2020年特色工业企业县级补助资金项目绩效自评报告

　　2020年特色工业企业县级补助资金项目绩效自评报告

　　2020年县级追加特色工业企业补助资金180000.00元，其中：补助泸西县扩铂贵金属有限公司120000.00元，补助泸西县长润冶炼有限公司60000.00元。

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造。随着电子信息和高新技术产业的发展，薄膜科学应用日益广泛。物理气相沉积(PVD)是制备薄膜材料的关键技术之一，而溅射靶材是用于PVD工艺中一个非常重要的关键耗材。随着高速大功率器件制造、深/超深、亚微米超大规模集成电路晶圆制造和先进芯片封装等技术的发展，各种贵金属靶材的应用日趋增多。贵金属靶材中钌靶应用较为广泛。全球范围来看，日本、美国为主的发达国家对钌靶的研究较早，已经掌握了较为成熟的粉体提纯、靶材烧结和测试分析技术，可稳定生产出高品质的钌靶。我国现有钌粉纯度为99.95%，但制备钌靶要求钌粉纯度到达99.99%及以上。泸西扩铂有多年的钌粉生产经验，经验丰富的研发团队，对现有钌粉生产工艺进行改进，将钌粉纯度提升至99.99%及以上。

　　2.泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究。铁合金冶炼过程中除尘设备收集的烟囱灰由于以下几方面原因一直未得到妥善处理：1、数量不多（12500KVA炉子每天8-10吨）；2、锰含量底Mn18%左右；3、烧结工厂距离远，运输成本高；4、颗粒太细，直接回炉或烧结回收率底。我公司烟囱灰长期累积现已有一定储量1000余吨，技改项目完成后每天将产生20吨左右烟囱灰，按最年矿石原材平均价格烟囱灰价值达到600元/吨，基于以上情况，我公司组织研究小组针对烟囱灰再利用工艺进行研究。

　　（二）项目绩效目标

　　1.泸西县扩铂贵金属有限公司

　　（1）项目绩效总目标。通过开展实验技术攻关，研发出纯度≥99.99%的钌粉，并优化现有工艺、设备，实现量产。

　　（2）项目绩效阶段性目标。一季度：资料收集，调查研究，确定研究方案；二季度：完成研发工艺、工装、设施设备、仪器、原料、辅料、易耗品选定等研发实验前的一切准备工作；三季度：技术研究和实验；四季度，完成高纯钌粉的试制，并进行工艺改进，制备出合格的批样。

　　2.泸西县长润冶炼有限公司

　　（1）项目绩效总目标。通过组织工艺攻关，实现不影响炉况情况下烟囱灰的低成本有效利用工艺。

　　（2）项目绩效阶段性目标。第一阶段：调研现有各地区行业处理工艺，调查研究，确定研究方案；第二阶段：确定工艺方向，完成所需设备的采购，制作；第三阶段：完成新工艺的试运行，找出问题，调整工艺；第四阶段，批量处理烟囱灰，高效回炉回收。

　　（三）项目组织管理情况

　　1.两家公司均成立了项目领导小组，安排专人负责协调解决项目中遇到的困难和问题，对项目进度、项目质量、资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理，及时向领导小组报告。

　　2.项目职责分工：本着便于管理，利于管理、利于生产的原则，两家公司办公室下设生产管理部门、财务部门、安防部门、采购及销售等相关部门。

　　3.项目管理流程：两家公司均推行工程全面质量管理，进行项目开工前的准备，严格按批准的实施方案组织实施。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的

　　评价目的：

　　1.泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造。通过使用特色工业企业县级补助资金的12万元，为企业节省了研发经费，促进了项目的实施。加快国产钌粉替代进口钌粉的进程，为进一步钌靶国产化提供了支持。

　　2.泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究。通过使用特色工业企业县级补助资金的6万元，为企业节省了研发经费，促进了项目的实施。解决了一直困扰铁合金行业的烟囱灰再利用问题，大大降低企业生产成本，提高了经理效益，进一步减少环境污染风险。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　绩效评价原则：

