泸西县教育体育局2020年部门整体支出绩效再评价报告

　　泸西县教育体育局2020年部门整体支出绩效再评价报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

　　1.部门职能

　　根据《中共泸西县委办公室、泸西县人民政府办公室关于印发< 泸西县教育体育局职能配置内设机构和人员编制规定>的通知》（泸办发〔2019〕83号），泸西县教育体育局主要职责如下：

　　（1）贯彻执行党的路线方针政策和国家教育法律法规，研究提出全县教育体育事业的发展规划，拟订全县教育体育事业的发展重点、规模、速度和步骤，指导协调教育体育规划、计划的实施。

　　（2）负责教育体育的统筹规划和协调管理，组织推进各级各类学校的教育教学改革，负责教育体育基本信息的统计、分析和发布。管理全县性重大体育活动，协调指导体育改革和体育产业发展。

　　（3）负责教师队伍和教练员队伍工作，加强教育体育人才队伍建设；组织实施各级各类学校教师资格制度，协调做好中小学、中专教师、体育教练专业技术职务评聘工作；指导学校和体育单位内部管理体制改革；组织实施中小学教师、教练员继续教育和培训工作。

　　（4）统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的措施；负责县级教育体育经费和补助专款、教育体育基建专款的分配管理；监测教育体育经费的筹措和使用情况；编制教育体育经费安排计划。

　　（5）承担教育体育法律法规知识的宣传教育和行政执法监督检查；指导教育体育交流、宣传工作，组织实施对外交流活动。

　　（6）统筹和指导少数民族教育体育工作，综合协调管理少数民族教育工作，指导民族中小学和各级各类学校举办民族班；指导少数民族“双语”教学；协调少数民族地区的教育体育援助；指导民族教育体育工作，配合做好民族体育的传承与发展。

　　（7）牵头推进教育体育安全工作和社会治安综合整治、安全宣传教育、学校及体育场馆安全和突发事件处置。指导各级各类学校做好体育卫生、艺术教育、国防教育、毒品和艾滋病预防教育工作。指导青少年校外教育工作。

　　（8）规划并指导各级各类学校、运动队的思想政治教育和德育工作，负责推进师德师风建设、精神文明建设、学校文化建设，配合有关部门调查处理违反师德师风或意识形态方面的问题。

　　（9）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责学前幼儿教育、义务教育、高中阶段教育、特殊教育的领导与管理，全面实施素质教育。

　　（10）负责全县各级各类学校的建立、调整、撤销及发展规模、专业设置的报批工作；指导以就业为导向的职业教育和成人教育的发展与改革；指导各级社会力量办学工作。

　　（11）负责普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估，普及高中阶段教育和普及学前教育工作的督导，以及其他各级各类教育专项督导；指导基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作。

　　（12）指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作，规划并指导中小学教育体育技术装备的建设与发展，组织实施现代远程教育和信息化教育工作。

　　（13）贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话和协助做好普通话测试工作。

　　（14）推进体育领域的公共服务，规划、引导公共体育产品生产，负责县级重点体育设施建设和基层体育设施建设。

　　（15）实施全民健身规划，指导开展群众性体育活动，开展国民体质监测和社会体育指导员队伍培训。

　　（16）统筹规划全县竞技体育发展，组织和管理全县体育竞赛、竞技运动项目和青少年体育训练工作；组织参加和承办省州体育竞赛；组织协调、监督开展反兴奋剂工作。

　　（17）拟订全县体育产业发展规划并组织实施；规范体育服务管理，组织销售体育彩票。

　　（18）负责实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；负责高中及以下教育学籍学历管理工作。

　　（19）承办县委和县政府交办的其它任务。

　　（20）与其他部门的职责分工

　　校园足球工作的职责分工。县教育体育局负责拟订校园足球发展规划并组织实施。县高原足球发展中心配合做好校园足球发展工作。大中专院校毕业生就业管理的职责分工。高校毕业生就业实施意见由泸西县人力资源和社会保障局牵头，会同教育等部门拟订；毕业生离校后的就业指导和服务工作，由泸西县人力资源和社会保障局负责。

