预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-01552
发布机构

泸西县向阳乡
文号
发布日期

2022-06-24
时效性

有效

泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目立项背景

　　向阳乡人民政府位于泸西县东部，地处东经103°54′、北纬24°30′之间，地处三州市（红河州、文山州、曲靖市）、三县（泸西县、丘北、师宗县）结合部。乡政府驻地旧寨村委会旧寨小组，距离县城25公里，国土面积216.3平方公里，辖旧寨、沙马、习峨、阿盈里、歹鲁、勺布白、足马、法土8个村民委员会、62个村民小组。乡内最高海拔2328米，最低海拔810米，年降雨量1200毫升，年平均气温12.5℃左右，属典型的喀斯特地貌，立体气候特征明显，适发展烤烟、蔬菜、油桃、热带水果等多种农作物和经济作物及黑山羊、肉牛等养殖业。

　　向阳乡土地贫瘠，农民文化素质不高，农业产业结构单一，农业发展方式落后，经济发展缓慢，长期制约着人民群众生活水平的提高，并阻碍经济社会的持续发展。按照发展生产脱贫一批要求，精准扶贫的要求，围绕资源优势，在全乡8个村委会引导群众调整产业结构，增加新型产业。通过项目实施，能改善产业结构，推动新型产业的发展。通过产业的发展引领、带动群众真正实现物质脱贫、精神脱贫的精准脱贫成效，增加贫困群众收入，加快项目区脱贫致富进程。

　　2.项目立项依据

　　根据《泸西县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（泸财〔2022〕38号）、《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政办发〔2020〕34号）、《泸西县项目支出绩效评价管理办法》（泸财〔2022〕19号）等文件相关要求，为加强向阳乡绩效评价和运用管理，提高财政执行效率和资金使用效益，按照“实事求是，内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观”的原则，对2021年度部门项目全部收支安排、资金使用和绩效管理情况进行绩效自评，对2021年度部门项目绩效目标实现程度和预算执行情况开展评价、分析和管理。

　　2021年，我乡在《云南省地方财政预算标准管理平台》项目库中共收录97个项目，其中泸西县向阳乡农村无害化卫生厕所管护项目、向阳乡习峨村年出栏10万头生猪养殖一期项目、向阳乡老街子村篮球场建设项目、向阳乡阿矣片区蔬菜基地配套设施建设项目等16个项目为2020年项目。部分项目资金支付进度未达到50%，同类项目分批次下达资金合并评价，本次将对项目库24个项目进行绩效自评。

