泸西县人民医院部门2020年度部门决算

　　泸西县人民医院部门2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  泸西县人民医院概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  泸西县人民医院概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　依照相关政府部门规定和要求，医院承担临床医疗、医学教育、医学科研、预防保健及突发公共卫生事件处置等任务，提供24小时不间断的急诊急救任务；是县级医疗中心，为区域群众提供常见病、多发病、急危重症、疑难病症的诊疗服务，开展适宜医疗技术的推广应用；承担对基层医疗卫生服务机构人员培训和技术指导；致力改善老年人健康状况，创建老年友善医疗机构；承办县卫生健康局交办的其它任务。是红河卫生职业学院、昆明卫生职业学院的教学医院，是昆明医科大学海原学院的临床实习医院；是多所医药高等学校的实习医院。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　1. 继续加强推进医疗服务与保障能力提升建设，取消药品加成。

　　2. 重点完成医院承担的健康扶贫，社会基本公共卫生和重大公共卫生服务及突发性公共卫生事件的救治任务。

　　3. 加强专科特色的学科业务建设及三个省级重点专科建设。

　　4. 进一步推进“卒中中心”“胸痛中心”“创伤中心”“危重新生儿救治中心”“ 危重孕产妇救治中心”项目建设。

　　5. 继续“洗涤消毒中心”“妇女儿童医院”建设工作。

　　6. 全面推进公立医院综合改革工作，争当全县医疗的排头兵。

　　7.完善基础党建，工会等团体建设。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县人民医院部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县人民医院部门2020年末实有人员编制249人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制249人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员249人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员158人。其中：离休0人，退休158人。

　　实有车辆编制9辆，在编实有车辆9辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　泸西县人民医院2020年度部门决算表中没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。没有使用一般公共预算财政拨款的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》也无数据。

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县人民医院部门2020年度收入合计439,507,746.20元。其中：财政拨款收入30,633,114.05元，占总收入的6.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入400,953,831.93元，占总收入的91.23%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7,920,800.22元，占总收入的1.80%。

　　财政拨款收入比上年增加14,655,805.29元，增长91.73％，其中财政基本拨款收入比上年增加8,664,836.87，主要是由于2019年我院未回归公立医院，退休人员工资由财政全额拨款，2020年我院回归公立医院后，在职在编人员70%的工资由财政拨款，退休人员工资部分由财政拨款；财政项目拨款收入比上年增加5,990,968.42元，主要由于项目经费比上年大幅度增加所致。事业收入比上年增加2,192,443.7元,增长0.55％，本年事业收入较上年虽有所增加，但增幅较小，虽然我院在不断提高医疗质量水平，群众的医疗意识不断增强，但由于新冠疫情的影响较大，故导致本年事业收入增长较慢。其他收入比上年增加5,471,228.77元，主要是由于2020年收到县烟草公司、县卫健局及北京万和公益基金会捐赠款及设备。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县人民医院部门2020年度支出合计390,062,010.77元。其中：基本支出384,681,362.84元，占总支出的98.62%；项目支出5,380,647.93元，占总支出的1.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

　　基本支出比上年增加27,464,552.75元，增幅7.69％,主要由于我院回归公立医院后，退职工股本金增值部分及人员成本的增加所致;项目支出比上年增加3,996,537.62元；增幅288.74％，主要由于2019年项目“卒中中心”“胸痛中心”建设正在进行，资金结转在2020年度支出。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障泸西县人民医院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出384,681,362.84元。比上年增加27,464,552.75元，增幅7.69％,主要由于我院回归公立医院后，退职工股本金增值部分及人员成本的增加所致。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出151,954,035.83元，占基本支出的39.50%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费232,727,327.01元，占基本支出的60.50%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障泸西县人民医院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,380,647.93元。比上年增加3,996,537.62；增幅288.74％，主要由于2019年项目“卒中中心”“胸痛中心”建设正在进行，资金结转在2020年度支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县人民医院部门2020年度一般公共预算财政拨款支出26,994,083.25元，占本年支出合计的6.92%。支出比上年增加12,656,974.49；增幅88.28％，主要由于2019年项目“卒中中心”“胸痛中心”建设正在进行，资金结转在2020年度支出及2019年我院未回归公立医院，退休人员工资由财政全额拨款，2020年我院回归公立医院后，在职在编人员70%的工资由财政拨款，退休人员工资部分由财政拨款所致。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出5,376,824.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.92%。主要用于事业单位离退休人员的工资，职工死亡抚恤金。

　　9.卫生健康（类）支出21,617,258.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.08%。主要用于基本公共卫生服务,重大公共卫生专项服务，公立医院综合改革及其他卫生健康服务支出及人员成本支出。

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县人民医院部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长 0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费0.00元。其中：

