泸西县搬迁安置办公室中央水库移民扶持基金绩效评价自评报告

　　泸西县中央水库移民扶持基金绩效评价自评报告

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　2020年1月20日，红河州财政局联合州搬迁安置办公室《关于下达2020年中央水库移民扶持基金预算的通知》（红财建发[2020]17号）文件下达泸西县2020年中央水库移民扶持基金1644.26万元（其中：2020年度水库移民直补资金829.26万元、产业发展基础设施配套建设资金640万元、“美丽家园”建设资金175万元。

　　（二）绩效目标

　　目标1：完成2020年度后期扶持资金发放任务，发放资金829.26万元，发放人数13821人。

　　 目标2：完成白水镇平田村委会林果产业发展设施配套建设（田间机耕路、水池、田间管网等产业发展基础设施）

　　 目标3：完成白水镇吾乃白村村间道路硬化3000米建设

　　目标4：完成泸西县旧城镇河民村美丽家园建设项目（二期项目：房屋立面改造8000㎡、村内太阳能路灯增加15盏及增加部分室外附属工程）

　　二、绩效管理工作开展情况

　　（一）前期准备

　　    绩效自评由后扶科和财务科牵头集中收集整理项目资料，为评价提供工作指导和具体安排，牵头科室严格按《财政部办公厅 水利部办公厅关于开展2020年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作的通知》（财办农〔2021〕15号）文件及2020年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作细则相关要求开展评价。

　　   （二）组织过程

　　泸西县搬迁安置办公室参与本次绩效评价的有3个项目建设资金815万元和直补资金发放829.26万元，项目组织实施到位，牵头科室按后期扶持资金分配、管理情况，资金使用的效率性、经济性、效益性，以及移民群众满意度进行分析、评价、汇总，提出预算资金执行过程中存在的问题，并提出对策建议。

　　（三）分析评价

　　1.此次泸西县搬迁安置办公室中央水库移民扶持基金绩效评价是提高财政资金使用效益，保证资金安全性和效益性，总结项目管理经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范项目和资金管理提供依据，各责任科室都非常重视，泸西县搬迁安置办公室根据资金发放情况及项目分布，细化工作责任，确保2020年中央水库移民扶持基金绩效评价工作达到预期目的。

　　2.泸西县搬迁安置办公室2020年10月中旬直补资金发放732.15万元，项目资金截至2021年3月底已拨付1077.89万元，项目资金使用和效果达到了预期的经济效益和社会效益。

　　三、绩效目标的实现程度及效果

　　（一）资金情况分析

　　1.资金到位情况分析

　　截至2020年底泸西县2020年中央大水库移民后期扶持基金总额为1644.26万元（其中：直补资金829.26万元、美丽家园建设175万元、生产开发及配套设施建设640万元），资金已全部到位。

　　2.资金执行情况分析

　　2020年泸西县需拨付中央水库移民扶持基金总额为1644.26万元。至2021年3月底，中央水库移民后期扶持直补资金829.26万元已按核实的移民人数拨付732.15万元到泸西县农村信用合作联社移民个人存折帐户，直补结余资金97.11万元已全部转为项目支出，扶持基金项目实施345.74万元，占支付的42.42%。

　　3.资金管理情况分析

　　  （1）直补资金管理情况分析

　　泸西县中央水库移民后期扶持直补资金严格按《云南省大中型水库移民后期扶持资金管理暂行办法》（云政办发[2007]8号）文件规定进行管理，发放流程为：（1）红河州财政局联合州搬迁安置办公室下达泸西县财政局及县搬迁安置办公室中央水库移民后期扶持基金；（2）泸西县搬迁安置办公室首先进行移民人口年度核减，其次泸西县财政局对移民人口直补资金公示；（3）泸西县财政局将直补资金划拨泸西县搬迁安置办公室零余额帐户；（4）泸西县搬迁安置办公室划拨资金到泸西县农村信用合作联社代发财政局水库后期移扶补贴账户，并提供发放清册；（5）泸西县农村信用合作联社根据泸西县搬迁安置办公室提供的移民清册将后期扶持资金发放到移民个人户主账户。

　　（2）项目资金管理情况分析

　　泸西县搬迁安置办公室健立建全项目财务管理制度，项目资金按照合同要求及工程进度进行拨付，资金做到专款专用，资金管理规范，拨付到位，无挪用和截留现象，账簿、凭证资料完整，存档规范。