　　3.项目主要内容及实施情况

序号	项目名称	项目建设内容
1	2020年向阳乡习峨村年出栏10万头生猪养殖一期项目	在泸西县向阳乡习峨村新建占地173.57亩年出栏10万头生猪养殖基地18栋42248.26平方米，其中泸西盛锦农业发展有限公司新建17栋，泸西县向阳乡人民政府利用中央财政专项扶贫资金新建1栋，年出栏生猪3000头。建设标准化猪舍1800平方米，猪舍地板硬化300立方米，相关配套设施5件/套。
2	向阳乡阿矣片区蔬菜基地配套设施建设项目	在阿矣片区蔬菜基础建设小坝塘1座，发展高效节水灌溉农田600亩。
3	向阳乡老街子村篮球场建设项目	在向阳乡勺布白村委会老街子村小组建设1块篮球场地
4	向阳乡农村无害化卫生厕所管护项目	在阿盈里村委会所西格村小组进行村间排污管道配套建设，购置2辆吸粪车清运，提升所西格村小组人居环境。
5	中央自然灾害救灾项目	依据泸西县向阳乡自然灾害情况和现行中央、省级财政自然灾害救灾政策规定，及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面。
6	向阳乡旧寨集贸市场临街商铺建设项目	在旧寨村集贸市场新建成占地面积约65平方米的三层临街商铺1栋。集体资产收益按2.5%计算，惠及阿盈里村委会7个村小组1425户5247人。
7	向阳乡“美丽河湖”建设项目专项资金	在向阳乡8个村委会62个村小组实施：1、河道治理2条，对南盘江向阳段、洞拉河向阳段，河道两边生产、生活垃圾及淤泥进行清运；2、渠道治理3条；3、坝塘清淤11个。
8	中央自然灾害冬春临时生活困难救灾	依据泸西县8个乡镇自然灾害情况和现行中央、省级财政自然灾害救灾政策规定，及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面。
9	中央森林生态效益补偿专项资金	2021年向阳乡森林生态效益补偿专项资金补助面积85000亩，10元/亩，通过惠农“一卡通”发放补助资金850000元。
10	泸西县向阳乡移民后期扶持补助资金	完成2021年度后期扶持资金发放任务，发放资金600元，发放人数10人。
11	向阳乡国有企业退休人员社会化管理补助经费	按照红财资发〔2021〕39号文件要求，为进一步做好我州国有企业退休人员社会化管理补助。
12	向阳乡动态监控致贫返贫基金补助资金	依据泸财预〔2021〕2 号文件要求，发放泸西县动态监控致贫返贫基金补助资金
13	2021年向阳乡歹鲁水果基地道路硬化项目	歹鲁老寨村村道路硬化1200米，能让歹鲁老寨村歹鲁村258户884人（其中：建档立卡贫困户36户157人）生产生活受益。
14	向阳乡阿盈里村委会握泽村老年活动室建设	在阿盈里村委会握泽村建设1个老年活动室
15	向阳乡温足马村委会温饱村老年活动室建设	在温足马村委会温饱村建设1个老年活动室
16	2021年向阳乡歹鲁村青储料综合加工厂建设项目	在歹鲁村委会新建青储料综合加工厂1座，建设内容包括：场地平整4000㎡；挖一般土方1680m³；挖一般石方720m³；原土回填2400m³；新建钢结构厂房1200㎡；新建管理用房180㎡；C25混凝土场地硬化2000㎡；地磅称1套；粉碎机1台；打包机1台；输送带3条；粉料仓1台；250kVA变压器及输电线架设1项；C25混凝土进场道路硬化135m³；M7.5浆砌块石挡土墙137.5m³及相关附属配套设施工程。
17	泸西县向阳乡农村危房改造和抗震安居工程专项资金	对向阳乡范围内进行农村房屋抗震安居改造，进行修缮加固和拆除重建，以保障最基本的安全稳固、遮风避雨作为基本原则，规范农村危房认定程序，严格控制建房面积、推广加固改造方式（原则上C级危房修缮加固、D级危房拆除重建）、保障安全和基本卫生条件，完善相关配套政策，确保质量和效果。改善农村住房居住功能，提升农村人居环境。
18	泸西县向阳乡爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费	为提升全乡人居环境质量，改善生活环境和公厕卫生，其目的是让群众有一个更好的居住环境，提高民众的满意度。
19	云产卷烟特需烟叶生产扶持补助资金	积极预防，减少冰雹灾害发，完成2021年向阳乡烤烟生产任务。稳定核心烟区，进一步夯实云产卷烟大品牌原料基地建设基础，加快推进向阳乡叶生产高质量发展。
20	2021年泸西县向阳乡马铃薯种植试验示范基地建设项目	在旧寨村委会路新村小组建设100亩马铃薯种植试验示范基地，新建田间道路800米。
21	向阳乡歹鲁瀑布自然能提水工程	1.自然能提水提系统：自然能动力管道全长2435m，新建自然能设备房一间，自然能提水系统定制一套，提水管道全长3740m。 2.市电提水系统：建设2座泵站，建设100m3水池2座，新建2000m3高位水池一座，配套一体化净水设备1套、消毒设备1套。
22	向阳乡勺布白村姬松茸种植基地建设项目	姬松茸种植大棚57个，田间道路6公里。
23	向阳乡沙马村委会草莓种植基地建设项目	在沙马村委会小沙马村新建占地面积100亩大棚草莓基地，建设内容包括：占地100亩草莓大棚，DN16PE滴灌管8000米及相关附属设施。
24	2021年泸西县向阳乡村级公厕提升改造建设项目	对乡村级脏、乱、差的公厕提升改造，新建公厕2座，实现100%验收合格，投入使用。

　　4、项目资金投入和使用情况

序号	项目名称	到位资金（万元）	使用资金（万元）	结余或结转资金（万元）	备注
1	2020年向阳乡习峨村年出栏10万头生猪养殖一期项目	50	50
2	向阳乡阿矣片区蔬菜基地配套设施建设项目	80	80
3	向阳乡老街子村篮球场建设项目	5	5
4	向阳乡农村无害化卫生厕所管护项目	36.23	36.23
5	中央自然灾害救灾项目	10	9.75	0.25
6	向阳乡旧寨集贸市场临街商铺建设项目	50	47.5	2.5	2022年支付
7	向阳乡“美丽河湖”建设项目专项资金	30	30
8	中央自然灾害冬春临时生活困难救灾	25	25
9	中央森林生态效益补偿专项资金	85	85
10	泸西县向阳乡移民后期扶持补助资金	0.6	0.6
11	向阳乡国有企业退休人员社会化管理补助经费	0.39	0.39
12	向阳乡动态监控致贫返贫基金补助资金	16.82	16.82
13	2021年向阳乡歹鲁水果基地道路硬化项目	65	65
14	向阳乡阿盈里村委会握泽村老年活动室建设	10	10
15	向阳乡温足马村委会温饱村老年活动室建设	10	10
16	2021年向阳乡歹鲁村青储料综合加工厂建设项目	200	190	10	2022年支付
17	泸西县向阳乡农村危房改造和抗震安居工程专项资金	13.58	13.58
18	泸西县向阳乡爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费	6	6
19	云产卷烟特需烟叶生产扶持补助资金	6	6
20	2021年泸西县向阳乡马铃薯种植试验示范基地建设项目	44	44
21	向阳乡歹鲁瀑布自然能提水工程	500	475	25	2022年支付
22	向阳乡勺布白村姬松茸种植基地建设项目	200	200
23	向阳乡沙马村委会草莓种植基地建设项目	200	190	10	2022年支付
24	2021年泸西县向阳乡村级公厕提升改造建设项目	20	16	4	2022年支付

