泸西县审计局2021年预算公开目录

 第一部分 泸西县审计局2021年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县审计局2021年部门预算表 

　　一、财务收支预算总表 

　　二、部门收入预算表 

　　三、部门支出预算表 

　　四、财政拨款收支预算总表 

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类） 

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表 

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目） 

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目） 

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达） 

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达） 

　　十一、政府性基金预算支出预算表 

　　十二、部门政府采购预算表 

　　十三、政府购买服务预算表 

　　十四、省对下转移支付预算表 

　　十五、省对下转移支付绩效目标表 

　　十六、新增资产配置表 

　　附件2 

　　泸西县审计局2021年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）部门主要职责。 

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

　　2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济有关措施、办法。 

　　3.向中共泸西县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。 

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政、州财政和县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。 

　　5.按照规定对县管科级党政主要领导干部和依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；对县属国有企业领导干部进行经济责任审计。 

　　6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

　　7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。 

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。 

　　9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、 全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 

　　10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。 

　　11.完成县委和县政府交办的其他任务。 

　　（二）机构设置情况。 

　　县审计局设8个内设机构（股所级）：县委审计委办秘书科、办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科。 

　　（三）重点工作概述。 

　　1.围绕确保政令畅通开展重大政策落实跟踪审计。持续推动重大政策措施落实，做到党委政府的重大决策部署推进到哪里，审计就跟进到哪里。围绕统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，聚焦做好“六稳”工作、落实“六保”任务等重大决策部署，对政策执行、政策实施效果等关键环节进行跟踪审计，确保各项政策措施落到实处、发挥实效。 

　　2.围绕财政管理体制改革持续深化预算执行审计。以规范财政收支管理、提高财政资金使用绩效为目标，促进节省开支、过“紧日子”，重点关注预算收支的真实性和完整性，一般性支出压减，存量资金和闲置资产盘活，“三公经费”和会议费管理使用，地方政府债务风险管控，财政支出安全绩效等情况，对泸西县2019年度财政预算执行及其他财政收支情况进行了审计，抽查了金马、白水、旧城、午街铺和县土地收购储备中心、县自然资源局、县搬迁安置办公室等相关行政事业单位。完成泸西县本级财政2019年度决算草案编制情况审计。 

　　3.围绕保障改善民生突出重点审计。高度重视民生及各类专项资金的使用效果，加大与群众切身利益息息相关问题的审计力度。聚焦脱贫攻坚审计整改和民生保障，组织开展产业扶贫专项审计调查等项目，以项目和资金的绩效作为切入点，着力揭示问题，促进堵漏洞、补短板，推动惠民政策落到实处。 

　　4.围绕规范权力运行强化经济责任审计。在全面审查领导干部经济责任履行情况的基础上，重点审查领导干部贯彻执行经济法律法规、党和国家方针政策和决策部署情况、落实中央八项规定、“三公”经费情况。开展原永宁乡党委书记陈永刚任期经济责任和自然资源资产等审计工作，在促进领导干部切实履行经济责任、自然资源资产管理和生态环境保护责任，规范权力运行方面发挥了积极作用。 

　　5.围绕重大项目投资建设强化政府投资审计。以强化政府性投资建设项目审计监督，规范政府投资项目建设行为，促进提高效益和项目管理水平为目标，开展了泸西县检察院业务用房竣工决算审计、泸西县粮馨苑小区竣工决算审计、泸西县职教中心汽车产业实训中心建设项目竣工决算审计。 

　　6.围绕疫情防控资金和捐赠款物突出专项审计。根据上级审计机关统一部署，组织对泸西县疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计，重点审计了667.33万元财政资金、374.29万元捐赠资金，延伸审计了红十字会、疾病控制中心、5个乡镇政府及卫生院等政府机构和单位，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。 

　　7.围绕党费收支管理严格党费管理审计。加大对县级党费收支管理的专项审计，延伸审计了永宁乡党委、金马镇党委、旧城镇党委的党费收缴管理以及党费返还的使用情况。 

　　二、预算单位基本情况 

　　泸西县审计局编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：泸西县审计局）；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下： 