　　国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县人民医院部门2020年机关运行经费支出0.00元，

　　二、国有资产占用情况

　　截至2,020年12月31日，泸西县人民医院部门资产总额1,099,403,932.31元，其中，流动资产644,235,535.86元，固定资产353,352,169.05元，对外投资及有价证券0元，在建工程61,950,194.45元，无形资产39.866,032.95元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加462,369,385.68元，其中;流动资产增加407,422,015.36元，固定资产增加11,605,377.20元,在建工程增加10,980,428.17元，无形资产增加32,361,564.95元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　单位本年度实施的行政事业类项目13个，基本建设类项目0个，财政投入资金9,015,278.73元，按项目进度支付项目资金5,380,647.93元，年末结转资金5,274,830.80元。项目实施情况如下：

　　1、2020年年医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）中央财政补助资金项目，财政投入资金1,228,000.00元，该项目资金主要用于医院药品加成取消补贴，目前项目实施完毕。

　　2、2020年医疗服务与保障能力提升（卫生机构能力建设）中央补助资金项目，财政投入资金2,000,000.00元，该项目主要用于感染性疾病科普通病房改造、感染性疾病科污水预处理系统改造、感染楼PCR二期实验室改建，目前项目正在实施中，资金2,000,000.00结转下年支出。

　　3、2020年医疗服务与保障能力提升(卫生健康人才培养)中央补助资金项目，财政投入资金56,200.00元，该项目主要用于乡镇卫生院和社区卫生服务中心骨干人员培训及乡镇卫生院和社区卫生服务中心乡村医生培训，目前该项目已实施完毕。

　　4、2020年医疗服务与保障能力提升（医疗卫生机构能力建设）中央补助资金项目，财政投入资金1,400,000.00元，该项目主要用于儿童青少年近视防控能力提升和麻醉临床信息系统建设。麻醉临床信息系统已招标完成，眼科设备采购正处于安装阶段，资金1,400,000.00结转下年支出。

　　5、2020年医疗卫生事业发展三年行动专项资金项目，财政投入资金1,159,000.00元，该项目主要用于医院卒中中心建设、公共场所心脏急救设施配备（AED）工程建设、优秀医疗卫生人员专项奖励。该项目目前支出100,000.00元，项目正在实施中，资金1,059,000.00元结转下年支出。

　　6、2020年公共卫生服务项目，财政资金投入2,977,078.73元，其中用于基本公共卫生服务资金1,006,089.73元，该项目主要用于城乡居民健康档案管理服务、健康教育服务、预防接种服务、0-6岁儿童健康管理服务、孕产妇健康管理服务。为辖区内居住的孕产妇提供健康管理服务、老年人健康管理服务、慢性病患者健康管理服务、重性精神病患者健康管理服务。该项目目前支出949,478.93元，资金56,610.80元结转下年支出；用于重大公共卫生服务资金1,970,989.00元，目前项目实施完毕。

　　7、2020年负压救护车购置资金项目，财政资金投入195,000.00元，该资金主要用于负压救护站的购置，目前该项目已实施完毕。

　　项目支出绩效自评

　　1、2020年年医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）中央财政补助资金项目，该项目资金主要用于医院药品加成取消补贴，该项目的完成，泸西县人民医院已经与昆明医科大学第一附属医院建立联盟医院，通过人才培养、完善医院管理制度，取消药品加成，同步理顺医疗服务价格，改革医保支付制度和人事薪酬制，优化了公立医院收入结构。使医院临床专科和信息化建设、人才培养等发展持续加大。

　　2、2020年医疗服务与保障能力提升（卫生机构能力建设）中央补助资金项目，该项目主要用于感染性疾病科普通病房改造、感染性疾病科污水预处理系统改造、感染楼PCR二期实验室改建。

　　3、2020年医疗服务与保障能力提升(卫生健康人才培养)中央补助资金项目，该项目的实施提高了我县基层卫生人才的医疗卫生服务能力及家庭医生团队实用技能能力，重点加强了基层应对新冠肺炎等重大疫情的防控应对能力，坚持中西医结合、医防结合的原则，进一步提高了基层卫生人员对常见病、多发病的诊疗能力及实践操作能力，增强群众的获得感和对基层医疗卫生服务的利用率和满意度。

　　4、2020年医疗服务与保障能力提升（医疗卫生机构能力建设）中央补助资金项目，该项目主要用于儿童青少年近视防控能力提升和麻醉临床信息系统建设。

　　5、2020年医疗卫生事业发展三年行动专项资金项目，该项目主要用于医院卒中中心建设、公共场所心脏急救设施配备（AED）工程建设、优秀医疗卫生人员专项奖励。

　　6、2020年公共卫生服务项目，基本公共卫生项目资金主要用于城乡居民健康档案管理服务、健康教育服务、预防接种服务、0-6岁儿童健康管理服务、孕产妇健康管理服务。为辖区内居住的孕产妇提供健康管理服务、老年人健康管理服务、慢性病患者健康管理服务、重性精神病患者健康管理服务；重大公共卫生服务资金主要用于扩大国家免疫规划、艾滋病防治、结核病防治、血吸虫病与包虫病、精神卫生与慢性非传染性疾病防治等工作