　　2.部门机构设置和人员情况

　　根据上述职责，泸西县教育体育局设办公室、安全管理科、德育科、电教室、基础教育科（行政审批科）、基教科、教研室、勤工办、人事科、体卫艺科、校园足球办、职成教科、职业教育与成人教育科、资助中心、组织科等14个内设机构。截至2020年12月31日，泸西县教育体育局在职人员为56人，离休人员1人，人员编制情况为涉密事项不公开。

（二）部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复和整体支出构成情况

　　2020年泸西县教育体育局（本级）预算总额15,075.43万元，其中：年初批复县级部门预算15,075.43万元。

　　泸西县财政局《泸西县财政局关于下达2020年部门预算批复的通知》（泸财〔2020〕16号）对泸西县教育体育局（本级）年初预算的批复情况如下：

　　（1）2020年部门收入预算总额15,075.43万元，其中：年初批复一般公共预算15,075.43万元。

　　（2）2020年部门支出预算总额为15,075.43万元（基本支出15,075.43万元），其中：年初批复本级财力安排的支出15,075.43万元（其中:基本支出15,075.43万元）。

　　2.预算资金使用情况

　　2020年泸西县教育体育局（本级）总收入10,253.75万元，其中：年初结转和结余4,862.48万元，财政拨款收入5,205.91万元，其他收入185.36万元。

　　2020年泸西县教育体育局（本级）总支出7,414.42万元，其中：基本支出2,058.67万元、项目支出5,355.75万元。2020年年末结转结余资金2,839.33万元。

　　表1  部门整体支出预决算表      （单位：万元）

　　（1）基本支出

　　泸西县教育体育局（本级）2020年基本支出年初预算15.075.43万元；基本支出决算数为2,058.67万元。基本支出包括：在职及离退休人员基本工资、津贴补贴以及丧葬抚恤金等经费支出1,915.10万元，占基本支出的93.03％；办公费、印刷费、水电费、差旅费、车辆运行维护费、办公设备购置等日常公用经费143.57万元，占基本支出的6.97%。

　　（2）项目资金安排、使用情况及实施内容等。

　　泸西县教育体育局（本级）2020年项目支出年初预算数0.00万元，决算数5,355.75万元。

　　泸西县教育体育局（本级） 项目支出主要内容是：

　　①幼儿园基础设施建设支出，涉及金马镇新坝中心幼儿园支持在农村和城乡接合部新建公乡镇中心幼儿园维修改造幼儿园项目（泸财教〔2018〕51号）、学前教育发展资金金马镇新坝中心幼儿园项目（泸财〔2020〕16号）等项目；

　　②义务教育薄弱学校校舍修缮支出，涉及午街铺镇喷泉小学综合楼（泸财教经费〔2020〕45号）、白水镇山黑小学综合楼建设资金（泸财教经费〔2018〕249号）、旧城镇初级中学食堂建设资金（泸财〔2020〕16号）等项目；

　　③高中教育学校基础设施建设支出，涉及2019年第一批改善普通高中办学条件中央资金一中图书馆（泸财教经费〔2019〕139号）、泸西一中学生宿舍建设资金（泸财〔2020〕16号）等项目；

　　④体育设施维护和修缮，涉及老年人多功能体育活动中心建设（泸财〔2020〕16号）、2020年公共体育馆免费低收费补助资金（泸财教经费〔2020〕44号）等项目；

　　⑤学生补助支出，涉及优秀贫困学子奖学金和普通高校建档立卡贫困户家庭经济困难学生学费奖励专项资金（泸财体制经费〔2020〕165号）、泸西县雨露计划专项资金（泸财整合经费〔2020〕13号）等项目。

　　3. 2020年度部门“三公”经费情况

　　泸西县教育体育局（本级）2020年初预算为11.80万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的10.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为1.20万元，完成预算的10.17%。

