泸西县白水镇果衣村集体经济全覆盖肉牛养殖场建设（二期）项目绩效评价自评报告

泸西县白水镇果衣村集体经济全覆盖

肉牛养殖场建设（二期）项目绩效评价自评报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目主管单位：泸西县农业农村和科学技术局（负责人：陈红武）

2、项目实施单位：白水镇人民政府（负责人：燕  斌）

3、项目申报文号：泸开组办便签〔2020〕72号

4、项目计划总投资统筹整合使用财政涉农资金90万元，实际审定总投资900138.58元。

5、项目建设地点：白水镇果衣村委会果衣村

6、项目建设内容：拟建一个规模为200头以肉牛养殖、育肥为主的肉牛养殖场，一期项目已经完成了牛舍、青贮窖及部分业务用房的建设。二期项目在一期项目建设的基础上，配套完善相关设施，主要建设以下内容：新建1260m³储草棚1个、60㎡隔离室1个、24㎡的档案室1个、24 m³的兽医室1个、12㎡的厕所1个、C20砼硬化进场道路（含车辆消毒池、大门）以及7㎡人员消毒通道1条、412m³的蓄水池1个、150 m³污水处理池1个（含排污管道铺设）、室外挡墙545m³、空心砖围墙85m³、12 m³水塔1个、安装100吨地磅1套、变压器及配套电力设备一套、安装牛舍内给排水、电气工程一套。

7、项目实施期限：2020年7月—2020年11月

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

项目建成后，将财政专项扶贫资金190万元投资建设的肉牛养殖场（一期、二期投资建设项目，其中：一期投资100万元，二期投资90万元。）形成的固定资产移交果衣村集体管理，通过租赁给项目联结单位经营，并单独签订合作协议和分红协议，合作周期暂定5年。贫困户及村集体不参与公司的生产经营，无论公司经营是否盈利，贫困户和村集体均享受分成周期内，按不低于股金的7.5%分红，村集体召开村民会议研究，通过设置公益性岗位等方式将收益惠及群众。同时，针对全村范围内无经济实力、无发展意识、无发展能力，且有意愿到养殖场务工的建档立卡贫困户可优先纳入帮扶对象，到养殖场进行务工，让他们实现就近务工，持续稳定增加收入所得。

（1）社会效益。项目建成后，一是为社会提供大量的优质畜产品；二是通过肉牛养殖示范建设，在项目区起到示范带动作用，为项目区周围农户提供参观学习的条件和宝贵经验，促进周边农户养殖业向规范化、产业化、商品化方向发展，实现农村发展，畜牧增效，农民增收，生活提高；三是通过种植优质高产牧草，充分发挥土地资源潜力，提高现有耕地的利用率和产出率，从而实现草多、畜多、肥多、粮多、收入多的良性循环的大好局面。因此项目的实施将会对果衣村委会农业产业化发展起到极大地助推作用，从而对农业产业化发展产生积极而深刻的影响。

（2）扶贫效益：项目建成后，采取贫困户入股分红方式，可解决集体经济单单一和贫困户收入不稳定问题。联结单位每年按不低于股金的7.5%（其中：6%作为带动贫困农户的固定分红，1.5%作为村委会的集体收益资金）分红，每年能分红14.25万元（其中：一期7.5万元、二期6.75万元）。带动就业，扩宽群众增收渠道，壮大村集体经济。其次，通过引导农户种植优质高产牧草，提高现有耕地的利用率和产出率，从而在农户收入，可受益农户722户3279人（其中：建档立卡户156户677人）。同时，引导农民充分利用当地资源条件，发展肉牛养殖，进一步规避贫困户缺乏资金、技术、市场等风险因素，确保贫困户能稳定发展和村集体有稳定的收入，为全镇产业扶贫探索出新的路子，起到良好的示范带动效应，具有良好的扶贫效益。

（3） 经济效益：项目建成后，可发展肉牛养殖200头，年出栏肉牛100头，按商品肉牛每头售价15000元、纯利5000元计，年实现肉牛销售收入150万元，销售利润50万元。