　　（二）项目绩效目标

序号	项目名称	项目年度绩效目标
1	2020年向阳乡习峨村年出栏10万头生猪养殖一期项目	1.通过项目的实施，可为村集体分红15万元。吸纳50名贫困人员就业，人均收入每年达到3万元以上，带动贫困户就业脱贫增收150万元以上。 2.采取“村党总支（村委会）+公司+合作社+基地+贫困户”的发展方式，由村集体采取租赁养殖场的方式提供给公司进行养殖，村集体不参与生产经营，公司自主经营、自负盈亏、自担风险，村集体通过租赁投入资金形成集体固定资产的6%获得收益，每年村集体获得租赁收入15万元，所获得租赁收入用于公益事业、扶贫事业、临时救助等政府购买公共服务行为。
2	向阳乡阿矣片区蔬菜基地配套设施建设项目	解决阿矣片区实施蔬菜基地灌溉用水难的问题，最大化实现650蔬菜基地种植经济效益，实现冷库正常运行，确保旧寨村297户建档户年底进行分红增加收入，同时也能带动附近村庄蔬菜连片种植至2000亩，充分发挥阿矣村果蔬加工包装车间效益，助推老百姓种植蔬菜增收。
3	向阳乡老街子村篮球场建设项目	项目建成后，惠及老街子农户75户286人，解决了老街子小组娱乐活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。
4	向阳乡农村无害化卫生厕所管护项目	完成阿盈里村委会所西格村小组农村无害化卫生户厕管护覆盖，推动建立长效管护机制，持续系统解决农村厕所问题。
5	中央自然灾害救灾项目	依据泸西县向阳乡自然灾害情况和现行中央、省级财政自然灾害救灾政策规定，及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面。
6	向阳乡旧寨集贸市场临街商铺建设项目	通过项目的实施，在旧寨村集贸市场新建成占地面积约65平方米的三层临街商铺1栋，惠及阿盈里村委会7个村小组1425户5247人，其中：脱贫不稳定户10户50人，边缘易致贫户7户30人。
7	向阳乡“美丽河湖”建设项目	在向阳乡8个村委会62个村小组实施：1、河道治理2条，对南盘江向阳段、洞拉河向阳段，河道两边生产、生活垃圾及淤泥进行清运；2、渠道治理3条；3、坝塘清淤11个。在乡村振兴战略中，推进农村人居环境整治和生态环境保护工作，已成为当前重点工作之一。通过河道生活垃圾清运、淤泥清理、恶臭水体治理等河道综合治理措施，有效改善向阳农村环境，提升向阳农村形象，助力乡村振兴。项目建设后总的灌溉面积20000亩，减少受涝面积3000亩，项目的实施有效的为项目区缓解了旱涝灾害给群众带来的减收问题，为脱贫群众的稳定增收奠定了坚实基础。随着乡村水环境治理保护工作的不断深入推进，绿水青山就是金山银山的理念在向阳得于体现。
8	中央自然灾害冬春临时生活困难救灾	依据泸西县乡镇自然灾害情况和现行中央、省级财政自然灾害救灾政策规定，及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面
9	中央森林生态效益补偿专项资金	按照“管好公益林、保护天然林、用好补偿金”的总体要求，切实做好森林生态效益补偿工作，使森林资源得到有效管护，林农得到实惠。项目从实施以来，向阳乡把实施国家级公益林补偿列入为民办实事的项目，通过不断的实践、探索、改进，逐步完善管理制度，建立健全了各项规章制度，加强了公益林管护，森林资源得到有效培育和保护，公益林区域内森林质量明显提高。
10	泸西县向阳乡移民后期扶持补助资金	2021年中央大中型水库移民后期扶持资金（移民直补资金）的兑现标准为每人每年600元，各乡镇要按兑现标准，制定完善兑现方案，落实补偿对象并登记造册，经公示及乡镇审核后，通过“一折通”兑现到个人。
11	向阳乡国有企业退休人员社会化管理补助经费	按照红财资发〔2021〕39号文件要求，为进一步做好我州国有企业退休人员社会化管理补助。
12	向阳乡动态监控致贫返贫基金补助资金	依据泸财预〔2021〕2 号文件要求，发放泸西县动态监控致贫返贫基金补助资金
13	2021年向阳乡歹鲁水果基地道路硬化项目	歹鲁老寨村村道路硬化1200米，能让歹鲁老寨村歹鲁村258户884人（其中：建档立卡贫困户36户157人）生产生活受益，为脱贫攻坚成果巩固提升奠定坚实的基础。同时，歹鲁村围绕连接歹鲁和村委会的村级公路发展，整个村庄形成带状结构，依托歹鲁独特的区位优势、生态环境，围绕百亩桃林、歹鲁奇石打造健康休闲基地，为打造向阳旅游品牌奠定基础。
14	向阳乡阿盈里村委会握泽村老年活动室建设	项目建成后，解决了握泽村老年人学习、活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。
15	向阳乡温足马村委会温饱村老年活动室建设	项目建成后，解决了温饱村老年人学习、活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。
16	2021年向阳乡歹鲁村青储料综合加工厂建设项目	通过项目的实施，在歹鲁村委会新建青储料综合加工厂1处，将惠及歹鲁村委会8个村民小组农户1382户4928人，其中：脱贫不稳定户、边缘易致贫户29户127人。同时，能改变项目区产业经济发展缓慢现状，持续稳定增加群众收入，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果，实现与乡村振兴的有效衔接。
17	泸西县向阳乡农村危房改造和抗震安居工程专项资金	目标1：对农村危房进行改造、拆除重建5户，达到安全稳固、遮风避雨、抗震安居要求。目标2：改善农村住房居住功能，提升农村人居环境。
18	泸西县向阳乡爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费	确保各项爱国卫生活动顺利开展。
19	云产卷烟特需烟叶生产扶持补助资金	完成向阳乡烤烟生产冰雹预防任务，减少冰雹灾害发生，稳定核心烟区，进一步夯实云产卷烟大品牌原料基地建设基础，加快推进我镇烟叶生产高质量发展。
20	2021年泸西县向阳乡马铃薯种植试验示范基地建设项目	通过项目的实施，在路新村建设马铃薯种植试验示范基地，让种植产业健康、有序、壮大发展，可以带动全村共有74户252人（其中：脱贫不稳定户、边缘易致贫户5户17人，直接参与马铃薯种植的由3户11人）积极发展马铃薯产业，增加收入。同时，能改变项目区产业经济发展缓慢现状，持续稳定增加群众收入，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果。通过项目的实施，将使全乡马铃薯品种结构得到进一步优化，使马铃薯在石漠化地区得到发展壮大。新品种马铃薯种植亩产量达2000公斤以上，按照平均单价1.5元/公斤计算，100亩马铃薯年产值达30万元，为高寒山区群众谋求一条致富的道路，从而打造向阳乡马铃薯绿色食品牌。
21	向阳乡歹鲁瀑布自然能提水工程	提高向阳乡勺布白、足马2个村委会7个村小组802户3005人（其中脱贫户189户830人）农村人口供水保障率，保障南盘江片区热区水果产业500余亩灌溉面积用水。
22	向阳乡勺布白村姬松茸种植基地建设项目	项目建成后，能有效调整勺布白村种植结构，破解勺布白村村集体经济薄弱的困境，采取“包棚到户”的方式，村集体按照姬松茸生产产值计提分红收益，从而壮大集体经济。每年可为村集体获得分红收益13.68万元，所获得的村集体收益用于人居环境整治、爱心超市物资储备、集体资产维护等乡村振兴措施以及临时救助、公益性岗位等公益事业。
23	向阳乡沙马村委会草莓种植基地建设项目	项目建成后，可长期稳定吸纳50名当地人员就近就业，人均收入每年达到3万元以上，可带动就业增收150万元以上。项目投产后，可带动90人以上到草莓基地从事临时用工劳务，持续时间约3个月，每人年收入可达1万元以上，农户实现增收90万元以上。
24	2021年泸西县向阳乡村级公厕提升改造建设项目	通过本项目的实施，在法土村委会木衣村、阿盈里村委会所西格村新建公共卫生文明厕所2座，实现100%验收合格，投入使用。将惠及法土村委会木衣村农户115户366人（其中：脱贫不稳定户及边缘易致贫户3户16人），所西格村农户125户438人（其中：脱贫不稳定户及边缘易致贫户3户14人）。显著提高村民卫生环境质量，有效降低疾病传播率，公众健康得到保障，使人民的生活水平得到改善，生活质量得到提高，推动现代文明健康生活方式进村入户，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果，实现与乡村振兴的有效衔接。

