职务晋升以及保险等缴费基数上调的支出增加；专项收入0万元，与上年对比无增减；执法办案补助0万元，与上年对比无增减；收费成本补偿0万元，与上年对比无增减；财政专户管理的收入0万元，与上年对比无增减；国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元，与上年对比无增减），政府性基金预算财政拨款0万元，与上年对比无增减；国有资本经营预算财政拨款0万元，与上年对比无增减。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出 279.03万元。财政拨款安排支出 279.03万元，其中：基本支出279.03万元，与上年对比增加14.47万元，增加5%，增加的主要原因是在职人员职务晋升以及保险等缴费基数上调的支出增加；项目支出0万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出23.68万元，与上年增加4.63万元，增加24%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比增加的主要原因是在职人员岗位及薪级工资晋升，缴费基数变化。

　　2. 2081004 社会保障和就业支出-社会福利-殡葬218.37万元（人员经费209.88万元，公用经费支出8.49万元），与上年增加6.71万元，增加3%，主要用于泸西县殡葬管理中心人员工资福利支出及公用经费支出。与上年相比增加的主要原因是在职人员岗位及薪级工资晋升，缴费基数变化。

　　3. 2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗15.84万元，与上年增加4.32万元，增加38%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是在职人员岗位及薪级工资晋升，缴费基数变化。

　　4. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助4.44万元，与上年相比减少1.32万元，减少23%，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出，与上年相比减少的主要原因是人员工资变动，缴费基数变化。

　　5. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金16.70万元，16.57万元，与上年相比增加0.13万元，增加1%，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是在职人员岗位及薪级工资晋升，缴费基数变化。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1. 301工资福利支出270.18万元260.38万元（其中：基本支出270.18万元，项目支出0万元），与上年相比增加9.8万元，增长4%，与上年相比增加的主要原因是在职人员岗位及薪级工资晋升，缴费基数变化。

　　2. 302商品和服务支出8.49万元，3.82万元，与上年相比增加4.67万元，增长122%，增长的原因2021年公用经费增加。

　　3. 303对个人和家庭的补助0.36万元，与上年对比无增减。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无此项内容

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无此项内容

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无此项内容

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.8万元，较上年增加7.90万元，增加878%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县殡葬管理中心2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　泸西县殡葬管理中心2021年公务接待费预算为0.8万元，较上年减少0.1万元，下降11%。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县殡葬管理中心2021年公务用车购置及运行维护费为8万元，较上年增加8万元，增加100%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费8万元，较上年增加8万元，增加100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无此项内容

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2021年机关运行经费安排8.49万元，与上年对比增加1万元，增加12%，增加的原因是根据2020年度机关运行经费测算2021年度机关运行经费。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县殡葬管理中心国有资产总额608.28万元，其中：流动资产139.47万元，固定资产445.97万元，公共基础设施22.84万元。