2020年泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效自评报告

　　泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效自评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

　　泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目全长16.8公里，起于逸阿公路，止于城子，全长16.8公路。道路采用双车道；设计速度为20Km/h ，路基宽度为6.5m，水泥混凝土路面宽度为6.0米。项目预计投资估算总金额2352.26万元， 整合中央涉农资金2349万元，自筹3.26万元。一标段总投资1063.6425万元，整合涉农中央资金1062.6429万元，自筹资金0.9996万元；二标段总投资1288.6175万元，整合涉农中央资金1286.3571万元，自筹资金2.2604万元。

（二）项目资金安排情况

　　2020年11月24日，《泸西县扶贫开发工作领导小组关于2020年第三批财政涉农整合资金安排的通知》（泸开组〔2020〕18号）文下达2020年泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目涉农整合资金2349万元，用于中枢至挨来农业产业园区道路建设工程。

（三）项目实施内容

1、项目组织情况：

　　逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目资金到位后，泸西县交通运输局立即编制了项目实施方案，将项目分做2个标段开展招投标工作，云南路香公路工程有限公司泸西分公司作为逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目1标段中标单位、红河州交通运输实业总公司道路桥梁工程公司作为逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目2标段中标单位分别与项目实施方泸西县农村公路建设指挥部签订了项目施工合同，工程于2020年5月20日正式开工建设，历时半年，于2020年11月底完工通车。

　　2、项目管理情况：

　　严格按照《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国招标投标法》《公路工程施工招标投标管理办法》、《农村公路建设管理办法》、《建设工程质量管理条例》和《泸西县扶贫开发工作领导小组泸西县扶贫开发工作领导小组关于印发〈泸西县2020年统筹整合使用财政涉农资金管理办法〉的通知》（泸开组〔2020〕13号）相关规定实施项目管理，强化资金监管，确保财政资金使用全部实现国库集中支付、专款专用。

　　（四）项目绩效目标设立情况

1.预算批复（申报）绩效目标和绩效指标情况

　　2020年3月11日，泸西县扶贫开发工作领导小组以《泸西县扶贫开发工作领导小组关于2020年第三批财政涉农整合资金安排的通知》（泸开组〔2020〕18号）文件在批复项目预算的同时下达2020年泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目预算绩效目标和指标。绩效目标和绩效指标情况如下：通过项目的实施受益中枢、永宁2个乡镇多少亩蔬菜基地，为泸西县18万亩高原特色产业打下了坚实的运输道路。受益农户7892户多少29715人，其中：贫困户325户，多少1207人。共设置了“贫困村改建公路里程”、“路面类型（C30混凝土厚20厘米，砂砾基层16厘米）”、“公路技术等级”、“路基宽度”、“设计时速”等26项三级指标。指标具体内容详见附件1-1泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目预算批复（申报）绩效目标表。

　　2.绩效自评价调整后的绩效目标和绩效指标情况

　　预算批复（申报）绩效目标符合泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目的发展进程，但绩效指标不够细化、量化，未能全面、清晰反映项目产出和效益情况。根据项目的实际情况，对绩效指标进行了调整，调整后的绩效目标和绩效指标情况如下：按四级路标准提升改造，实施里程16.8公里。通过项目的实施，进一步完善危险路段的安防设施，改善项目区生产生活条件、为群众安全出行提供保障,辐射带动公路沿线所涉村组农户农业产业发展增效，促进农民增收致富。进一步巩固提升项目村325户1207人建档立卡贫困人口能直接受益，为脱贫攻坚助力。共设置了“贫困村改建公路里程”、“路面类型（沥青下面层AC-20厚5厘米，沥青上面层AC-13厚4厘米，水泥稳定碎石基层厚30厘米，天然砂砾垫层厚20厘米）”、“公路技术等级”等25项三级指标。指标具体内容详见附件1-2泸西县泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效评价绩效目标表。

　　（五）组织管理情况

　　项目的组织管理、实施均为泸西县交通运输局。在经费的使用过程中，严格按照《泸西县扶贫开发工作领导小组泸西县扶贫开发工作领导小组关于印发〈泸西县2020年统筹整合使用财政涉农资金管理办法〉的通知》（泸开组〔2020〕13号）执行。采取财务审批、不定期检查等监控措施，资金做到了专款专用，未发现截留、挪用专项资金等违规、违纪现象。

二、绩效自评情况

（一）绩效自评概述

　　1.前期准备：一是成立由以局长为组长，财务分管副局长为副组长的项目绩效自评工作领导小组，负责项目绩效自评工作的领导管理工作，领导小组下设办公室在财务科，由财务科负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。二是建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，根据确定的项目支出绩效目标，对绩效目标的完成进行跟踪和绩效自评。

　　2.组织实施：在部门整体支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定项目绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成项目支出绩效自评报告。

（二）绩效自评结论

　　按照项目支出绩效评价评分表的评分标准，我局对年初设定的绩效目标完成情况进行了自检自查。绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，相关管理制度健全，项目效益明显，项目实施达到了预期效果，各项工作均已完成，泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效自评综合得分89分，评价结果为良。根据自评报告中自评得分、自评等级、自评结论等进行描述，附评分表附件2泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效评价评分表。

三、绩效自评价组织情况

（一）绩效自评价依据

　　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　2.《红河州财政局关于开展2019年财政绩效评价和2020年全程绩效管理指导工作的通知》（红财绩发〔2020〕5号）；