　　（三）项目组织管理情况

　　1.项目相关方职责分工

　　为使项目顺利实施，向阳乡按照规定的程序申请设立，所提供的文件、材料符合相关要求，事前经过必要的可行性研究，专家论证等。严格制定项目建设的实施、考核和验收标准，把责任落实到具体责任人上，真正做到责任明确，目标清晰，奖惩分明。按照相关规定，项目建设采取竞争性谈判方式选择施工单位。采取包工包料由施工方承担建设。各项工程规格质量要求按照施工设计要求执行，工程单价按双方签订合同内容执行。同时聘请有资质的监理单位对2021年泸西县向阳乡工程项目进行工程质量监理。

　　2.项目管理流程、组织实施、制度建设情况等

　　（1）严格项目计划。严格按照下达的项目计划及投资计划实施，不得擅自调整和变更项目。

　　（2）严格质量管理。工程施工必须严格参考国家颁发的建筑工程规范和标准进行施工，工程质量应达到国家或专业的质量检验标准的合格条件。工程验收，以国家颁发的《关于基本建设项目竣工验收暂行规定》《工程施工及验收规范》《建筑安装工程质量评定标准》和国家有关部门制定的竣工验收规定、施工图纸及说明书、施工技术文件为依据。

　　（3）做好项目痕迹资料管理，健全各种项目档案。切实加强扶贫项目实施全过程的档案管理，按照项目实施特点，选择采取文字或图表、摄影、照片等形式对项目实施情况进行记录，及时收集、整理、立卷和保管，确定专人负责管理。

　　（4）严格项目监管。建立健全项目建设档案，完备项目建设资料，公示公告制、合同管理制、招投标制、政府采购制，自觉接受群众的监督检查，达到管理到位、资金到位、监督到位，筑牢上级、监察审计、部门、群众和社会舆论监督“五道防线”，最大限度地提高资金使用效益。