　　图1 “三公经费”预算预决算对比

（三）部门整体支出绩效目标设立情况

　　1.预算批复（申报）绩效目标和绩效指标情况

　　2020年泸西县教育体育局（本级）部门预算申报预算时设定的部门整体支出绩效目标为：

　　强化党的建设抓好部门党建工作，抓好部门党风廉政建设责任制工作，抓好部门意识形态及精神文明建设工作，按要求落实精准扶贫工作，普及学前教育健康有序发展，巩固义务教育基本均衡发展，加快高中阶段教育普及攻坚，提升民族教育和特殊教育水平，积极向上级争取资金任务，做好教体局的保密工作，做好全县教师的档案管理工作，强化项目资金的管理工作。

　　2.绩效再评价调整后的绩效目标和绩效指标情况

　　泸西县教育体育局2020年度部门整体支出绩效目标过于宏观，细化量化程度不够，指标未能紧密围绕部门职能职责和年度任务进行分解量化。本次再评价根据《中共泸西县委办公室、泸西县人民政府办公室关于印发< 泸西县教育体育局职能配置内设机构和人员编制规定>的通知》（泸办发〔2019〕83号）和部门年度工作计划等文件要求，参考部门年初预算申报项目绩效目标，与部门充分沟通后，重新梳理总结2020年度部门整体支出绩效目标是：

　　（1）全力强化党建引领落实立德树人，深入学习贯彻党的十九大精神和全国教育大会精神。

　　（2）全力提升学校基础设施建设保障力，科学调整学校布局，合理规划学校建设，大力争取项目支持，补齐学校建设发展短板。

　　（3）持续推进普通高中优质特色发展，着力推进泸西一中标准化建设，完善泸源中学标准化配置，鼓励泸西一中、泸源中学实施优质教育资源引进工程，带动本校内涵优质发展。

　　（4）以紧缺人才引进方式招聘补充高中教师，加强薄弱学科和紧缺学科建设。

　　（5）持续强化学校安全工作，深化“平安校园”创建，协同相关部门加大校园及周边治安综合治理力度，完善部门协调联动机制。

　　（6）持续推进体育领域的公共服务，规划、引导公共体育产品生产，负责县级重点体育设施建设、维护和指导基层体育设施建设、维护。

　　（7）实施全民健身规划，指导开展群众性体育活动，开展国民体质监测和社会体育指导员队伍培训。

　　（8）统筹规划全县竞技体育发展，组织和管理全县体育竞赛、竞技运动项目和青少年体育训练工作；组织参加和承办省州体育竞赛；组织协调、监督开展反兴奋剂工作。

　　（9）负责实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；负责高中及以下教育学籍学历管理工作。

　　（四）组织管理情况

　　1.部门业务组织管理情况

　　泸西县教育体育局按照年度工作计划明确工作目标，履行各业务部门的职能职责。通过上级部门有关管理制度要求，各业务部门统一管理，分级负责，保障高效高质开展辖区内教育和体育管理工作。

　　2.部门财务组织管理情况

　　建立项目资金使用管理责任制，项目资金单独管理，划清与其他资金的界限，坚持专款专用，量入为出的原则。按照财务管理制度，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依照合法、有效的会计凭证进行账务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，做到账账、账表、账单相符。

　　以上制度和措施，保证了项目资金的正确规范使用。

　　2.监管机制建设情况

　　为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）相关要求，泸西县教育体育局制定《泸西县教育体育局财务管理制度》、《泸西县教育体育局公务卡管理办法》、《泸西县教育体育局报销实施细则》和《泸西县教育体育局固定资产管理办法》，对单位经济活动的风险进行防范和管控，确保单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效。

二、绩效自评情况

（一）绩效自评概述

　　根据《泸西县财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效评价工作的通知》（泸财〔2021〕57号）文件，泸西县教育体育局成立预算绩效评价工作小组，召开专题会议，制定工作计划，明确熟悉财务工作的同志具体负责绩效评价工作，保障2020年预算绩效评价工作完成。

　　计财科作为经费管理部门负责项目考评全面工作，业务部门作为项目执行部门，全面配合绩效考评工作的开展，相关部门均确定专人负责该项工作，提供绩效评价所需要的数据和材料，采取听取汇报与现场检查相结合的方式，检查各部门2020年基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，组织开展自评工作，并形成了《泸西县教育体育局2020年部门整体支出绩效自评报告》。