　　3.《红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知》（红财预〔2015〕97号）；

　　4.《红河州财政局关于印发《红河州州级项目支出绩效评价管理办法》的通知》（红财绩发〔2020〕12号）

　　5.其他相关依据文件。

（二）绩效自评价方法

　　本次绩效自评采用定量与定性相结合、审阅自评相结合，对收集的相关基础资料、各种技术经济数据，在归集、整理、分析的基础上，运用资料审阅法、实地查勘法、分析比较法、访谈法、公众问卷调查法等，系统、科学的反映该项目综合绩效情况。

（三）绩效自评价指标体系

　　本项目评价指标设置4个一级指标（决策、过程、产出、效益）；10个二级指标（项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益）；21个三级指标（立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性、资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、绩效自评、管理制度健全性、制度执行有效性、实际完成率、质量达标率、完成及时性、成本节约率、经济效益、社会效益、生态效益、可持续性、满意度），详见附件2。

（四）绩效自评价抽样

　　该项目为唯一项目，不再进行绩效评价抽样。

　　四、绩效自评价结论

（一）绩效自评价综合结论

泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目绩效自评价得分89分，评价等级为“优”，评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90 分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。一级指标具体得分情况详见下表：

　　表1：绩效自评价得分情况表

　　（二）绩效目标实现情况

对绩效目标完成情况进行概述，并列表（如下表）说明各项指标完成情况。

　　表2：绩效指标完成情况表

　　（三）绩效自评与自评价差异分析

　　全面分析绩效自评与自评价评价结果、评价程序、评价内容等方面的差异。

五、绩效自评价情况分析

（一）投入情况分析

　　1.项目立项

　　项目立项指标满分5分，针对立项依据充分性、立项程序规范性进行评价。此项综合评价得分为5分，得分率100%。

　　项目立项程序规范，提交的文件、材料符合相关要求，项目立项符合行业发展规划和政策要求，与部门职责相符；项目申请、设立过程符合相关要求。

　　2.绩效目标

　　绩效目标指标满分5分，针对绩效目标合理性、绩效指标明确性进行评价。此项综合评价得分为4分，得分率80%。

　　项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，能够反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况；依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

　　3.资金投入

　　资金投入指标满分5分。针对预算编制科学性、资金分配合理性进行评价，此项综合评价得分为5分，得分率100%。

　　项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应；项目预算资金分配与补助单位或地方实际相适应。

（二）过程情况分析

　　1.资金管理

　　资金管理指标满分9分。针对资金到位率、预算执行率、资金使用合规性进行评价，此项综合评价得分为8分，得分率89%。

　　根据《泸西县扶贫开发工作领导小组关于2020年第三批财政涉农整合资金安排的通知》（泸开组〔2020〕18号）文，下达泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目资金2547万元，用于泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设。截至目前为止，泸西县交通运输局实际到位资金为2349万元，资金到位率为100%，所有资金均于2020年4月13日到位。

　　项目预算资金均按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况；资金使用符合相关资金管理办法规定。会计核算符合国家财经法规和财务管理制度规定，会计基础工作规范，资金拨付流程审批手续完整。

　　2.组织实施

　　组织实施指标满分11分，针对绩效自评、管理制度健全性、制度执行有效性进行评价。此项综合评估得分为9分，得分率91%。

　　项目按照《红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知》（红财预〔2015〕97号）开展自评工作；项目实施单位的财务和业务管理制度健全，能够反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况；项目按规定进行招标等，项目正在开展中，尚未进行验收。

（三）产出情况分析

　　1.产出数量

　　产出数量指标满分8分，针对实际完成率进行评价。此项综合评估得分为8分，得分率100%。

　　项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目到位资金2349万元，用于项目工程款支出2349万元，其中：逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目1标段工程款支付1062.6429万元，逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目2标段工程款支付1286.3571万元，资金使用率100％。

　　2.产出质量

　　产出质量指标满分9分，针对质量达标率进行评价。此项综合评估得分为8分，得分率89%。

　　项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率为100％，能够反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

　　3.产出时效

　　产出时效指标满分9分，针对完成及时性进行评价。此项综合评估得分为4分，得分率45%。

　　项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。由于项目在2021年6月才竣工验收，故此处得分4分。

　　4.产出成本

　　产出成本指标满分9分，针对成本节约率进行评价。此项综合评估得分为8分，得分率89%。

　　完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。该项目资金全部用于泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设，实际节约成本与计划成本的比率78％。

（四）效果情况分析

项目效益

　　项目效益指标满分30分，针对经济效益、社会效益、生态效益、可持续性、满意度5个方面进行评价。此项综合评估得分为29分，得分率97%。

　　泸西县逸阿公路至城子农业产业园区道路建设项目实施将带动公路沿线经济发展，将改变泸西原有的交通闭塞状态，项目实施可能会对生态环境所带来的直接或间接影响情况，但从长远考虑项目后续运行及成效发挥的可持续影响非常大，对社会公众或服务对象调查的满意度也反映出项目实施的重要性。

　　六、主要经验及做法

一是深入开展预算支出项目资金绩效评价工作，对预算项目资金实施绩效自评和项目核查。

　　二是强化评价结果应用，组织绩效自评，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

　　三是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

　　七、存在问题及原因分析

　　（一）绩效意识不强，认识和重视程度都不够，对绩效管理工作缺乏系统认识，不利于切实提高绩效管理水平。

　　（二）绩效自评目标不够规范。项目支出绩效目标指标又没有现成的指标可参考，各单位在绩效目标指标设定上普遍存在着与项目总体目标的关联度不够，对项目预期产出和效果描述不够充分。

八、建议

　　由于绩效评价的专业性很强，业务多量大，建议在一级预算单位专门成立绩效管理科，专人负责加强对绩效评价的管理。

九、其它需说明的情况

　　泸西县交通运输局

2021年7月20日