　　在职人员编制17人，其中：行政编制12人，事业编制5人。在职实有14人，其中：财政全额保障14人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。 

　　离退休人员8人，其中：离休1人，退休7人。 

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）部门财务收入情况。 

　　2021年部门财务总收入342.26万元，其中：一般公共预算342.26万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。 

　　与上年对比部门财务总收入增加9.65万元，增长2.91%，主要原因是2020年9月新进行政人员1人，所需的人员经费和公用经费增加。2020年泸西县审计局基本支出为253.13万元，2021年259.4万元,增加6.27万元。 

　　（二）财政拨款收入情况。 

　　2021年部门财政拨款收入342.26万元，其中:本年收入339.22万元，上年结转收入3.04万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款339.22万元（本级财力339.22万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。 

　　与上年对比部门财政拨款收入增加9.65万元。主要原因是2020年9月新进行政人员1人，所需的人员经费和公用经费增加，一般公共预算财政拨款增加6.61万元。 

　　预算单位支出情况 

　　2021年部门预算总支出342.26万元。财政拨款安排支出339.22万元，其中：基本支出259.4万元，与上年对比增加6.27万元，增长2.48%，主要原因一是2020年9月新进行政人员1人，基本支出相应增加；二是行政人员职务职级调整，事业人员按规定晋级晋档，导致人员经费有所增加；项目支出79.82万元，与上年对比增加0.34万元，增长0.43%，主要原因是2020年年末新增临聘人员3人，劳务费增加。 

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况： 

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行155.14万元，主要用于局机关工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。 

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务79.82万元，主要用于局机关审计项目经费支出。 

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行44.77万元，主要用于局机关事业人员工资福利支出、公用经费支出等。 

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出20.61万元，主要用于局机关基本养老保险缴费支出。 

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出3.23万元，主要用于局机关职工职业年金缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗9.51万元，主要用于局机关医疗保险缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2.98万元，主要用于局机关事业人员医疗保险缴费支出。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助6.44万元，主要用于局机关公务员医疗补助。 

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.51万元，主要用于局机关职工其他医疗支出。 

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金16.21万元，主要用于局机关职工住房公积金缴费支出。 

　　省对下专项转移支付情况 

　　（一）与中央配套事项 

　　无。 

　　（二）按既定政策标准测算补助事项 

　　无。 

　　（三）经济社会事业发展事项 

　　无。 

　　六、政府采购预算情况 

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算总额4.8万元，其中：政府采购货物预算4.8万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。 

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　泸西县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3.25万元，较上年减少4.51万元，下降58.12%，具体变动情况如下： 

　　（一）因公出国（境）费。 

　　云南省审计厅2021年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年减少0.00万元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。 

　　（二）公务接待费。 

　　泸西县审计局2021年公务接待费预算为3.25万元，较上年减少4.51万元，下降58.12%，国内公务接待批次为30次，共计接待300人次。 

　　减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委、省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费。 

　　云南省审计厅2021年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年减少0.00万元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00万元，较上年减少0.00万元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0.00辆。 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　泸西县审计局审计业务经费：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在20篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改，确保审计查出问题整改金额在2000万元以上；四是进一步强化审计工作质量，被同级人民政府批示数量在2篇以上；五是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在80%以上；六是通过开展审计业务，促进被审计单位建章立制，确保被审计单位建立健全规章制度在5项以上；七是认真开展各项审计业务工作，确保年度综合考评为优秀等次。 

　　九、其他公开信息 

　　（一）专业名词解释。 

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。 

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。 

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。 

　　泸西县审计局2021年机关运行经费安排27.83万元，与上年对比(2020年公用经费24.21万元)，增加3.62万元，增长14.95%，主要原因是2020年新增行政人员1人，所需的办公费、差旅费、印刷费等公用经费相应增加。 

　　（三）国有资产占有使用情况。 

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。