　　自评报告从部门基本情况、绩效自评报告情况、评价情况分析及综合评价结论、存在的问题和整改情况、绩效自评结果应用和主要经验及做法六个方面进行了阐述。

（二）绩效自评结论

　　泸西县教育体育局于2021年5月8日前完成绩效自评工作并提交绩效自评报告，绩效自评得分为100分，等级为优秀。

　　2020年度部门绩效自评结论是：在泸西县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，泸西县教育体育局围绕年度目标任务开展相关工作，已完成年度设定绩效目标。在资金使用过程中，遵守相关制度，“三公经费”从严管控。

三、绩效再评价组织情况

（一）绩效再评价依据

　　1.《中华人民共和国预算法》；

　　2.云南省财政厅关于印发《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）的通知》（云财评审〔2017〕39号）；

　　3.《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》(云财绩〔2013〕46号) ；

　　4.《红河州人民政府关于印发〈红河州州级预算绩效管理实施办法〉的通知》(红政办〔2015〕171号)；

　　5.《红河州财政局关于印发< 红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；

　　6.《红河州财政局关于开展2019年财政绩效评价和2020年全程绩效管理指导工作的通知》（红财绩发〔2020〕5号）；

　　7.《泸西县财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效评价工作的通知》（泸财〔2021〕57号）；

　　8.其它相关依据文件。

（二）绩效再评价方法

　　1.审阅资料。绩效评价工作小组对泸西县教育体育局的自评报告进行认真审阅，核实部门自评工作是否按要求完成，评价完成的质量和效果，为再评价提供依据。查阅抽查单位及项目的会计凭证、会计账簿等，检查资金到位情况，资金拨付、支出情况，相关会计制度执行情况，是否存在违规现象，对预算执行情况、资金拨付执行情况、资金使用规范情况、主要项目内容完成情况的检查。

　　2.比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

　　依据下达的投资预算，对照泸西县教育体育局2020年实际完成内容，评价实际实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合开展问卷调查，评价项目预期效益实现程度。

　　3.实地评价。评价小组根据分工，采用资料收集、数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式，组织开展实地绩效再评价。实地评价抽查的资金比例均不低于30%，调查问卷回收量不低于100份，绩效评价最终得分以县级数据得分和实地评价抽查得分各占一定权重综合计算确定。

　　4.因素分析法

　　通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效再评价指标体系

　　指标体系设置4个一级指标：投入、过程、产出、效果；7个二级指标分别为目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益；30个三级指标，其中15个共性指标，15个个性指标。

项目一级指标分值权重见表3。

　　表3：绩效再评价指标分值权重分配表

（四）绩效再评价抽样

　　1.机关单位抽样项目的选取

　　本次绩效再评价抽样以绩效目标中的金马镇新坝中心幼儿园支持在农村和城乡接合部新建公乡镇中心幼儿园维修改造幼儿园项目、泸西一中学生宿舍建设资金项目、优秀贫困学子奖学金和普通高校建档立卡贫困户家庭经济困难学生学费奖励专项资金项目、老年人多功能体育活动中心建设项目等为重点，兼顾考虑县对下转移支付资金项目类型涉及地区的分布情况，选取资金量相对较大，每个类型项目均有抽查及项目相对集中的学校作为实地评价地点。

　　2.抽样资金比例

　　本次抽查资金占部门总支出比例50.80%。其中：（1）基本支出抽查比例为64.32%，涵盖了抽查基本支出包括了人员经费（工资福利支出、对个人和家庭的补助）、日常公用经费（商品和服务支出，如办公费、电费、培训费等）；（2）项目支出抽查金额比例为45.60%，其中：县本级项目支出100个，抽查13个，抽查比例13%，抽查项目涵盖教育支出、文化旅游体育与传媒支出、扶贫支出等大类项目。

　　具体抽查统计表见下表：

　　表4    抽查情况表（万元）：

四、绩效再评价结论

（一）绩效再评价综合结论

泸西县教育体育局2020年部门整体支出绩效再评价得分87.92分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

