中国共产党泸西县委员会党校2024年预算公开

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　　中国共产党泸西县委员会党校2024年预算

　　公开目录

　　第一部分 中国共产党泸西县委员会党校2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 中国共产党泸西县委员会党校2024年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、项目支出绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1、培训轮训全县党员领导干部及后备干部、公务员、少数民族干部、非党干部、妇女干部、县属部门入党积极分子，培养理论干部；开展多种形式的干部继续教育和培训。

　　2、承办县委、县政府举办的专题研讨班。

　　3、围绕国际、国内出现的新情况、新问题开展科学研究，承担县委下达的调研任务，为县委决策提供咨询服务。

　　4、针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

　　5、参与拟订全县机关事业单位干部职工教育培训计划并负责实施教育培训工作。

　　6、负责对各乡镇党校的业务指导。

　　7、完成县委交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　中国共产党泸西县委员会党校共设置4个内设机构，包括：办公室、教务科、教研室、行政科。所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

   1.坚持党校姓党，思想理论武装有新高度。

   2.聚焦主业主课，主阵地作用发挥有新广度。

   3.围绕中心大局，教研咨一体化建设有新深度。

   4.强化从严治校，教学管理效能提升有新力度。

   5.推动人才强校，高素质师资队伍建设有新速度。

   6.抓实业务指导，县乡党校协同发展有新温度。

   7.严明纪律规矩，党风廉政建设工作有新硬度。

   8.把牢底线思维，意识形态和网络安全工作有新进度。

　　二、预算单位基本情况

　　中国共产党泸西县委员会党校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制17人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制17人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入329.91万元，其中：一般公共预算329.91万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比增加58.53万元，主要原因分析为在职人员增加2人，新增党校办学经费项目1个。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2024年部门财政拨款收入329.91万元，其中:本年收入329.91万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款329.91万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比增加58.53万元，主要原因分析为在职人员增加2人，新增党校办学经费项目1个。

　　四、预算单位支出情况

  2024年部门预算总支出329.91万元。财政拨款安排支出329.91万元，其中：基本支出309.91万元，与上年对比增加38.53万元，主要原因分析在职人员增加2人；项目支出20万元，与上年对比增加20万元，主要原因分析新增党校办学经费项目1个。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出，具体明细如下：

  1．2050802教育支出-进修及培训-干部教育科目226.56万元,与上年182.45万元相比增加44.11万元,增长24.18%，主要用于基本支出206.56万元，项目支出20万元，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人，新增党校办学经费项目1个；

  2.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休6.58万元，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年6.58万元相比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化；

  3.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休8.56万元，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加2.9万元，增长51.24%，与上年相比增加的主要原因是退休人员增加1人，退休工资支出增加；

  4.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出30.35万元，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年26.88万元相比增加了3.47万元，增长12.91%，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人，养老保险增加；

  5.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出2.99万元，主要用于单位退休职工遗属补助，与上年2.99万元相比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化；

  6.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗20.29万元，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年17.98万元相比增加2.31万元，增长12.85%，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人；

  7.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助10.44万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年8.10万元相比增加2.34万元，增长28.89%，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人；

  8.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.39万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年1.34万元相比增加0.05万元，增长3.73%，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人；

  9. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金22.76万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年19.39万元相比增加3.37万元，增长17.38%，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加2人。

　　五、对下专项转移支付情况

　　无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年减少0万元，下降0%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与上年对比无变化。

　　（二）公务接待费

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

　　增减变化原因：严格执行公务接待制度。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　增减变化原因：无公务用车购置，无公务用车。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2024年，中国共产党泸西县委员会党校编制了《部门整体支出绩效目标》，纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程，共申报特定目标类项目1个（含上级共同事权转移支付项目和本级项目）。2024年初预算，县本级共批复下达特定目标类预算项目1个，项目预算资金合计20万元。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的中华人民共和国预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年机关运行经费安排15.76万元，与上年对比增加3.73万元，增长31%，主要原因分析在职人员增加2人，退休人员增加1人，公用经费相应增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，中国共产党泸西县委员会党校资产总额190.08万元，其中，流动资产39.10万元，固定资产150.98万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少20.58万元，其中固定资产减少27.20万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

　　第二部分

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年

　　部门预算表

　　详见附件：

　　中国共产党泸西县委员会党校2024年部门预算公开表

　　监督索引号53252700171900111