2.项目绩效阶段性目标

（1）2020年6月至2020年8月，完成项目方案编制、申报和前期准备工作；

（2）2020年9月至2020年11月，完成项目建设工程量的80%；

（3）2020年11月，实施工程扫尾工作，完善台账的收集、整理；

（4）2020年12月，全面完工，开展项目验收。

二、绩效评价工作情况

1.前期准备。

   镇项目办组织相关人员联合村委会、小组成员进行实地考察、结合一期项目实施情况，制定符合实际的实施方案，完成项目方案编制、申报工作。

2. 组织实施。

按照相关规定，项目建设采取竞争性磋商方式选择施工单位。采取包工包料由施工方承担建设。各项工程规格质量要求按照施工设计要求执行，建设单价按双方签订合同内容执行。

为保证项目的顺利实施，聘请有资质的监理单位——云南瑞尔建设监理有限公司泸西分公司对2020年白水镇果衣村集体经济全覆盖肉牛养殖场建设（二期）项目进行跟踪管理，建立健全项目建设档案，完备项目建设资料，公告公示制、合同管理制、政府采购制，自觉接受群众的监督检查，达到管理到位、资金到位、监督到位，筑牢上级、监察审计、部门、群众和社会舆论监督“五道防线”，最大限度地提高资金使用效益。

3. 分析评价。

该项目严格按照实施方案执行，实现了其产出指标、社会效益指标及可持续影响指标，由于该养殖场正在招租中，故其经济效益暂未实现，群众满意度指标95%。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金收支管理分析

1.项目资金到位情况

根据泸开组〔2020〕58号文件安排。该项目资金90万元于2020年8月25日拨付到账。

2.项目资金使用情况分析

该项目资金于2020年9月30日支付启动资金27万元；2020年10月16日项目完成90%，支付工程款45万元；2021年2月9日项目完工、结算、审计后支付尾款18万元。

3.项目资金管理情况分析

严格按照《泸西县人民政府办公室关于印发泸西县统筹整合使用财政涉农资金管理办法的通知》（泸政办发〔2020〕12号）的要求，坚持“资金跟着项目走、拨付跟着进度走”的原则，把握资金投向，按照“集中投放，专款专用，项目到村，效益到户”的原则，管好用好资金。严格执行项目资金财政报帐制，加强资金使用的跟踪审计工作，实行全程跟踪资金运行，防止和杜绝挤占、挪用资金问题的发生。

项目资金实行专账核算，专款专用，专人管理按工程实施进度拨付，并按照财政国库管理有关规定，实行授权支付方式，严格控制现金支出。

白水镇财政所负责项目报账资料核查和会计核算，对于不按要求提供有效报账文件、资料和凭证的，坚决不予报账；对于项目发生的收入和支出要求核算到项目，做到账务清晰，并接受各级部门和项目领导小组的管理和监督。

（二）项目管理情况分析

1、为组织实施好该项目，白水镇党委、政府联合成立项目实施领导小组、项目执行小组、项目资金监管小组，把责任落实到具体责任人上，真正做到责任明确，目标清晰，奖惩分明，办公室设在镇扶贫办，具体负责项目实施和日常管理工作。项目执行小组，由乡农业综合服务中心、乡扶贫办等相关涉及部门组成，具体负责项目配套管理、技术指导、实地查看、培训实施等内容，办公室设在泸西县白水镇项目办，具体负责项目宣传、发动、组织实施；项目资金监管小组，由乡纪委监委、财政所人员及泸西盛锦农业发展有限公司组成，负责全程项目资金监督管理，办公室设在白水镇财政所，具体负责项目资金全程监督管理。

2、按招投标相关规定，项目低于200万元，没有进行公开招投标，以竞争性磋商方式进行，经磋商小组确定泸西县鼎恒建工有限公司（乙方）为成交人，双方严格按照法律法规，遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则签署了项目施工合同。

3、严格项目计划。严格按照《泸西县人民政府办公室关于印发泸西县统筹整合使用财政涉农资金管理办法的通知》泸政办发〔2020〕12号文件的要求，对财政涉农资金投资的厂房及配套设施建设部分进行公开招标的方式确定承建单位。

4、严格执行项目公示制度。项目批准后，对项目资金投入数量、建设内容及资金到位情况，在泸西县人民政府门户网、白水镇政务公开栏、项目村村务栏上进行公示、公告，通过公示，增加项目的透明度，自觉接受群众的监督，使项目造福于民。

5、严格执行扶贫资金管理。严格按照“谁使用、谁负责，谁主管、谁监管”的原则有计划地组织实施项目，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、责任到项目，提高资金使用效益。结转结余的统筹整合资金，按照中央、省、州、县财政部门关于结转结余资金管理的相关规定执行。

