泸西县审计局2019年度部门决算

　　第一部分  泸西县审计局概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2019年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占有情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表） 

　　（二）部门整体支出绩效自评报告 

　　（三）部门整体支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　六、相关口径说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  泸西县审计局概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

　　2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济有关措施、办法。 

　　3.向中共泸西县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。 

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政、州财政和县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。 

　　5.按照规定对县管科级党政主要领导干部和依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；对县属国有企业领导干部进行经济责任审计。 

　　6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

　　7.法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。 

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。 

　　9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 

　　10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。 

　　11.完成县委和县政府交办的其他任务。 

　　（二）2019年度重点工作任务介绍 

　　1.审计项目完成情况。 

　　2019年共组织完成审计（调查）项目26项。超额完成省州批准下达审计项目计划。其中：预算执行审计3项，领导干部经济责任审计2项，领导干部自然资源责任审计1项，专项资金审计4项，固定资产竣工决算审计3项，县级机构改革资产负债审计13项。现在审项目5项。审计共查出主要问题金额79705万元，其中：违规金额25740万元，管理不规范金额53965万元。 

　　2.挂钩帮扶、精准扶贫工作显成效。 

　　打赢脱贫攻坚战是我们党的庄严承诺，是对中华民族和整个人类都有重大意义的伟业。开展精准扶贫精准脱贫工作以来，泸西县审计局认真履行帮扶职责，把攻坚责任压实到每一名干部职工，作为树牢“四个意识”、坚决做到“两个维护”的具体实践，主动克服人少、审计业务繁重的实际，主要领导带头，带领干部职工120余次深入基层、进村入户、分析民情、了解民意、化解纠纷、解决困难。参加人员达656人次。通过全局领导干部共同努力，对45户贫困户建立详细档案资料，分别制定详细的帮扶计划，采取各项帮扶措施，2019年共对挂钩村投入资金31.5万元，今已圆满完成脱贫验收任务，顺利通过省级第三方检查验收。 

　　3.完成上级审计机关统一组织审计项目及党委政府临时交办事项。根据省审计厅、州审计局统一安排，抽调审计业务骨干20人次，配合完成省州项目；同时积极协助纪检监察、公检法机关工作。 

　　4.积极完成其他各项工作任务。按照县委县政府及相关部门的总体安排，积极开展了普法依法治理、宣传思想政治工作、社会治安综合治理、精神文明建设以及信息、信访、保密等各项工作。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入泸西县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个， 泸西县审计局 。 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　泸西县审计局2019年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制0人），事业编制5人；在职在编实有行政人员9人（含行政工勤人员1人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。 

　　离退休人员8人。其中：离休1人，退休7人。 

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分  2019年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　泸西县审计局2019年度收入合计429.66万元。其中：财政拨款收入378.29万元，占总收入的88.04%；其他收入51.37万元，占总收入的11.96%。与上年对比减少收入16.77万元，减幅3.76%；主要原因是2019年有上年结余资金33.07万元及本年有退休一人和调出一人。 

　　二、支出决算情况说明 

　　泸西县审计局2019年度支出合计446.79万元。其中：基本支出332.26万元，占总支出的74.37%；项目支出114.52万元，占总支出的25.63%。与上年对比增加支出17.92万元，增幅4.18%；主要原因是2019年人员工资增资及脱贫攻坚项目支出较上年增多。 

　　（一）基本支出情况 

　　2019年度用于保障泸西县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出332.26万元。与上年对比增加支出58.33万元,增幅比率21.29%，主要原因2018年职工人员工资增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.34%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2019年度用于保障泸西县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出114.52万元。与上年对比减少了0.2万元, 减幅比率0.17%。具体项目开支为：审计业务费支出97.07万元，一般行政管理事务5万元，其他审计事务支出12.4万元。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　泸西县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出379.43万元，占本年支出合计的84.92%。与上年对比减少支出9.22万元，主要原因是人员调出及退休所致。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出315.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.09%。主要用于行政运行支出169.46万元，事业运行46.3万元，审计业务费87.07万元，他审计事务支出12.45万元。 

　　2.社会保障和就业（类）支出24.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.43%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出及职业年金缴费； 

　　3.卫生健康（类）支出19.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.20%。主要用于：行政单位医疗保险9.44万元，事业单位医疗保险3.4万元，公务员医疗补助6.42万元，其他行政事业单位医疗支出0.48万元。 

　　4.住房保障（类）支出20.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%。主要用于住房公积金支出。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　泸西县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算（公务接待费）为8万元，公务接待费支出决算为4.28万元，完成预算的53.5%。 

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少2.52万元，下降37.03%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因规范公务接待支出。 

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出4.28万元，占100.00%。具体情况如下： 

　　国内接待费支出4.28万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次120人（其中：外事接待人次0人）。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　泸西县审计局2019年机关运行经费支出24.39万元，与上年对比减少1.35万元,减幅为5.24%，主要原因是2019年项目经费增加，部分业务经费从项目经费里列支。 

　　部门机关运行经费主要用于办公费4.79万元，水费0.02万元，电费0.38万元，邮电费3.27万元，印刷费0.67万元，公务接待费0.2万元，临时人员劳务费1.32万元，福利费0.57万元，工会费0.57万元，其他交通费8.84万元，税金及附加3.76万元。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2019年12月31日，泸西县审计局资产总额371.82万元，其中，流动资产108.24万元，固定资产261.95万元，无形资产1.63万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少26.01万元，其中；流动资产减少11.86万元，固定资产减少13.79万元,无形资产减少0.36万元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2019年度，部门政府采购无。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　泸西县审计局完成年初审计项目计划26个，出具审计报告和专项审计调查报告数量26个，审计信息数量28条，查出问题金额79705万元，为国家增收节支金额25740万元，审计建议被采纳率80%，遵守审计纪律情况满意率在100%以上。 

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11） 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　无 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。