泸西县林业和草原局2021年项目支出绩效跟踪自评报告

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　　泸西县林业和草原局2021年项目支出绩效跟踪自评报告

　　一、项目概况

　　（一）项目立项背景和依据

　　2021年1-9月泸西县林业和草原局在党委、政府和上级领导的关心和指导下，为保证全县林业工作正常推进，在做好本职工作的同时兼顾好上级安排的其他工作，为改善全县生态环境和人居环境，持续推进国土绿化行动；推进健康生活目的地建设；推进生态宜居村庄建设；持续加大资源管护力度；推进爱国卫生行动。为认真贯彻落实中央、省、州、县党委、政府《关于全面实施预算绩效管理的意见》工作部署，促进部门从整体上提升预算绩效管理水平，强化支出责任，加强资金管理，提高财政资源配置效率和使用效益，保障部门更好地履职。依据《中华人民共和国预算法》、《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政发﹝2020﹞44号）、《泸西县绩效公用经费考核暂行办法 》（泸财﹝2021﹞71号）等有关规定和要求，我单位高度重视，并认真对2021年度项目支出绩效作出跟踪监控，

　　（二）项目绩效情况

　　项目1：2021年林业贷款贴息专项资金属于民生类项目。总体目标是构建生态廊道系统，改善区域生态环境，促进生态系统良性循环；过境通道及城市面山绿化美化，提升景观质量，增加区域绿化覆盖率，提高城市品位，提高区域知名度；促进周边经济整体的发展并拉动内需，增加就业机会。用于植物园建设、景观提升、苗木育种基地建设、环境保护工程、科普宣教工程、附属设施工程、5000亩苹果基地建设，3000亩银杏基地建设，1200亩经济林基地建设。项目资金涉及泸西润绿林业投资开发有限公司。

　　项目2：2021年森林防火专项经费属于专项业务类项目。项目总体目标是将各项指标严格控制在省州下达的范围内，确保不发生重大森林火灾和人员伤亡事故。资金用于防火期内森林防火业务支出。

　　项目3：自然保护地勘界立标整合优化经费项目专项资金属于专项业务类项目。项目总体目标是自然保护地勘界立标、整合优化外业调查、内业统计及技术培训。通过自然保护地勘界立标实现2021年完成自然保护地勘界立标并与生态红线衔接的目标。通过自然保护地整合优化，有效解决泸西县自然保护地体系不够完善、空间重叠、地域交叉、边界不清、保护与发展矛盾等突出问题，充分发挥自然保护地在生态文明建设中的重大作用。资金用于支付自然保护地勘界立标及高速路沿线绿化。

　　项目4：林草局林业工程建设专项资金属于专项业务类项目。项目总体目标是保证林业工作正常推进，做好防火期内一切储备工作，保障林业职工办公场地完好，需对办公楼进行修缮、维护。履行好林业工作各项宗旨，做好绿水青山就是金山银山。项目资金用于泸西县林业和草原局办公楼修缮支出。

　　项目5：陡坡地生态治理补助资金属于民生类项目。项目总体目标是2016年完成云南省陡坡地生态治理项目任务4000亩；通过项目实施，改善生态环境，增加森林覆盖率、减少水土流失，增加林农经济收入，带动贫困户脱贫致富。项目资金用于补助全县实施陡坡地生态治理项目的农户。

　　项目6：天然商品林停伐专项资金属于民生类项目。项目总体目标是建立天然林保护制度，不断提升天然林保护的法制化水平；实现把所有天然林都保护起来的主体目标，为恢复森林资源、扩大森林面积、提升森林质量、按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作和天然林停伐保护工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目涉及泸西县阿泸古洞风景区、泸西县九极园。项目资金用于天然商品林管护业务支出。

　　项目7： 2021年泸西县大中寨国有贫困林场生态林修复专项资金属于事业发展类项目。项目总体目标通过集中连片修复建设造林500亩（红椿），进一步优化林区树种结构，提高林分质量和生长量，增强林场了的造血功能，增强了林业发展后劲，谱写绿水青山就是金山银山的绿色富民篇章，实现林区经济社会全面协调发展。项目资金用于中寨国有贫困林场生态林修复业务支出。