　　1.科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

　　2.公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开。

　　3.绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　绩效评价依据：

　　1.《泸西县预算绩效评价档案管理暂行办法》（泸财〔2020〕5号）

　　2.《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕8号）

　　绩效评价体系：本次项目支出绩效评价指标分为2个一级指标，8个二级指标，22个三级指标对2家公司建设项目进行评价。

　　评价方法：本次评价主要采用单位自评、部门评价、财政评价相结合。

　　评价标准：主要是参照计划标准和历史标准制定。对于已经制定计划目标的指标，则直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。对于没有制定计划目标的指标，则参照历史标准进行评价。

　　评价抽样：无

　　（三）绩效评价工作过程

　　本次绩效评价证据收集方法包括了：研究、分析项目预算部门提供的相关文件；整理、汇总项目预算单位提供的项目资料、工作总结和合同；根据预算部门提供的基础数据表逐项进行核实；根据项目服务对象填写的问卷调查结果汇总满意度情况。根据上述方法，从项目的立项合理性、目标的明确性、预算的准确性和管理制度的合规性等方面，对评价对象进行绩效评价。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　运用由州级下发的《项目支出绩效自评表》评分标准，对“泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造项目”、“泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究项目”绩效进行客观评价，泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造项目最终得分为86.5分， 属于“良”；泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究项目最终得分为93分， 属于“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等

　　详见附件项目支出绩效自评表。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　2个项目按照计划的时间推进，具备良好的管理制度且执行有力，整体绩效良好。

　　（三）项目产出情况分析

　　1.泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造项目：通过对高纯钌粉生产工艺进行研究，初步掌握了制备高纯钌粉的技术，对关键工艺、关键参数有进一步认识，基本达到了项目目的。

　　2.泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究项目：通过对烟囱灰再利用工艺进行研究，已初步掌握烟囱灰再利用的高效工并投入实际使用中，烟囱灰中锰回收率达到85%以上。

　　五、主要经验及做法

　　（一）预算执行有效，项目管理相对完善。泸西县扩铂贵金属有限公司钌粉生产工艺改造项目预算资金为120000元；泸西县长润冶炼有限公司烟囱灰再利用工艺研究项目预算资金为60000元；2个项目在项目实施的各环节中严格按照的相关规定实施，管理规范。项目办同实施单位一起制定实施方案，对材料严格控制，项目管理有效，保证了项目资金的安全。

　　（二）改造效果明显，企业积极性高。特色工业企业改造项目，为2家企业节省了研发经费，促进了项目的实施，进一步加快国产替代，减少环境污染，极大地鼓动当地企业干事创业。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）项目资金使用有待完善。在项目小组评价过程中，发现资金使用明细不足，子项目资金使用情况已经提供，但还有小部分资金细节的支出情况不尽明细，没有根据每月每人资金支出数据测算预算资金，预算资金编制精细化有待完善。

　　（二）工作人员考核机制需要完善。在项目评价过程中发现项目方未制定相关考核办法，也未明确考核与资金拨付之间的关系，项目方对项目工作人员的考核机制不完善，需要进一步加强。

　　（三）实施过程中存在不文明实施现象。根据对居民的调查问卷中显示，项目实施过程中存在不文明实施现象。主要反映的问题是：在实施过程中未进行有效的场地隔离，实施器材随意堆放、垃圾未及时清理等问题。

　　七、有关建议

　　（一）完善资金使用机制。应在项目立项审批表中注明预算资金的测算依据，以及预算资金的不同组成部分的支出分类等，强化预算资金精细化管理，提高预算资金科学性、合理性。资金使用时，明确记录各项支出情况，精确到单价和数量，严格根据相关的标准和依据，进行资金使用和拨付。

　　（二）建立工作人员考核机制。项目方要严格按照相关法律规定，制定并完善对项目工作人员的考核机制，使工作人员严格按照规定开展工作，同时考核要与资金拨付挂钩，从而规范资金使用。

　　（三）加强监管力度，提升文明实施形象。加强实施人员知识培训。凡是进入现场实施的人员必须接受文明实施须知培训，尤其是对那些文明实施意识薄弱、文化水平较低的实施人员，更要耐心地、细致地教育，确保其听的懂、做得到，而不流于形式，一讲了之。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　泸西县工业商务和信息化局

　　2021年7月26日