　　表5：绩效再评价得分情况表

　　泸西县教育体育局2020年整体支出预算管理目标、绩效指标基本明确；在职人员、“三公经费”支出控制较好，重点支出保障程度较高；部门建立了较完整的预算管理制度，预算管理和资产管理基本规范，预算执行情况整体较好，信息公开及时。但绩效管理能力有待加强，年初设定绩效目标中存在部分绩效目标未细化分解为具体工作任务的情况；年初设定绩效目标中存在具体指标未量化情况。

　　2020年部门履职效果较好，通过开展年度工作，能够优化教师队伍资源配置，提高教师队伍的整体素质；有效促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业；加强素质教育，加强教育信息化建设，提高教育的现代化水平；持续促进学生体质健康水平提升。

　　（二）绩效目标实现情况

2020年部门年度绩效目标实现较好，大部分年初绩效目标超额实现。2020年设定100项部门整体绩效指标，年度已完成98项指标，实际完成率达98%，具体情况如下表：

　　表6：绩效指标完成情况表

　　（三）绩效自评与再评价差异分析

　　1.评价结果表现形式。部门自评结果主要围绕部门年度工作完成情况，进行总结性阐述，与年初申报设定的绩效目标对应性差；再评价结果主要是围绕再评价绩效目标完成情况进行综合评价，评价结果不仅反映年初工作任务完成情况、还反映部门整体绩效目标实现情况，通过再评价结果总结部门较好的经验做法和存在的不足。

　　2.评价程序完整性。部门自评工作围绕着《泸西县财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效评价工作的通知》（泸财〔2021〕57号）文件相关要求，在具体操作过程中，仅以形成工作小组的形式，由计财科全面负责前期准备、组织实施和报告撰写等工作，前期未形成正式的自评工作实施方案，制定相应的工作底稿，无实施过程自评工作完整的痕迹资料，自评工作程序简单，资料不完整；再评价通过前期调研、制定实施方案、设计考核指标体系、现场数据采集核实、问卷调查等工作流程，工作流程紧凑完整。

　　3.评价内容的方向性。部门自评表里，无具体的个性指标，未能体现部门具体教学和体育管理工作开展情况、履职效益和外部评价等；再评价工作围绕部门预算执行、教学和体育管理工作管理情况设定个性指标，产出和效果指标主要围绕部门机构设定情况，分类设定业务考核重点，从党建工作、教学活动日常管理、基础设施建设和修缮、体育活动组织和设施管理、助学资金发放管理等维度进行评价，通过问卷调查，掌握部门的外部评价情况，使得评价内容与部门履职情况更贴切。

五、绩效再评价情况分析

（一）投入情况分析

该项指标评价满分为15分，绩效再评价得分13.5分，综合得分率为90.00%。反映出预算编制、人员配置基本合理，但部门整体的绩效指标不够完善，预算编制科学性有待提高，具体指标分析如下：

　　一是目标设定方面：年初预算申报的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门的职能职责、部门的中长期实施规划，绩效指标有一定的量化和细化。但年初预算申报表中的绩效指标未对应年度绩效目标进行全面分解细化或量化，量化细化程度不够。

二是预算配置方面：2020年泸西县教育体育局在职人员控制达标；预算编制基本合理；重点工作资金保障较好，重点任务资金保障率100%；部门2020年度“三公”经费控制较好，较上年的2.51万元减少1.31万元，“三公经费”变动率为-109.18%。

（二）过程情况分析

　　该项指标评价满分为20分，绩效再评价得分13.42分，综合得分率为67.10%。反映出部门资产管理基本到位，但预算执行和预算管理有待加强，具体指标分析如下：

　　一是预算执行方面：2020年泸西县教育体育局预算完成率为49.18%，年末结转结余率为18.83%，结转结余变动率为-41.61%；存在一定的预算调整，预算调整率为33.21%；基本支出中实际支出公用经费为143.57万元，公用经费控制率为36.16%；各阶段支出进度未满足相关要求；部门信息公开按照相关规定；部门政府采购未申报预算，政府采购预算执行率达0%。

　　二是预算管理方面：部门预算管理制度健全；资金使用较规范，但也存在2020年实施的工程项目未预留工程质保金情况；基础信息完善性不足；部门绩效管理水平有待提高，部门自评结果类似年度工作总结，与年初申报设定的绩效目标对应性差。