　　（5）严格实行项目验收制及后续管理制度。按照《泸西县扶贫开发工作领导小组关于印发〈泸西县2020年统筹整合使用财政涉农资金管理办法〉的通知》（泸开组〔2020〕13号）要求，该项目完工后，由施工单位自检合格后向乡人民政府提出验收申请，向阳乡人民政府组织施工单位、监理单位、财政、扶贫等职能部门，在村委会的配合下，对该项目进行现场核查，对完成的数量、质量、台账管理三部分进行验收并出具验收报告。然后由乡人民政府申请县级主管部门验收。项目验收合格后，实行项目移交，项目实施乡镇、村制定项目后续管理办法，后续管理办法由乡级监督、村组管理、群众实施。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1.绩效评价目的

　　项目绩效评价的重点是为提高公共项目管理水平，更好地进行项目管理，全面发挥项目的最大效益，针对项目生命周期每阶段的特点，采用科学、规范的评价方法，对公共投资行为过程及其结果的经济性、效率性、有效性和公平性进行科学、客观、公正、全面的衡量比较和综合判断。通过分析向阳乡2021年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2.绩效评价对象和范围

　　我乡对2021年度财政性资金支出进度达50%的项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算项目22个、政府性基金预算项目2个，共计24个项目。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　1.绩效评价原则和依据

　　（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率型和有效性，严格执行规定的程序。

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.评价指标与评分标准

　　（1）“四本预算”绩效评价全覆盖。对2021年度支出进度达50%以上的项目支出（包括上级转移支付安排的项目、政府购买服务项目、地方政府债务项目等）开展单位绩效自评，确保涉及“四本预算”及其他财政性资金项目的支出绩效单位自评全覆盖。

　　（2）切实履行部门主体责任。各部门（单位）是本部门财政性资金绩效管理的责任主体，负责组织部门本级及其下属单位（二级单位）开展单位自评工作，汇总自评结果，加强自评结果审核和结果应用。

　　（3）确保评价真实客观。单位自评应做到实事求是，内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观，严禁刻意提高评价结果、弄虚作假。应按产出和效果的逻辑模型，设定产出、效益、满意度等一级指标三个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备

　　收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目管理情况、资金管理情况、项目实施进度情况等材料。

　　2.实施部门自评

　　向阳乡根据评价要求，由乡领导组织绩效评价领导小组开会讨论具体工作安排，财务所牵头将项目进行分类整理，按项目实施单位和部门确定各项目负责人，进行绩效评价工作培训，填报《XX部门（单位）2021年度项目支出绩效单位自评表》和《XX部门（单位）2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表》。

　　3.综合评价

　　对实施单位和部门上报的自评材料进行认真审阅，核实项目单位自评工作是否按要求完成，评价完成的效果和质量，收集绩效评价的基础数据；汇总并撰写《向阳乡2021年度部门整体支出绩效单位自评报告》、《向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评报告》。

　　4.报送评价报告、自评表和相关表格

　　2022年4月22日前，将《泸西县向阳乡2021年度部门整体支出绩效单位自评报告》、《泸西县向阳乡2021年度部门整体支出绩效单位自评表》、《泸西县向阳乡2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表》、《泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评报告》、《泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评表》和《泸西县向阳乡2021年度项目资金使用情况表》（3-4表）（电子版）分别报送至县财政局归口资金管理科室和绩效管理科。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　根据《泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评表》，向阳乡2021年度项目绩效自评结果为“优”的项目共计21个，自评结果为“良”的项目共计3个。

　　（二）绩效目标实现情况

　　根据《泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评表》，向阳乡2021年度项目绩效达到预期绩效目标。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　1.项目政策依据充分，立项程序规范。

　　泸西县向阳乡2021年度项目立项符合法律法规，根据相关政策、发展规划以及部门职责，项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、风险评估、绩效评估、集体决策。

　　2.项目绩效目标合理、明确、可衡量。

　　泸西县向阳乡2021年度项目绩效目标设置合理，项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，与项目目标任务数或计划数相对应。

　　3.资金预算科学，资金分配合理。

　　泸西县向阳乡2021年度项目的预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配；预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析

　　1.项目资金管理方面。资金及时足额到位，预算资金按照计划执行，项目资金使用合规。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.项目组织实施方面。管理制度健全，制度执行有效，具有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整；项目的实施遵守相关法律法规和相关管理规定，项目相关资料齐全且及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位；建立了绩效自评组织机构，并按自评工作程序开展自评工作，在项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初预算批复的项目支出及项目特点补充设计个性指标，自评报告格式及内容符合文要求。

　　（三）项目产出情况及效益情况分析

　　1、2020年向阳乡习峨村年出栏10万头生猪养殖一期项目。

　　（1）产出情况。建设1800平方米标准猪舍一幢，猪舍地板硬化300立方米。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，可为村集体分红15万元。吸纳50名贫困人员就业，人均收入每年达到3万元以上，带动贫困户就业脱贫增收150万元以上。采取“村党总支（村委会）+公司+合作社+基地+贫困户”的发展方式，由村集体采取租赁养殖场的方式提供给公司进行养殖，村集体不参与生产经营，公司自主经营、自负盈亏、自担风险，村集体通过租赁投入资金形成集体固定资产的6%获得收益，每年村集体获得租赁收入15万元，所获得租赁收入用于公益事业、扶贫事业、临时救助等政府购买公共服务行为。

