泸西县三塘乡财政所2023年预算公开

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　　泸西县三塘乡财政所2023年预算公开目录

　　第一部分 泸西县三塘乡财政所2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 泸西县三塘乡财政所2023年部门预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分

　　泸西县三塘乡财政所2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　承担编制乡财政预算决算职责；负责国有资产监管、惠农政策资金兑付管理；负责对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外资金综合监管；负责行政区域内机关、事业单位财务及国有资产、集体资产的监督管理。

　　（二）机构设置情况

　　我部门共设置0个内设机构，所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　1. 优化支出结构，强化重点保障

　　2023年，面对严峻的疫情和繁重的财政保障压力，三塘乡加强统筹谋划，采取更加有力的举措，一手抓好疫情防控保障工作，一手抓税源培植，着力培育战略性新兴产业，构建现代产业发展新体系，切实提高财政保障能力。2023年实施财政涉农类项目共8个，累计投入财政资金292.25万元，其中196.95万元用于支持产业相关基础设施建设，占总投资的67.39%；95.3万元用于示范村建设，占总投资的32.61%。生姜、花生基地等产业项目的建成，促使三塘乡构建山区产业新格局，推动经济向前、向好发展。

　　2. 兜牢三保底线，切实保障民生

　　2023年三塘乡积极调度财政资金，坚定不移兜牢兜住民生底线。一是严格落实好“三保”政策，2023年全年中央和省级“三保”政策支出1253.94万元，其中保工资1024.39万元，保运转188.52万元、保基本民生41.03万元。保基本民生主要支出项目是：农村困难党员补助1.02万元；遗属人员生活补助1.73万元；临时救助类10.99万元；自然灾害生活救助类27.29万元。二是严格落实好惠农补贴政策，2023年全乡共发放惠农补贴1039.89万元。其中，发放中央耕地地力补贴580.44万元；陡坡地治理补助40万元；实际种粮农民一次性补贴三批224.77万元；中央森林生态效益补偿115.95万元；天然林停伐补助补偿3.81万元；农牧民补助奖励资金74.92万元；全乡6千余户农户受益。

　　3. 精细财务管理，提升服务水平

　　伴随着科技的不断创新和大数据时代的到来，财政工作越发趋于科学化、精细化、信息化和一体化管理，对乡镇财政工作提出了新课题、新要求。我乡以云南省乡镇财政公共服务能力提升建设为契机，从健全职能职责、完善财政管理体制、规范预算管理、做好资金监管、规范财务会计管理、加强资产管理、增强队伍履职能力、强化内部管理、改善公共服务环境等9个方面，认真开展自检自查，查找工作薄弱环节，针对性地开展了整改、提升工作，重点从强化财政管理制度、规范业务流程、提高内部控制管理水平等方面开展提升工作。一是强化财务规范，制定并印发了《三塘乡财务管理制度》，从财务工作管理、资金收入管理、资金支出管理、工程建设项目管理、资产管理、绩效管理、财务监督、公开公示管理8个方面细化财务执行规范，为做好三塘乡财务管理工作奠定基石；二是强化风险控制，制定并上墙《三塘乡财政所岗位职责》、《三塘乡财政所资金授权支付业务流程》、《三塘乡财政所档案管理制度》、《三塘乡财政所保密工作制度》等，在财政部门内部实行定岗定责，进一步加强财务内部风险管理工作；三是强化资金监管，2023年我乡开展了2次财务内部监督检查，8月开展了林草专项资金检查，9月份开展了涉农资金专项检查。重点检查资金是否专款专用、是否超范围使用、资金拨付是否及时、台账资料是否规范以及资金产生的效益这5个方面的内容。对于检查中发现的问题和需要改进的措施等，形成书面报告，反馈至相关部门，以此促进财政资金精细化管理，充分发挥财政资金使用效益；四是强化业务培训，2023年在全乡范围内组织各办公室、中心、所财务人员开展预算绩效管理一体化培训，另外组织财政所相关人员参与县级以上培训10余次。进一步提升乡镇财政公共服务能力，为用好、管好财政资金打下坚实基础。

　　4. 创新工作方式，提升绩效质量

　　2023年，三塘乡严格落实预算绩效管理一体化相关要求，加强项目资金实施方案和绩效目标表编报审核工作。以三塘乡文化广播电视服务中心为试点单位开展预算绩效管理工作。重点把控项目实施方案编报和绩效目标设立，从项目简介、基本情况、可行性分析、建设内容、投资概算与资金筹措、项目进度安排、保障措施、效益分析八个方面对项目进行详尽分析。将工程类项目实施方案编制方法应用于经费类项目，取得了比较好的效果，为下一步提高全乡项目实施方案编报和绩效目标质量打下坚实基础。同时，运用“项目编码一体化”管理模式，对财政资金的每一个项目赋予唯一编码，贯穿于项目申报、资金支付、会计核算、项目档案管理等环节。用一个编码打通项目事前、事中、事后在财政系统内的监管过程，实现项目的精准定位，大幅提高工作准确率及效率。2023年三塘乡完成年度绩效自评1次、绩效跟踪2次。全年开展部门重点项目绩效评价总额为1374.85万元，占比达到88.80%。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制2人，其中：行政编制2人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有人数2人，其中：财政全额保障2人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年部门财务总收入42.41万元，其中：一般公共预算42.41万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年相比减少14.88万元，减少25.97%，主要原因是人员变动，相关人员经费减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年部门财政拨款收入42.41万元，其中:本年收入42.41万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款42.41万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年相比减少14.88万元，减少25.97%，主要原因是人员减少，相关人员经费减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年部门预算总支出42.41万元。财政拨款安排支出 42.41万元，其中：基本支出42.41万元，与上年数57.29万元对比，减少14.88万元，主要原因是今年在职人员变动，项目支出0万元未变动。财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常公用支出，明细如下：

　　201一般公共服务支出预算数33.55万元，与上年相比减少12.18万元，减少26.64%，主要用于单位人员支出25.62万元，保运转支出7.93万元；

　　208社会保障和就业支出预算数3.39万元，与上年相比减少1.18万元，减少25.93%，主要用于单位人员支出3.39万元；

　　210卫生健康支出预算数3.27万元，与上年相比减少0.93万元，减少22.16%，主要用于单位人员支出3.27万元；

　　221住房保障支出预算数2.21万元，与上年相比减少0.58万元，减少20.70%，主要用于单位人员公积金支出2.21万元。

　　财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常公用支出，与上年相比增减变动情况如下：

　　301工资福利支出34.48万元，与上年相比减少10.85万元，减少23.93%，主要原因是人员减少，相关人员经费减少；

　　302商品和服务支出7.93万元，与上年相比减少4.03万元，减少33.7%，主要原因是人员减少，公务交通补贴支出减少。

　　五、对下专项转移支付情况

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.4万元，其中：政府采购货物预算0.4万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县三塘乡财政所2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县三塘乡财政所2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年相比无变动。

　　（二）公务接待费

　　泸西县三塘乡财政所2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

　　与上年相比无变动。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县三塘乡财政所2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年相比无变动。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县三塘乡财政所2023年机关运行经费安排7.93万元，主要用于办公费、工会经费、残保金等。与上年机关运行经费预算数11.96万元相比减少4.03万元，减少33.70%，主要原因是在职人员减少，相关计提的公用经费相应减少。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，泸西县三塘乡财政所资产总额46.10万元，其中，流动资产8.66万元，固定资产37.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加34.38万元，其中固定资产增加34.72万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产17项，账面原值8.84万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　第二部分

　　泸西县三塘乡财政所部门2023年年部门预算表

　　详见附件