　　三是资产得到有效保障，资产管理制度健全，并得到有效执行。资产保存完整，资产账务管理合规，账实相符，但资产管理安全性不足，存在年度未对固定资产进行盘点和未及时对其他应收款进行及时清理的情况。

（三）产出情况分析

　　该项指标评价满分为35分，绩效再评价得分29分，综合得分率为82.86%。反映出部门职责履行较好，具体指标分析如下：

　　1.全力聚焦政治引领强化教育工作。一是加强学习提高政治站位。通过理论中心组、党组认真组织学习习近平总书记考察云南重要讲话精神和省委陈豪书记调研红河州讲话等精神达16次。二是强化党组织建设。建立了领导班子党建联系点6个；优化调整党组织设置49个，完成127个基层党组织的换届选举工作；开展“大学习大调研大抓落实”活动3次，确定调研主题2个；举办“万名党员进党校”培训1期；各级党组织负责人上廉政党课37场次。三是全面抓实党风廉政建设。签订党风廉政建设责任23份，专题研究党风廉政建设工作4次，各类廉政提醒谈话54人次，发送廉政提醒短信69条，警示教育活动36场次，开展“廉政家访”830余人次，经排查17名干部未发现违规借贷行为。

　　2.全力加大投入补齐教育发展短板。一是落实教育经费。划拨各级各类教育经费9.51亿元用于教育投入，保障其办学正常运转。二是补齐城区教育资源不足。继续推进投资9.13亿元的泸西一中整体迁建项目。三是改善农村学校办学条件。为缩小县域、城乡、校际间教育发展差距，加大农村义务教育薄弱学校建设力度，利用“全面改薄”、中小学校舍维修改造长效机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升等项目，规划总投资13,820.06万元，推进农村义务教育阶段学校44个建设项目，校舍建筑面积66,882.5平方米，运动场面积8,056平方米，现已完成26个，完成投资68%。四是加快农村学前教育普及普惠发展。为加快推进“一乡一公办，一村一幼”建设全覆盖，实施总投资2,248.19万元，校舍建筑面积168,22平方米的学前教育项目18个，已完工14个，完成投资94%。五是基础教育三率稳中有升。加快学前教育普及普惠提升，有序推进义务教育基本均衡向优质均衡发展，基本实现高中阶段教育普及。目前，学前三年毛入园率达90.52%，九年义务教育巩固率达95.71%，高中阶段毛入学率达98.6%。

　　3.全力做好疫情防控和“七个专项行动”工作。一是全面压实工作责任。二是全面做好校园疫情防控。督促学校按照疫情防控“两案九制”工作方案做好常态化疫情防控工作，严格落实“外防输入、内防反弹”防控策略，严格落实疫情“日报告”和“零报告”制度。三是全面推进爱国卫生“七个专项行动”。

　　4.全力提升学校内涵发展质量。一是抓实学校五育发展。组织开展优秀传统文化、“厉行节约 反对浪费”等系列主题教育活动200余场次，评选县级“新时代好少年”10名，参加红河州青少年科技创新大赛，荣获二等奖及以上24项。积极推进劳动教育，培养学生动手能力，建立养猪示范学校21所，养猪48头。参加红河州第五届“彩云杯”优秀传统文化知识竞赛和说课大赛，荣获团体二等奖，中职组荣获一等奖，代表红河州参加云南省第五届“彩云杯”传统文化知识竞赛。二是抓实体卫艺工作。引导学生掌握健康知识；上好体育课，开展好体育大课间活动，保证了学生每天阳光体育锻炼1小时，学生体质健康水平明显提高。三是抓实教育督导规范教育工作。专家评估组初步同意推荐泸西县为云南省教育工作先进县；完成全县20所义务教育学校国家义务教育质量监测；开展27所幼儿园办园行为督导评估工作；开展了中小学图书馆（室）图书审查清理专项行动，共清理图书182.6774万册。开展校外培训机构治理整顿工作2次。四是抓实教育教学工作。完成18个州级“十三五”课题研究，正在申请结题验收，省级获奖论文337篇；2020年，初中学业考试500分以上人数747人；高考总上线率99.9%；一本上线人数354人，600分以上人数111人，600分以上人数位次居全州第四名，一本上线人数位次居全州第三名。