　　2、向阳乡阿矣片区蔬菜基地配套设施建设项目。

　　（1）产出情况。建设小水塘1座，600亩高效节水农田。

　　（2）效益情况。解决阿矣片区实施蔬菜基地灌溉用水难的问题，最大化实现650蔬菜基地种植经济效益，实现冷库正常运行，确保旧寨村297户建档户年底进行分红增加收入，同时也能带动附近村庄蔬菜连片种植至2000亩，充分发挥阿矣村果蔬加工包装车间效益，助推老百姓种植蔬菜增收。

　　3、向阳乡老街子村篮球场建设项目。

　　（1）产出情况。建设篮球场1块。

　　（2）效益情况。项目建成后，惠及老街子农户75户286人，解决了老街子小组娱乐活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。

　　4、向阳乡农村无害化卫生厕所管护项目。

　　（1）产出情况。在阿盈里村委会所西格村小组进行村间排污管道配套建设，购置2辆吸粪车清运，提升所西格村小组人居环境。

　　（2）效益情况。完成阿盈里村委会所西格村小组农村无害化卫生户厕管护覆盖，推动建立长效管护机制，持续系统解决农村厕所问题。

　　5、中央自然灾害救灾项目。

　　（1）产出情况。确保解决1000人因旱造成人饮困难饮水安全问题。

　　（2）效益情况。及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面。

　　6、向阳乡旧寨集贸市场临街商铺建设项目。

　　（1）产出情况。在旧寨村集贸市场新建成占地面积65平方米总建筑面积195平方米的三层临街商铺1栋。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，惠及阿盈里村委会7个村小组1425户5247人，其中：脱贫不稳定户10户50人，边缘易致贫户7户30人（该项目属阿盈里村委会集体资产，村集体经济年收入2.5万元）。

　　7、向阳乡“美丽河湖”建设项目。

　　（1）产出情况。河道治理2条，对南盘江向阳段、洞拉河向阳段，河道两边生产、生活垃圾及淤泥进行清运；渠道治理3条；坝塘清淤11个。

　　（2）效益情况。通过河道生活垃圾清运、淤泥清理、恶臭水体治理等河道综合治理措施，有效改善向阳农村环境，提升向阳农村形象，助力乡村振兴。项目建设后总的灌溉面积20000亩，减少受涝面积3000亩，项目的实施有效的为项目区缓解了旱涝灾害给群众带来的减收问题，为脱贫群众的稳定增收奠定了坚实基础。随着乡村水环境治理保护工作的不断深入推进，绿水青山就是金山银山的理念在向阳得于体现。

　　8、中央自然灾害冬春临时生活困难救灾专项资金。

　　（1）产出情况。冬春期间受灾困难群众救助数量2575人。

　　（2）效益情况。及时下拨中央自然灾害救灾资金，支持受灾地区开展应急救援工作，解决灾民的吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等方面

　　9、中央森林生态效益补偿专项资金。

　　（1）产出情况。公益林管护面积85000亩，公益林资源保护宣传、防火补助面积85000亩。

　　（2）效益情况。项目从实施以来，向阳乡把实施国家级公益林补偿列入为民办实事的项目，通过不断的实践、探索、改进，逐步完善管理制度，建立健全了各项规章制度，加强了公益林管护，森林资源得到有效培育和保护，公益林区域内森林质量明显提高。

　　10、2021年泸西县向阳乡移民后期扶持补助资金。

　　（1）产出情况。2021年后期扶持资金发放6000元，发放人数10人。

　　（2）效益情况。向阳乡2021年度直补资金发放涉及全乡移民群众10人，发放6000元，用于移民生产生活补助，改善移民群众生活质量。

　　11、向阳乡国有企业退休人员社会化管理补助经费。

　　（1）产出情况。发放7人国有企业退休人员社会化管理补助经费260元，国有企业退休人员社会化管理中央补助资金341元。

　　（2）效益情况。国有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用的比例100%，国有企业退休人员满意度100%。

　　12、向阳乡动态监控致贫返贫基金补助资金。

　　（1）产出情况。依据泸财预〔2021〕2 号文件要求，发放泸西县动态监控致贫返贫基金补助资金16.82万元。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，对向阳乡5户发生突发事件农户进行救助，帮助农户解决困难防止返贫致贫提供了保障。受益户生活水平提升情况稳步提高，受助对象满意度100%。

　　13、2021年向阳乡歹鲁水果基地道路硬化项目专项资金。

　　（1）产出情况。歹鲁老寨村村道路硬化1200米。

　　（2）效益情况。项目实施后，为脱贫攻坚成果巩固提升奠定坚实的基础。同时，歹鲁村围绕连接歹鲁和村委会的村级公路发展，整个村庄形成带状结构，依托歹鲁独特的区位优势、生态环境，围绕百亩桃林、歹鲁奇石打造健康休闲基地，为打造向阳旅游品牌奠定基础。

　　14、向阳乡阿盈里村委会握泽村老年活动室建设专项资金。

　　（1）产出情况。在阿盈里村委会握泽村建设老年活动室1个。

　　（2）效益情况。项目建成后，解决了握泽村老年人学习、活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。

　　15、向阳乡足马村委会温饱村老年活动室建设专项资金。

　　（1）产出情况。在足马村委会温饱村建设老年活动室1个。

　　（2）效益情况。项目建成后，解决了温饱村老年人学习、活动无安全场所的问题，真正让广大群众享受公共文化服务，提高农民生活质量，促进农村乡风文明的形成，逐步缩小城乡文化差距。