　　项目8：爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费属于专项业务类项目。项目总体目标是按照县爱卫办统一安排部署，集中时间、集中力量、集中投入，集中开展“7个专项行动”整治行动。通过整治活动的开展促使我片区卫生状况明显改观、对外形象明显提升、人居质量明显改善、群众满意度明显提高，真正使我片区卫生环境有一个质的飞跃。资金用于“7个专项行动”业务支出。

　　项目9：泸西县大中寨国有林场管护用房建设项目专项资金属于事业发展类项目。项目总体目标是新建管护用房1个，改善国有林场管护用房设施条件。项目资金用于大中寨国有林场管护用房建设业务支出。

　　项目10：2021年永宁乡阿峨村、永宁乡阿鲁村小组、中枢镇大挨来村小组、三塘乡大二塘村、旧城镇黑舍村、金马镇嘉乐、金马镇吉摆大寨、向阳乡勺布白村、舞街铺镇石滚子、白水镇小华西、中枢镇羊格黑村乡村旅游开发建设（11个）项目属于民生类项目。项目总体目标是建设乡村旅游配套设施，促进乡村旅游开发建设，实现乡村生态旅游绿色发展，增添乡村美化效果，帮扶建档立卡贫困户务工创收，示范带动周边乡村美化环境。项目涉及11个村小组，项目资金用于乡村旅游开发建设业务支出。

　　项目 11：2021年林业有害生物防治项目补助经费属于专项业务类项目。项目总体目标是建设乡村旅游配套设施；促进乡村旅游开发建设，实现乡村生态旅游绿色发展；增添乡村美化效果，帮扶建档立卡贫困户务工创收，示范带动周边乡村美化环境。项目资金用于林业有害生物防治委托业务费。该项目到8月出现林业有害生物时实施。

　　项目12：天然林停伐管护补助使用民生类项目。项目总体目标是建立天然林保护制度，不断提升天然林保护的法制化水平；实现把所有天然林都保护起来的主体目标，为恢复森林资源、扩大森林面积、提升森林质量、按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作和天然林停伐保护工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目资金用于兑现全县涉及天然林管护的村小组。

　　项目13：天然林停伐管护补助（森林资源防火宣传管护补助）属于民生类项目。项目总体目标是建立天然林保护制度，不断提升天然林保护的法制化水平；实现把所有天然林都保护起来的主体目标，为恢复森林资源、扩大森林面积、提升森林质量、按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作和天然林停伐保护工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目资金用于森林资源防火宣传管护补助。

　　项目14：2021年中央、省级生态保护恢复资金属于民生类项目。项目总体目标是按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目从实施以来，泸西县各级政府把实施国家级公益林补偿列入为民办实事的项目，通过不断的实践、探索、改进，逐步完善管理制度，建立健全了各项规章制度，加强了公益林管护，森林资源得到有效培育和保护，公益林区域内森林质量明显提高。项目资金用于全县618个护林员劳务费支出。

　　项目15：2021年中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿属于民生类项目。项目总体目标是按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目从实施以来，泸西县各级政府把实施国家级公益林补偿列入为民办实事的项目，通过不断的实践、探索、改进，逐步完善管理制度，建立健全了各项规章制度，加强了公益林管护，森林资源得到有效培育和保护，公益林区域内森林质量明显提高。项目资金用于兑付全县农户森林生态效益补助、购买护林员意外伤害险、护林员劳务费。

　　项目16：2021年泸西县大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林项目属于民生类项目。项目总体目标是通过集中连片建设造林300亩（海南黄花梨），进一步优化林区树种结构，提高林分质量和生长量，增强林场的造血功能，增强了林业发展后劲，谱写绿水青山就是金山银山的绿色富民篇章，实现林区经济社会全面协调发展。项目资金用于大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林业务支出。

　　（三）项目资金安排和支出情况

　　1.项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实情况

　　项目1：2021年林业贷款贴息专项资金项目。计划投入资金480万元，其中：财政资金480万元，已由财政划入我单位账户，此项目现已竣工验收。

　　项目2：2021年森林防火专项经费。计划投入资金20万元，其中：财政资金20万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目3：自然保护地勘界立标整合优化经费及高速路沿线绿化项目专项资金。计划投入资金55.5809万元，其中：财政资金55.5809万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目4：林草局林业工程建设专项资金。计划投入资金65万元，其中：财政资金65万元，已由财政划入我单位账户，此项目已竣工验收。