　　5.全力提升教师队伍整体素养。一是不断完善教师补充机制。2020年，通过特岗教师、事业单位招考、紧缺人才引进、普通高中年薪制编外教师招聘、外县调入等方式补充教107名。二是做好教师管理服务工作。完成教师资格证认证185名，特岗教师转正64名。完成教师资格定期注册118名。三是加大教师提质力度。利用各级各类培训，提升广大教师的思想政治素质和职业道德素养，为切实加强全县教师队伍师德师风建设，印发《泸西县2020年学校师德师风建设实施方案》，培训校（园）长、教师共5677人次，认定州级学科带头人和骨干教师11人，县级学科带头人和骨干教师25人。获省乡村从教20年以上优秀教师表彰4名，获州乡村从教15年以上优秀教师表彰8名。

　　6.全力巩固教育脱贫攻坚成果。一是压实控辍保学工作。先后召开6次分析研判会和调度会。组织教师入户走访，通过“四查三比对”全面核查辍学、失学学生情况，对已劝返的辍学学生实现精准安置，截至目前全县义务教育阶段辍学生实现动态清零。二是精准落实教育资助。县教育体育局始终坚持把学生资助作为教育扶贫的重要抓手，精准落实教育惠民政策，确保贫困学生应助尽助。目前，发放义务教育生活补助、营养改善计划补助、普通高中家庭经济困难学生补助、学前教育家庭经济困难学生资助、中高职“雨露计划”补助、职教东西协作项目等各级各类资助金7,588.51万元，惠及95,180人次。三是依法保障特殊教育群体接受义务教育。残疾人教育专家委员会评估认定残疾儿童少年104名，建议采取随班就读、特教学校、送教上门等方式让60名适龄残疾孩子享受教育权力。建立“留守儿童之家”18个，进城务工人员随迁子女100%安排到公办学校就读。

　　7.全力提升惠民服务水平。一是优化政务服务事项。在政务服务中心的窗口办设立2个窗口派驻5人，26项政务服务事项全部进入政务大厅办理，开展行政检查55次，平台监管录入55条；完成校外培训机构、学前教育机构办学许可审批事项29件，在县人民政府网站上公示公开审批事项、权责清单、行政执法人员等信息6次26条，办理信访回复60余件；继续推进“一部手机办事通”应用，推广应用次数达21,542次；二是服务好群众体育。根据疫情防控特点，因势利导，采用线上和线下双结合的方式，持续开展体育及全民健身活动。线上转发各类健身视频和健身宣传资料380余条；线下活动采取免费开放体育场馆、组织体育活动等方式，依托17个体育协会开展体育活动20项。免费和低收费开放体育场馆（地）年接待达20余万人次；开展裁判员、教练员、社会指导员等各级各类培训4次，培训人员累计达522人；组织各类社会指导员、志愿者70余人次深入社区、村组、学校开展健身和运动技能指导活动110余场次。

　　8.全力构筑校园安全防线工作。一是强化安全责任意识。印发学校安全管理工作文件16个，转发安全、扫黑等各种工作文件70余个。二是强化安全督导检查。召开校园安全、扫黑除恶专项斗争等各种工作专题会议18次，开展校园安全常规检查20次，专项督查12次，开展国家安全教育日活动2场，法治宣传教育活动334场次，各种应急演练750余场次，发放扫黑除恶工作手册900余份，核查办理县扫黑办移交线索清单3起，开展各项专项联合行动20余次，排查整改校园安全隐患120起，排查校园及周边乱点乱象3起，整治侵占学校公有用地1起，排查闲置校舍共计201个。三是抓牢“三防”建设防护能力。积极争取县委、县政府支持，配足配齐安保人员、防卫器械、消防设备，安装监控等设施设备。