6、技术管理。由项目执行小组技术人员负责技术方案，给予技术、质量的指导。坚持“质量第一”，做好工程招标投标，严禁转包，严格管理程序，加强施工质量管理。

7、项目验收。工程完工后，由镇人民政府组织监理方、施工方进行初级验收，在初级验收的基础上，向县级相关部门申请进行县级验收。

8、后续管理。项目建成后，将财政专项扶贫资金共计190万元，投入形成的资产移交果衣村集体管理，通过租赁给项目联结单位经营，由项目联结单位支付果衣村农业综合开发服务社提供的肉牛养殖场分红收益。租赁期间，项目联结单位必须依法经营管理，并负责肉牛养殖场内公共安全、防火、防盗、卫生等工作，如发生违法行为、安全事故等，一切由项目联结单位负责。租赁期间，项目联结单位应合理使用并爱护牛场内所有设施设备。若因项目联结单位使用不当或不合理使用，致使该厂房及其附属设施损坏或发生故障的，由项目联结单位负责维修，费用由项目联结单位承担。租赁期间，项目联结单位另需装修或者增设附属设施和设备的，应事先征得果衣村农业综合开发服务社的书面同意，按规定须向有关部门审批的，还应由果衣村农业综合开发服务社报请有关部门批准后，方可进行。

（三）项目绩效情况分析

1.项目成本（预算）控制情况

该预计总投资90万元，均为中央财政专项扶贫资金，投资概算详见概算表。

泸西县白水镇果衣村集体经济全覆盖肉牛养殖场建设

（二期）项目投资概算表

项目结算审计后，实际投资情况为：储草池138349.17元；隔离室34434.41元；档案室、兽医室43216.58元；厕所14482.72元；入场道路硬化、人员消毒通道48228.48元；水池213463.01元；污水池62419.91元；室外附属175182.76元；水塔16889.84元；给排水、电气安装工程207416.68元；水泵房8118.59元；配电室11761.46元，总计973963.61元，扣除下浮率后之中结算价为900138.58元。

2. 项目完成质量

（1）项目的实施进度

该项目开工日期为2020年10月1日，竣工日期为2020年12月29日，项目在合同规定期限内按质按量完成，完成及时率100%。截至2021年2月9日，资金支付进度约为100%，项目完成结算、验收、审计等全部工作。

（2）项目完成质量

该项目实施过程中，方案设计合理，施工合同执行有力，工程质量由专人负责监管，各个项目在工程竣工后，均通过了验收并投入使用。项目按质按量完成，项目验收合格率100%。并请云南山长工程技术管理有限公司对该项目进行审计。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

项目建设过程中严格按照实施方案进行施工建设，按照预期目标开工，较预期提早竣工，准确的完成了预期建设目标，预期各工程目标均按质按量建设完成，完成率100%。

（2）项目实施对经济和社会的影响

因该项目建设完工后，目前村委会正在招租中，所以暂不能明确项目社会效益、经济效益等情况。

三、综合评价情况及评价结论

该项目建设完成了工程部分预期目标，但暂未完成其经济效益、社会效益、扶贫效益目标。后期需加快该养殖场招商招租工作，需督促村委会做好养殖场运营管理工作，尽快实现其经济效益、社会效益，发挥其建设价值。

通过我部门组织对2020年泸西县白水镇果衣村集体经济全覆盖肉牛养殖场建设项目绩效自评，认真对照《2020年泸西县白水镇果衣村集体经济全覆盖肉牛养殖场建设项目绩效目标自评表》绩效自评打分91.93分，项目资金绩效自评为“优”。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）强化监管，确保质量。为确保工程质量监管到位，白水镇领导小组安排专人负责整个工程的全程监督管理。并建立了全过程、经常化的监管机制，明确了挂钩领导，选派工作责任心强、熟悉工程业务人员作为驻工地监管负责人，负责施工监督。同时，工作人员积极深入施工场地，抓好项目工程各个环节的把关验收，组织初验、终验及做好协调服务工作。

（二）严格程序，确保资金效益。项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。始终坚持按工程进度拨付工程款，领导小组办公室根据实际工程进度拟定拨款建议，报领导小组研究决定后直接拨付到施工单位，有效杜绝了截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保了资金使用安全和最大效益的发挥。

                                      泸西县白水镇人民政府

                                           2021年6月22日