　　项目5：陡坡地生态治理补助资金。计划投入资金160万元，其中：财政资金160万元，已由财政划入我单位账户，此项目已竣工验收。

　　项目6：天然商品林停伐专项资金。计划投入资金6万元，其中：财政资金6万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目7： 2021年泸西县大中寨国有贫困林场生态林修复专项资金。计划投入资金20万元，其中：财政资金20万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目8：爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费。计划投入资金2万元，其中：财政资金2万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目9：泸西县大中寨国有林场管护用房建设项目专项资金。计划投入资金30万元，其中：财政资金30万元，已由财政划入我单位账户，此项目已竣工验收。

　　项目10：2021年永宁乡阿峨村、永宁乡阿鲁村小组、中枢镇大挨来村小组、三塘乡大二塘村、旧城镇黑舍村、金马镇嘉乐、金马镇吉摆大寨、向阳乡勺布白村、舞街铺镇石滚子、白水镇小华西、中枢镇羊格黑村乡村旅游开发建设（11个）项目。计划投入资金548万元，其中：财政涉农整合资金548万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目 11：2021年林业有害生物防治项目补助经费。计划投入资金20万元，其中：财政资金20万元，已由财政划入我单位账户，此项目此项目正在实施中。

　　项目12：天然林停伐管护补助。计划投入资金106.5万元，其中：财政资金106.5万元，已由财政划入我单位账户，此项目已竣工验收。

　　项目13：天然林停伐管护补助（森林资源防火宣传管护补助）。计划投入资金64.46万元，其中：财政资金64.46万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目14：2021年中央、省级生态保护恢复资金。计划投入资金240万元，其中：财政资金190万元，已由财政划入我单位账户，此项目已竣工验收。

　　项目15：2021年中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿. 计划投入资金702.17万元，其中：财政资金702.17万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　项目16：2021年泸西县大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林项目。计划投入资金150万元，其中：财政涉农整合资金150万元，已由财政划入我单位账户，此项目正在实施中。

　　2.项目资金实际使用情况分析

　　项目1：2021年林业贷款贴息专项资金1-3季度实际支出4800000元，具体支出如下：

　　支出贷款贴息4800000元，支出功能分类科目为2130227 贷款贴息；部门预算经济科目为31205 利息补贴。

　　项目2：2021年森林防火专项经费1-3季度实际支出146329.77元，具体支出如下：

　　支出22926元，支出功能分类科目均为2130234林业草原防灾减灾，部门预算经济科目为30218专用材料购置费；支出16000元，支出功能分类科目为2130234林业草原防灾减灾，部门预算经济科目为30202印刷费；出功能分类科目为2130234林业草原防灾减灾；支出4115元，支出功能分类科目为2130234林业草原防灾减灾，部门预算经济科目为30299其他商品和服务支出；支出4999元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为31002办公设备购置；支出580元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为30207邮电费；支出1380元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为30215会议费；支出3400元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为30305生活补助；支出91069.77元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为30299其他商品和服务支出；支出1860元，支出功能分类科目为林业草原防灾减灾2130234，部门预算经济科目为30225专用燃料费，合计支出146329.77元。

　　项目3：自然保护地勘界立标整合优化经费及高速路沿线绿化项目专项资金1-3季度实际支出490000元，具体支出如下：

　　支出功能分类科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30227委托业务费。

　　项目4：林草局林业工程建设专项资金1-3季度实际支出650000元。具体支出如下：

　　支出450000元，支出功能分类科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30906大型修缮；支出200000元，支出功能分类科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30901房屋建筑物构建，合计支出650000元。

　　项目5：陡坡地生态治理补助资金1-3季度实际支出1600000元，具体支出如下：

　　支出功能分类科目为2110699 其他退耕还林还草支出；部门预算经济科目为30310 个人农业生产补贴。

　　项目6：天然商品林停伐专项资金1-3季度实际支出20000元，具体支出如下：

　　支出20000元，支出功能分类科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30226劳务费，支出20000元，支出功能科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30226劳务费；支出2825.79元，支出功能分类科目为2130299其他林业和草原支出，部门预算经济科目为30231公务用车运行维护。

　　项目7： 2021年泸西县大中寨国有贫困林场生态林修复专项资金1-3季度实际支出59900元，具体支出如下：

　　支出工程预付款、进度款159900.00元，支出功能分类科目为2130599 其他扶贫支出；部门预算经济科目为30199 其他资本性支出。

　　项目8：爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费1-3季度实际支出6600元，具体支出如下：