（四）效果情况分析

　　该项指标评价满分为30分，绩效再评价得分26分，综合得分率为86.67%。反映出部门履职效果明显，具体指标分析如下：

　　泸西县教育体育局服务泸西县教育事业发展，通过开展年度工作，能够优化教师队伍资源配置，提高教师队伍的整体素质；有效促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担,确保贫困学子顺利完成学业；加强素质教育，加强教育信息化建设，提高教育的现代化水平；持续促进学生体质健康水平提升。

　　本次绩效评价共涉及了2类问卷，A类：机关内部工作人员问卷有效回收21份，满意度为92.29%；B类：受益群众问卷有效回收80份，满意度为94.63%，综合满意度为91.31%。

六、主要经验及做法

　　1.提高认识，加强领导。

　　2.明确职责分工，各尽其责，齐抓共管。各相关科室在抓好职责范围内的任务的同时，抓好财务科分配的各项工作的具体落实。

　　3.完善工作制度，形成合力。泸西县教育体育局进一步健全和完善了各项财务制度及配套措施，统筹安排，各尽其责，形成工作合力。

　　4.强化监督检查，严肃纪律。进一步完善了资金支出管理制度，增强预算支出的透明度，做到节约使用每一分资金，无铺张浪费现象。

七、存在问题及原因分析

　　1.预算执行水平有待提高

　　一是预算完成率较低，预算执行进度不及时。泸西县教育体育局2020年预算完成数为7,414.42万元，扣除年初结余资金对应的支出资金后，实际预算完成数为5,146.59万元，2020年度预算数15,075.43万元，预算完成率为49.18%，预算执行进度及时性为34.14%。

　　二是部门预算执行中，预算调整、资金结余管理不到位。泸西县教育体育局2020年年初预算批复15,075.43万元，年度预算调整数为5,007.04万元，预算调整率为33.21%。2020年结转结余数为2,839.33万元，结转结余率为18.83%。

　　2.预算管理水平有待提高

　　一是资金使用合规性不足。泸西县教育体育局2020年度实施的工程项目存在未预留工程质保金情况，“具体为：泸西县三塘乡初级中学校舍维修及基础设施建设项目”施工单位为云南汇久建设工程有限公司，项目于2018年10月20日开工建设，2019年3月20日完工，2019年4月26日竣工验收，泸西县教育体育局于2020年9月29日支付该项目剩余工程款399,991.25元，未按照合同约定预留5%工程质保金。

　　二是基础信息完善性不足。账务处理不及时：存在跨期报账情况；报销依据不充分：部分差旅费报销单无出差审批单；非税收入未严格执行“收支两条线”管理。

　　3.绩效管理不十分到位，绩效自评质量不高。

　　绩效自评流于形式，对绩效运行情况的揭示不够深入。年初设定的年度绩效目标过于宽泛，绩效指标细化量化程度不够，未很好贴合本单位的年度工作重点和业务开展特点；自评结论以“工作汇报”的方式呈现，未结合年初申报目标或设定的年度计划进行阐述；前期未形成正式的自评工作实施方案，制定相应的工作底稿或形成自评考核指标体系。

八、建议

　　1.加强预算管理相关制度和要求的学习，熟练掌握会计基本理论与职能。财务人员与工作人员充分配合，提高预算执行的质量，合理反映部门业务需求，降低预算调整率。内部考核机制中将预算绩效管理嵌入部门综合考核，并制定结果考核的机制，将预算管理和业务考核机制有机结合。

　　2.加强资金使用规范性管理，严格按照财务管理制度要求合理、及时、高效使用资金。

　　3.加强资产管理，预算年度内及时开展资产盘点工作，保证资产账实相符，同时及时清理其他应收款项。

　　4.全面加强绩效管理水平，提高自评质量。

　　一是结合单位年度重点任务与各块业务实际需求，分解细化各项工作要求，统筹安排，全面设置单位整体绩效目标。

　　二是落实绩效全流程管理。加强自评结果应用，通过自评工作，全面审视单位内部管理、预算执行和履职效果，总结形成自评报告，总结经验做法和存在问题，围绕自评结果形成完善整改报告，推动提高单位整体绩效水平。

九、其他需说明的情况

　　无。