泸西县审计局2020年度部门决算公开报告

　　第一部分 概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2020年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占用情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）部门整体支出绩效自评情况 

　　（二）部门整体支出绩效自评表 

　　（三）项目支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  泸西县审计局概况 

　　一、主要职能 

　　（一）主要职能 

　　1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

　　2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济有关措施、办法。 

　　3.向中共泸西县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。 

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政、州财政和县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。 

　　5.按照规定对县管科级党政主要领导干部和依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；对县属国有企业领导干部进行经济责任审计。 

　　6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

　　7.法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。 

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。 

　　9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 

　　10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。 

　　11.完成县委和县政府交办的其他任务。 

　　（二）2020年度重点工作任务介绍 

　　1.审计项目完成情况。 

　　2020年泸西县审计局以推进重大政策落实为首要政治任务，认真组织开展各项审计工作，充分发挥服务和保障全县经济社会发展监督作用。2020年1-11月，审计局共抽调36人次，参加上级审计机关统一组织的审计项目15个。完成县级审计（调查）项目20项，出具审计报告16篇，在审项目9项。提出审计建议26条，被采纳16条。 

　　2.挂钩帮扶、精准扶贫工作显成效。 

　　脱贫不脱钩，继续做好精准扶贫工作。一是在疫情防控不宜进村入户期间，帮扶干部通过电话、微信等形式完成电话访工作，对照“户户清”内容及要求摸清找准贫困户脱贫退出潜在风险，同时，积极配合乡镇、村组干部做好挂联贫困户的动态跟进、宣传引导、信息核对等工作。二是县审计局组织帮扶干部每月进村入户走访，面对面交流，向挂联贫困户宣传近期政策，抓实“挂包帮、转走访”工作。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入泸西县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，泸西县审计局。 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　泸西县审计局部门2020年末实有人员编制17人。其中：行政编制12（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。 

　　离退休人员8人。其中：离休1人，退休7人。 

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分 2020年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　泸西县审计局部门2020年度收入合计389.12万元。其中：财政拨款收入343.48万元，占总收入的88.27%；其他收入45.64万元，占总收入的11.73%。与上年对比减少收入40.54万元，减幅9.44%；主要原因2020年项目经费压缩、其他收入减少（2019年年初1名退休人员病故）、2019年10月1名工勤人员退休。 

　　二、支出决算情况说明 

　　泸西县审计局部门2020年度支出合计376.35万元。其中：基本支出301.98万元，占总支出的80.24%；项目支出74.37万元，占总支出的19.76%。与上年对比减少支出70.44万元，减幅15.77%，主要原因是2020年项目经费压缩、其他收入减少（2019年年初1名退休人员病故）、2019年10月1名工勤人员退休、2020年部门电脑报废、但无采购指标，故无法支出。 

　　（一）基本支出情况 

　　2020年度用于保障泸西县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出301.98万元。与上年对比减少30.28万元，主要原因是2020年项目经费压缩，人员工资减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出277.69万元，占基本支出的91.96%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24.29万元，占基本支出的8.04%。 

　　（二）项目支出情况 

　　2020年度用于保障泸西县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出74.37万元。与上年对比减少40.15万元，减幅比例35.06%。主要原因是本年脱贫攻坚项目支出较上年减少。具体项目开支为：审计业务费支出74.37万元。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　泸西县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出333.71万元，占本年支出合计的88.67%。与上年对比减少支出45.72万元，减幅12%。主要原因是财政拨款项目经费压缩。 

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　 1.一般公共服务（类）支出277.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.30%。主要用于行政运行支出161.25万元，事业运行42.34万元，审计业务费74.37万元，其他审计事务支出万元。 

　　  2.社会保障和就业（类）支出20.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%。主要用于行政事业单位养老支出。 

　　  3.卫生健康（类）支出19.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于行政单位医疗支出9.99万元，事业医疗支出2.57万元，公务员医疗补助6.03万元，其他行政事业单位医疗支出0.45万元。 

　　  4.住房保障（类）支出16.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%。主要用于住房公积金支出。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　泸西县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.25万元，支出决算为0.93万元，完成预算的28.62%。其中：公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算的28.63%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公务接待减少，严格执行公务接待管理规定。 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3.35万元，下降78.18%。其中：公务接待费支出决算减少3.35万元，下降78.18%。 

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.93万元，占100%。具体情况如下： 

　　公务接待费0.93万元。其中：国内接待费支出0.93万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次90人（其中：外事接待人次0人）。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　泸西县审计局部门2020年机关运行经费支出24.29万元，与上年对比减少0.1万元，减幅为0.41%。主要原因是项目经费压缩。 

　　部门机关运行经费主要用于办公费3.97万元，水费0.17万元，电费0.63万元，邮电费2.22万元，印刷费0.22万元，物业管理费费1.1万元，差旅费1.49万元，会议费0.28万元，临时人员劳务费0.75万元，福利费2.21万元，工会费1.75万元，其他交通费9.5万元。 

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2020年12月31日，泸西县审计局部门资产总额344.02万元，其中，流动资产0万元，固定资产340.39万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产3.63万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总减少27.8万元，其中固定资产减少27.8万元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　无其他重要事项情况说明 

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。