　　支出功能分类科目为2120501城乡社区环境卫生；部门预算经济科目为30226劳务费。

　　项目9：泸西县大中寨国有林场管护用房建设项目专项资金1-3季度实际支出300000元，具体支出如下：

　　支出管护用房建设项目预付款90000元；工程进度款110000元，工程尾款100000元，支出功能分类科目为2110501 森林管护；部门预算经济科目为30901 房屋建筑物购建，共计300000元。

　　项目10：2021年永宁乡阿峨村、永宁乡阿鲁村小组、中枢镇大挨来村小组、三塘乡大二塘村、旧城镇黑舍村、金马镇嘉乐、金马镇吉摆大寨、向阳乡勺布白村、舞街铺镇石滚子、白水镇小华西、中枢镇羊格黑村乡村旅游开发建设（11个）项目1-3季度实际支出3820105.09元，具体支出如下：

　　永宁乡阿峨村乡村旅游开发建设项目工程预付款145440元、永宁乡阿鲁村小组乡村旅游开发建设项目工程预付款、进度款354020元、中枢镇大挨来村小组乡村旅游开发建设项目工程预付款445204元、三塘乡大二塘村乡村旅游开发建设项目工程预付款108798.10元、旧城镇黑舍村乡村旅游开发建设项目工程预付款72642元、金马镇嘉乐乡村旅游开发建设项目工程预付款、进度款176384.43元、金马镇吉摆大寨乡村旅游开发建设项目工程预付款176400元、向阳乡勺布白村乡村旅游开发建设项目工程预付款、工程款454325元、舞街铺镇石滚子乡村旅游开发建设项目工程预付款174210元、白水镇小华西乡村旅游开发建设项目工程预付款、工程款378870元、中枢镇羊格黑村乡村旅游开发建设项目工程预付款173911.56元，支出功能分类科目为2130599其他扶贫支出；部门预算经济科目为31005基本设施建设，共计3820105.09元。

　　项目 11：2021年林业有害生物防治项目补助经费1-3季度实际支出0元，项目已启动，资金还未支出。

　　项目12：天然林停伐管护补助1-3季度实际支出1065000元，具体支出如下：

　　兑付全县农户天然林停伐补助1065000元，支出功能分类科目为2130299天然林停伐管护补助；部门预算经济科目为30310个人农业生产补贴.

　　项目13：天然林停伐管护补助（森林资源防火宣传管护补助）1-3季度实际支出1065000元，具体支出如下：

　　支付森林资源防火宣传管护补助费用337587元，支出功能分类科目为2130299天然林停伐管护补助；部门预算经济科目为30299其他商品和服务支出。支付护林员劳务费727413元，支出功能分类科目为2110401生态保护；部门预算经济科目为30226劳务费。

　　项目14：2021年中央、省级生态保护恢复资金1-3季度实际支出2400000元，具体支出如下：

　　支出护林员劳务费2400000元，支出功能分类科目为2110401生态保护；部门预算经济科目为30226劳务费。

　　项目15：2021年中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿1-3季度实际支出4899500元，具体支出如下：

　　支出护林员意外伤害险9000元，支出功能分类科目2130209为森林生态效益补偿，部门预算经济科目为30112其他社会保险缴费；支出护林员劳务费439500元，支出功能分类科目2130209为森林生态效益补偿，部门预算经济科目为30226劳务费；支出所有者补偿4451000元，支出功能分类科目2130209为森林生态效益补偿，部门预算经济科目为30310个人农业生产补贴。共计4899500元。

　　项目16：2021年泸西县大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林项目1-3季度实际支出1000000元，具体支出如下：

　　支出大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林工程预付款、工程款1000000元，支出功能分类科目为2130599其他扶贫支出；部门预算经济科目为30199其他资本性支出。

　　（四）项目实施情况

　　1.项目组织情况

　　涉农项目均通过部门申报、经上级批复方可实施，批复项目超50万以上的通过公开招投标方式招标，50万以下的通过竞争性磋商方式进行。项目严格按照文件绩效目标要求实施，未进行过调整。财政预算项目通过预算平台申报、财政审批、下达资金，项目严格按照预算绩效严格执行，不进行调整。