　　16、2021年向阳乡歹鲁村青储料综合加工厂建设项目。

　　（1）产出情况。在歹鲁村委会新建青储料综合加工厂1处，厂房1200平方米，场地平整4000平方米，场地硬化2000平方米。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，在歹鲁村委会新建青储料综合加工厂1处，将惠及歹鲁村委会8个村民小组农户1382户4928人，其中：脱贫不稳定户、边缘易致贫户29户127人。同时，能改变项目区产业经济发展缓慢现状，持续稳定增加群众收入，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果，实现与乡村振兴的有效衔接。

　　17、向阳乡农村危房改造和抗震安居工程专项资金。

　　（1）产出情况。农村危房进行改造、拆除重建5户。

　　（2）效益情况。农村危房进行改造、拆除重建5户，达到安全稳固、遮风避雨、抗震安居要求。改善农村住房居住功能，提升农村人居环境。

　　18、泸西县向阳乡爱国卫生“7个专项行动”专项工作经费。

　　（1）产出情况。完成公厕粪池清理，制作宣传标语、海报、展板，购买清扫工具、消毒液等。

　　（2）效益情况。打造宜居家园成效明显，教育引导群众树立大卫生、大健康意识，全面提升群众健康素养成效明显，提升环境质量，减少污染物对环境的影响成效明显。

　　19、云产卷烟特需烟叶生产扶持补助资金。

　　（1）产出情况。固定防雹作业点2个（阿盈里、法土各1个），流动防雹作业点1个。

　　（2）效益情况。积极预防，减少冰雹灾害发，完成2021年向阳乡烤烟生产任务。稳定核心烟区，进一步夯实云产卷烟大品牌原料基地建设基础，加快推进向阳乡叶生产高质量发展。。

　　20、2021年泸西县向阳乡马铃薯种植试验示范基地建设项目。

　　（1）产出情况。在路新村建设马铃薯种植试验示范基地100亩，田间道路800米。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，在路新村建设马铃薯种植试验示范基地，让种植产业健康、有序、壮大发展，可以带动全村共有74户252人（其中：脱贫不稳定户、边缘易致贫户5户17人，直接参与马铃薯种植的由3户11人）积极发展马铃薯产业，增加收入。同时，能改变项目区产业经济发展缓慢现状，持续稳定增加群众收入，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果。通过项目的实施，将使全乡马铃薯品种结构得到进一步优化，使马铃薯在石漠化地区得到发展壮大。新品种马铃薯种植亩产量达2000公斤以上，按照平均单价1.5元/公斤计算，100亩马铃薯年产值达30万元，为高寒山区群众谋求一条致富的道路，从而打造向阳乡马铃薯绿色食品牌。

　　21、向阳乡歹鲁瀑布自然能提水工程

　　（1）产出情况。①自然能提水提系统。自然能动力管道全长2435m，新建自然能设备房一间，自然能提水系统定制一套，提水管道全长3740m。②提水系统。建设2座泵站，建设100m3水池2座，新建2000m3高位水池一座，配套一体化净水设备1套、消毒设备1套。

　　（2）效益情况。通过项目的实施，提高了向阳乡勺布白、足马2个村委会7个村小组802户3005人（其中脱贫户189户830人）农村人口供水保障率，保障南盘江片区热区水果产业500余亩灌溉面积用水。

　　22、向阳乡勺布白村姬松茸种植基地建设项目。

　　（1）产出情况。在勺布白村姬松茸种植大棚57个，田间道路6公里。

　　（2）效益情况。项目建成后，能有效调整勺布白村种植结构，破解勺布白村村集体经济薄弱的困境，采取“包棚到户”的方式，村集体按照姬松茸生产产值计提分红收益，从而壮大集体经济。每年可为村集体获得分红收益13.68万元，所获得的村集体收益用于人居环境整治、爱心超市物资储备、集体资产维护等乡村振兴措施以及临时救助、公益性岗位等公益事业。

　　23、向阳乡沙马村委会草莓种植基地建设项目。

　　（1）产出情况。在沙马村委会小沙马村新建占地面积100亩大棚草莓基地，建设内容包括：占地100亩草莓大棚，DN16PE滴灌管8000米及相关附属设施。

　　（2）效益情况。项目建成后，可长期稳定吸纳50名当地人员就近就业，人均收入每年达到3万元以上，可带动就业增收150万元以上。项目投产后，可带动90人以上到草莓基地从事临时用工劳务，持续时间约3个月，每人年收入可达1万元以上，农户实现增收90万元以上。

　　24、2021年泸西县向阳乡村级公厕提升改造建设项目。

　　（1）产出情况。在法土村委会木衣村、阿盈里村委会所西格村新建公共卫生文明厕所2座，实现100%验收合格，投入使用。

　　（2）效益情况。通过本项目的实施，将惠及法土村委会木衣村农户115户366人（其中：脱贫不稳定户及边缘易致贫户3户16人），所西格村农户125户438人（其中：脱贫不稳定户及边缘易致贫户3户14人）。显著提高村民卫生环境质量，有效降低疾病传播率，公众健康得到保障，使人民的生活水平得到改善，生活质量得到提高，推动现代文明健康生活方式进村入户，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果，实现与乡村振兴的有效衔接。