　　（二）绩效指标完成情况分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）完成数量

　　①2020年后期扶持资金发放732.15万元，发放人数12202.5人。

　　②白水镇平田村委会林果产业发展设施配套建设。（工程已完工）扶持龙头企业，带动安置区经济发展，促进移民增收致富。

　　  ③白水镇吾乃白村村间道路硬化3000米建设。（已全部完成实施内容）改善移民人居环境，建设宜居宜业宜游的美丽乡村。

　　  ④泸西县旧城镇河民村美丽家园建设项目（二期项目：已全部完成实施内容）保障移民安置区道路通行能力，改善移民生产生活条件，完善基础设施。

　　   （2）完成质量

　　①直补资金完成质量

　　泸西县2020年中央水库移民扶持直补资金按程序发放到移民个人账户，无挪用和截留现象，发放率100%。

　　②项目资金完成质量

　　截至2021年3月底项目资金按工程进度拨345.74万元，项目资金做到专款专用，拨付到位，无挪用和截留现象。

　　  （3）实施进度

　　   泸西县2020年度中央水库移民扶持直补资金按年发放，至2020年11月底已发放资金732.15万元，资金支出率88.29%，项目直补资金结余97.11万元已全部转为项目。生产开发及配套设施建设至2021年3月底已完工2个，审计验收1个：美丽家园项目完工1个，尚未审计验收，项目资金按照工程进度进行拨付，资金拨付率65.55%。

　　  （4）成本节约情况。

　　①直补资金节约情况

　　泸西县2020年中央水库移民扶持直补资金到位829.26万元，按程序核减人数发放到移民个人账户 732.15万元，发放率100%；直补资金使用规范，均用于移民群众生产生活补助，2020年度直补资金余97.11万元已全部转为项目支出。

　　 ②项目资金节约情况

　　本次评价的3个项目资金到位815万元，截至2020年3月底已按工程进度及工程审核报告拨付项目资金345.74万元（除泸西县白水镇吾乃白村村间道路硬化建设项目已审计验收、其余2个项目均未审计验收），成本预算合理，支付率42.42%。

　　2.效益指标完成情况分析

　　 （1）经济效益分析

　　目标1：泸西县2020年度直补资金发放涉及全县移民群众12202.5人，每人每年发放600元，用于移民生产生活补助，改善移民群众生活质量；

　　目标2：完成白水镇平田村委会林果产业发展设施配套建设。（工程已完工）扶持龙头企业，带动安置区经济发展，促进移民增收致富。

　　 目标3：完成白水镇吾乃白村村间道路硬化3000米建设。（已全部完成实施内容）改善移民人居环境，建设宜居宜业宜游的美丽乡村。

　　目标4：：完成泸西县旧城镇河民村美丽家园建设项目（二期项目：已全部完成实施内容）保障移民安置区道路通行能力，改善移民生产生活条件，完善基础设施建设。

　　（2）社会效益分析

　　泸西县2020年度直补资金发放涉及全县8个乡（镇）57个村委会178个村民小组12202.5人，每人每年发放600元，一定程度上提高了移民生活水平；项目实施改善了移民群众生产生活条件等实际问题，促进库区经济发展、社会稳定。

　　（3）生态效益分析

　　通过实施移民村基础设施及美丽家园建设，使移民村农业自然资源得到合理的开发、利用和保护，促进农业和农村经济持续、稳定发展，提升移民村人居环境。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　 中央水库移民扶持直补资金发放提高了移民群众的生活水平，项目的实施解决了移民群众生产生活实际困难，促进库区社会经济发展，群众满意度为95%。

　　四、存在问题及原因分析

　　   （一）绩效目标未完成原因分析

　　本次评价3个项目均已完工，已进行工程审核，除泸西县白水镇吾乃白村村间道路硬化建设项目已审计验收、其余2个项目均未审计及验收。

　　（二）下一步改进措施

　　1.严格按照相关程序核减好每年的死亡人口，并进行死亡人口公示及发放人员公示，保障补贴资金发放的公平、公正、公开、透明；

　　2.认真学习国家移民政策精神，做好宣传工作，提高水库移民对中央水库移民扶持基金的认知度，发挥群众的监督作用。

　　3.加快完成其余项目的审计及验收，尽快移交移民村群众使用，使项目发挥效益。

　　五、评价结论

　　泸西县2020年中央水库移民扶持直补资金及项目资金，资金发放流程、发放结果及项目资金拨付符合资金管理办法以及相关文件要求。项目管理规范，严格执行资金管理制度，做到专款专用，严格执行公示制度，无截留、挤占、挪用等情况，直补资金及时足额并按规定渠道发放到移民账户。项目实施总体情况良好，自评分95.6分。

　　六、相关建议和意见

　　   （一）建议提高库区移民人均补助资金，切实改善移民群众生活水平。

　　（二）建议加大对移民安置区基础设施和生态环境建设，改善移民生产生活条件，促进经济发展，增加移民收入，使移民生活水平不断提高。

　　（三）建议通过绩效评价试点工作，总结经验，完善评价措施和方法。

　　（四）建议加强交通、供电、通信和社会事业等方面基础设施建设。

　　（五）建议上级下达项目资金时充分考虑项目建设内容及规模，下达资金时间尽量安排在年度内6月至8月份，同时减少同一个项目追加资金的概率。

　　七、其他需要说明的问题

　　 无。