　　7、2020年负压救护车购置资金项目，该资金主要用于负压救护站的购置。

　　（三）项目绩效目标管理

　　2020年度，对年初预算上报项目库项目填报了绩效目标，对专项资金项目制订《项目方案》和绩效目标经审核报政府批复实施，上级对项目资金下达了绩效目标，通过项目实施绩效目标的运行监控，加强项目预算执行进度、跟踪问效和资金监督检查，保障项目实施工作任务落实，提高项目资金使用效益。

　　（四）2020部门整体支出绩效自评报告

　　1、部门基本情况

　　（1）部门概况

　　我院设有41个科室1个办公室，即：普儿科、新生儿科、急诊科、重症医学科、心血管内科、消化血液内科、感染疾病内科、神经内科、财务科、医学装备科、医院办公室等。

　　（2）部门绩效目标的设立情况

　　加强部门项目申报和项目绩效目标的设立、审核、上报管理，推进部门绩效目标的建设，组织落实县委、县政府综合考评指标体系目标任务。

　　（3）部门整体收支情况

　　我单位2020年度收入合计439,507,746.20元。其中：财政拨款收入30,633,114.05元，占总收入的6.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入400,953,831.93元，占总收入的91.23%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7,920,800.22元，占总收入的1.80%。

　　我单位2020年度支出合计390,062,010.77元。其中：基本支出384,681,362.84元，占总支出的98.62%；项目支出5,380,647.93元，占总支出的1.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

　　（4）部门预算管理制度建设情况

　　根据《会计法》、《预算法》、《政府采购法》、《行政单位会计制度》等法律法规，结合泸西县人民医院实际，制定了《泸西县人民医院财务管理制度》、《泸西县人民医院内部控制管理制度》等相关制度，并严格执行。结合内部控制的6个业务层面：预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、资产管理、建设项目管理的要求，落实配套资金，定期调度资金拨付，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全，做到专款专用，充分发挥财政资金使用效益。

　　2、绩效自评工作情况

　　（1）绩效自评的目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　（2）自评组织过程

　　1.前期准备

　　把2020年部门整体支出绩效自评和公开纳入2020年终部门结算和公开的重要内容，提高认识，做好前期准备工作。

　　2.组织实施

　　高度重视、加强领导，做好绩效评价部署工作，2020年度部门整体支出绩效评价具体工作由单位财务部门牵头，项目相关科室、项目实施单位分口落实绩效评价工作任务，统筹协调，负责绩效评价的组织管理和实施。

　　3、评价情况分析及综合评价结论

　　2020年，在县委、县政府的领导和上级部门的指导帮助下，我单位围绕年度目标任务，从整体情况来看，能严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守相关制度，部门整体支出绩效评价分析及综合评价情况，取得以下成效：

　　（1）泸西县人民医院项目工作开展顺利，取得成效显著，用科学合理的方式方法，对专项资金的支出绩效目标、实行程度等进行监督、检查、跟踪、综合性考核，专项资金款支出绩效评价做到科学、合理，绩效评价客观、公正。

　　（2）提高医院综合服务能力，建立基层医疗卫生机构与县级医院转诊绿色通道，实施疾病诊疗能力建设技术创新，提高患者病人满意度。

　　4、存在的问题和整改情况

　　在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。

　　存在问题：一是设备购置后期绩效管理存在不足，未对资产的使用效率及绩效进行跟踪管理；二是人才培养所需时间较长，专科医生的培养不是一蹴而就。

　　整改情况：一加强对医院资产设备的绩效管理，提高设备使用率，物尽其用，发挥其最大的价值；二加大医生的知识培训，特别的专科人才的培养，加大人才的引进力度。

　　5、绩效自评结果应用

　　对绩效自评结果向社会公开，接受社会监督；加强部门预算编制、执行、监督管理，实施全过程预算绩效管理。绩效评价结果为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目予以调整，对低效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收交财政。

　　6、主要经验及做法

　　在资金安排 、使用过程中要严格执行专项资金项目管理、专款专用、不截留、不挤占、不挪用。配合财政局加强专项资金协调管理，建立严格的项目专项资金审批制度，加强对专项资金、支持项目的监督和跟踪问效，提高专项资金使用效益。

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表12）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无需要说明的情况。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　（一）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（十四）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

　　（十五）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

　　（十六）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。。