　　五、主要经验及做法

　　（一）强化监管，确保质量

　　为确保工程质量监管到位，领导小组安排专人负责整个工程的全程监督管理。建立全过程、经常化的监管机制，明确挂钩领导，选派工作责任心强、熟悉工程业务人员作为驻工地监管负责人，负责施工监督。同时，工作人员积极深入施工场地，抓好项目工程各个环节的把关验收，组织初验、终验及做好协调服务工作。

　　（二）严格程序，确保资金效益

　　项目建设坚持层层审批原则，做到操作程序规范，严格按照上级审批项目建设规模、工程项目管理办法、工程进度款拨付管理等相关要求开展工作，并严格按照资金使用的相关管理要求执行，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用。始终坚持按工程进度拨付工程款，根据实际工程进度拟定拨款建议，报乡党政联席会议研究决定后直接拨付到施工单位，有效杜绝截留、挪用、滞留、浪费资金等现象的发生，确保资金使用安全和最大效益的发挥。

　　（三）加强检查，严格监控，完善工程质量管理

　　为保证该工程建设质量达到设计的要求和标准，实现工程建一件、成一件、发挥一件效益的目标，在施工中，我乡专门成立了工程技术组，负责对该工程质量进行监督、检查。同时，对各类建筑材料进行严格控制，凡不符合标准的一律不得进入施工场地，做到了事前、事中、事后监督。目前，由于监督有力，各级配合密切，未发生因工程质量产生的返工现象，资金得到合理的利用。

　　（四）突出主体，群众参与

　　项目规划建设认真落实群众的知情权、选择权、监督权、参与权，把政策扶持，政府引导和群众广泛参与结合起来，项目的规划、实施、投资，实行阳光操作，进行公告、公示，做到公开、公正、透明。做好宣传发动工作，增强群众的主体意识。让干部群众树立抓住机遇，乘势而上，苦干实干，建设美丽家园的思想，让群众知道自觉积极筹资投劳，投入项目建设。造就“国家补助，政府协调，部门服务，群众参与，苦干实干”的良好氛围，尽力做到实施一个村，巩固一个村，发展一个村。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）绩效目标设置及管理人员的专业知识尚待提高

　　从事相关工作的人才队伍在专业素养、实践操作以及综合素质等方面的水平高低是影响绩效目标实现的重要因素之一。另一方面，上级各行业对绩效目标的不断变化也对绩效目标管理工作提出了更高的要求。部门对绩效目标设置工作的随意性、无规则性，影响了绩效目标管理工作上的进一步提高。

　　（二）绩效指标设置难以契合实际情况

　　绩效目标指标大多为财务人员或非专业人员设置，存在“外行人看热闹，内行人看门道”的实际情况。从项目的立项依据、可行性、必要性、实施内容以及绩效指标设置，都缺少科学性，为了完成指标而设置指标，存在不契合实际的情况。

　　（三）缺少科学严谨的绩效目标管理工作体系

　　在实际工作中项目支出的绩效目标管理缺少科学、严谨的工作体系，是影响其发展效率进一步提高的又一问题。较为明显的是，现阶段基础设施建设项目中具有工程类又有设备类甚至还有培训类等，造成支出的绩效目标是资金分配不尽合理，致使资金存在一定的管理风险，尤其绩效目标设置的内容模糊更使资金的管理工作存在着更多的不合理现象，降低了财政资金的使用效率。

　　（四）客观因素和主观因素的交织

　　客观因素是项目实施的重要外因，如气候条件、施工环境、市场价格波动、设施设备的先进以否、当地群众的参与性、积极性及配合程度等都是影响绩效目标实现的重要外因。主观因素就是上级相关部门、当地党委和政府和项目施工方是内因，如果做到上下联动密切配合资金足额到位，项目推进速度一定会很快，反之则会很慢，造成项目不能按期完工就会影响绩效目标的实现，只有外因和内因契合在一起绩效目标才能如期实现。

　　七、下一步工作计划

　　1.加强预算管理相关制度和要求的学习，熟练掌握会计基本、绩效管理知识。提高预算执行、绩效的质量，合理反映部门需求，降低预算调整率。内部考核机制中将预算绩效管理嵌入部门综合考核，并制定结果考核的机制，将预算管理和业务考核机制有机结合。

　　2.加强资金使用规范性管理，严格按照财务管理制度要求合理、及时、高效使用资金。

　　3.加强资产管理，预算年度内及时开展资产盘点工作，保证资产账实相符，同时及时清理其他应收款项。

　　4.全面加强绩效管理水平，提高自评质量。

　　一是结合单位年度重点任务与业务实际需求，分解细化各项工作要求，统筹安排，合理设置单位整体绩效目标。

　　二是落实绩效全流程管理。加强自评结果应用，通过自评工作，全面审视单位内部管理、预算执行和履职效果，总结形成自评报告，总结经验做法和存在问题，围绕自评结果形成完善整改报告，推动提高单位整体绩效水平。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：泸西县向阳乡2021年度项目支出绩效单位自评表

　　泸西县向阳乡人民政府

　　2020年4月29日

附件【泸西县向阳乡项目支出绩效单位自评表.xlsx】
附件【泸西县向阳乡项目资金使用情况表.xlsx】