　　2.项目管理情况

　　我单位对实施项目建立了健全的项目管理制度，并严格实行，对项目的日常检查监督管理配备了专业人员，建立监督机制，形成相应的检查监督材料。对项目实施进度就是进行跟踪，并采取对应的措施。项目实施竣工验收后由专人负责装订入档，做到项目资料齐全，档案完整。

　　二、年度（季度）项目完成情况及偏差分析

　　（一）项目绩效目标完成情况分析

　　项目1：2021年林业贷款贴息专项资金项目，安排资金4800000元，支出4800000元，完成进度100%。

　　项目2：2021年森林防火专项经费项目，安排资金200000元，支出146329.77元，完成进度73.16%，资金用于支付防火期内业务支出。

　　项目3：自然保护地勘界立标整合优化经费及高速路沿线绿化项目专项资金项目，安排资金555809元，支出490000元，完成进度89.2%，资金用于支付自然保护地勘界立标、高速路沿线绿化项目补助。

　　项目4：林草局林业工程建设专项资金，安排资金650000元，支出650000元，完成进度100%，资金用于办公楼修缮支出。

　　项目5：陡坡地生态治理补助资金项目，安排资金1600000元，支出1600000元，完成进度100%，资金用于兑付全县陡坡地生态治理项目补助。

　　项目6：天然商品林停伐专项资金项目，安排资金60000元，支出42825.79元，完成进度71%，资金用于商品林管护补助。

　　项目7： 2021年泸西县大中寨国有贫困林场生态林修复专项资金项目，安排资金200000元，支出159900元，完成进度79.95%。

　　项目8：爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费项目，安排资金20000元，支出6600元，完成进度33%。

　　项目9：泸西县大中寨国有林场管护用房建设项目专项资金项目，安排资金300000元，支出300000元，完成进度100%。

　　项目10：2021年永宁乡阿峨村、永宁乡阿鲁村小组、中枢镇大挨来村小组、三塘乡大二塘村、旧城镇黑舍村、金马镇嘉乐、金马镇吉摆大寨、向阳乡勺布白村、舞街铺镇石滚子、白水镇小华西、中枢镇羊格黑村乡村旅游开发建设（11个）项目，安排资金5480000元，支出3820105.09元，完成进度52.07%。

　　项目11：2021年林业有害生物防治项目补助经费项目，安排资金200000元。支出0元完成进度0%。

　　项目12：天然林停伐管护补助项目，安排资金1065000元，支出1065000元，完成进度100%。

　　项目13：天然林停伐管护补助（森林资源防火宣传管护补助），安排资金644600元，支出337587元，完成进度52.3%。资金用于森林资源防火宣传管护补助。

　　项目14：2021年中央、省级生态保护恢复资金项目，安排资金2400000元，支出2400000元，完成进度100%，资金用于护林员劳务费支出。

　　项目15：2021年中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿项目，安排资金7021700元，支出4899500元，完成进度69.77%，资金用于护林员意外伤害险）、劳务费、所有者补偿。

　　项目16：2021年泸西县大中寨国有贫困林场改善生态环境植树造林项目，安排资金1500000元。支出1000000元，完成进度66.67%。

　　（二）项目绩效目标未完成原因分析

　　2021年截至9月30日，未完成绩效目标项目20个，未完成原因是涉农整项目6月启动，按项目实施进度支付项目资金；预算项目未完成原因是用于项目周期长。

　　三、影响项目绩效目标的主要问题

　　（一）预算准确性编制存在难度。主要原因是预算编制和实际执行有偏差。

　　（二）拨付效率不够高。项目资金下达缓慢，程序时间过长，导致资金支付缓慢。

　　四、项目产出指标完成情况预测、后续工作计划

　　本项预测2021年12月底完成总的产出指标，完成率100%、足额支付率100%、及时支付率100%，后续工作计划，继续推进项目进度，完成资产移交相关手续。

　　五、主要经验及做法

　　泸西县林业和草原局2021年预算执行过程中，严格按照项目和财务管理相关制度规定执行，进一步规范预算资金的支出范围，实行五级连签，确保资金使用范围。

　　六、建议和改进措施

　　（一）科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

　　（二）进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

　　（三）进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

　　单位名称：（盖章）泸西县林业和草原局

　　2021年10月22日