泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度部门决算

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  泸西县午街铺镇中心学校概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  泸西县午街铺镇中心学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1、主要职能

　　午街铺镇中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在财政局及教育局的领导下，依法开展教育事业,全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。

　　2、机构情况及增减变动原因

　　午街铺镇中心学校现有在编在岗教职工240人，退休教师168人，特岗教师1人，医嘱补助24人。村委会完小11所，教学点0个，在校学生3,747人，寄宿生2881人。属于全额拨款事业单位，我镇认真落实义务教育“两免一补”政策，学杂费实行全部免费。学校的财务管理属于“教育局统管”的单位，午街铺镇中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3、人员情况及增减变动原因

　　午街铺镇中心学校2020年共有财政供养人员433人，其中：在职教职工240人；特岗1人；退休人员3人。2018年共有财政供养人员433人，其中：在职教职工240人；特岗1人；退休人员3人。增减变动人数3人，主要是因为本年人员退休。（二）2020年度重点工作任务介绍

　　2020年度重点工作任务介绍。

　　1、主要职能

　　午街铺镇中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在财政局及教育局的领导下，依法开展教育事业,全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。

　　2、机构情况及增减变动原因

　　午街铺镇中心学校现有在编在岗教职工240人，退休教师168人，特岗教师1人，医嘱补助24人。村委会完小11所，教学点0个，在校学生3747人，寄宿生2881人。属于全额拨款事业单位，我镇认真落实义务教育“两免一补”政策，学杂费实行全部免费。学校的财务管理属于“教育局统管”的单位，午街铺镇中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3、人员情况及增减变动原因

　　午街铺镇中心学校2020年共有财政供养人员433人，其中：在职教职工240人；特岗1人；退休人员3人。2020年共有财政供养人员433人，其中：在职教职工240人；特岗1人；退休人员3人。增减变动人数3人，主要是因为本年人员退休。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：泸西县午街铺镇中心学校

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年末实有人员编制240人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制240人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员240人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　泸西县午街铺镇中心学校2020年度部门决算表中没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度收入合计54,588,789.40元。其中：财政拨款收入54,531,721.94元，占总收入的99.90%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入57,067.46元，占总收入的0.10%。泸西县午街铺镇中心学校部门2019年度收入合计50999973.72元，财政拨款收入51062025.72元，占总收入的99.8%，2019年度其他收入62052.00元，占总收入的0.11%。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度支出合计54,435,924.69元。其中：基本支出45,702,985.27元，占总支出的83.96%；项目支出8,732,939.42元，占总支出的16.04%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2019年度支出合计49989788.11元。基本支出43187788.45元，占总支出的86.39%；项目支出6801999.66元，占总支出的13.6%；主要是人员经费收入增加。年度执行中调整情况人员经费增加，调整预算数增加。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障泸西县午街铺镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出45,702,985.27元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的99.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.91%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出45,286,564.96元，占基本支出的99.09%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费416,420.31元，占基本支出的0.91%。2019年度用于保障泸西县午街铺镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出43187788.45元。主要多在基本支出方面，原因是工资增资及调整工资。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障泸西县午街铺镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,732,939.42元。2019年教育支出合计38263301.28元，2019年基本支出43187788.45元，教育支出项目支出6801999.66元，今年各项行政事业类经费支出减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度一般公共预算财政拨款支出54,311,929.98元，占本年支出合计的99.77%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出38,102,476.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.15%。教育支出合计38102476.80元，一般公共预算财政拨款38102476.80元。主要用于人员经费支出。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出9,589,650.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.66%。2019年支出合计49989788.11元，基本支出43187788.45元，主要用于职工养老保险。

　　9.卫生健康（类）支出3,825,950.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.04%。2019年支出合计49989788.11元，基本支出43187788.45元，主要用于职工生育保险。

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出2,793,852.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因;尽量减少会议费。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因;尽量减少会议费。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。没有公务用车。

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费0.00元。其中：

　　国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　泸西县午街铺镇中心学校部门2020年机关运行经费支出0.00元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，泸西县午街铺镇中心学校部门年末资产货币资金2317264.21元，2019年年末货币资金1380568.66元，比上年增加936695.55元，增加67.85%，房屋59635897.05元，2019年房屋26331916.80元，比上年增加33303980.25元，增加126.48%。2020年固定资产房屋面积57423.05平方米，2019年房屋面积40385.38平方米，增加42.19%。

　　与上年相比，对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　项目绩效目标完成情况良好。

　　（二）项目支出绩效自评

　　项目绩效目标完成情况良好。

　　（三）项目绩效目标管理

　　项目绩效目标管理良好，财政拨款资金到位及时，在使用过程中使用良好，没有影响到教育教学工作的正常开展。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

　　1.存在问题、原因

　　单位绩效评价队伍有待加强。需进一步完善加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。在实际经费列支中，因资金到位缓慢，导致支出不及时。教育投入不能满足教育发展要求。办教育完全靠财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转，总量和比重均偏低，距离满足教育优质高速发展要求还较大。

　　2.改进措施

　　（1）建议县级财政逐步加大教育事业发展的投入力度，夯实我校教育事业发展基础。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间。单位之间的经验交流，多注重督促指导，切实推进绩效评价工作的开展。

　　（2）科学合理编制预算，严格执行预算

　　加强预算编制的前瞻性，按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理的编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

　　（3）规范账务处理，提高财务信息质量

　　严格按照《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确的披露相关信息，尽可能的做到决算与预算相衔接。

　　（4）加强事业单位会计制度和新预算法学习培训

　　加强《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

　　3、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　从整个收支预决算可以看出，2020年收支预决算执行情况是比较好， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

　　（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

　　从整个收支预决算可以看出，2020年收支预决算执行情况是比较好， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

　　（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

　　本单位决算公开工作按照上级主管部门的规定按时按质完成，完成情况良好。

　　（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

　　报表设计完好，对单位决算的财务人员多进行培训。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　虽然2020年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

　　第五部分  名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。