泸西县旧城镇初级中学2024年预算公开

　　 监督索引号53252700436002100000

　　附件1

　　泸西县旧城镇初级中学2024年预算公开目录

　　第一部分泸西县旧城镇初级中学2024年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分泸西县旧城镇初级中学2024年预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、项目支出绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　附件2

　　泸西县旧城镇初级中学2024部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1. 学习财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施：

　　学习预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

　　2. 学习财政、财务、会计管理部门规范性文件：

　　单位按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3. 承担各项财政下达收支管理工作：

　　负责编制本单位和单位本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受泸西县人民政府委托，向泸西县人民代表大会报告单位和单位本级财政预算及其执行情况，向泸西县人民代表大会常务委员会报告预算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预算；办理红河州本单位的转移支付，制定本单位地方财政转移支付制度。

　　4. 学习本单位政府非税收入管理制度；

　　负责政府非税收入管理；管理本单位财政票据。

　　5. 组织学习国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金下达管理有关工作：

　　统一管理财政专户；负责制定单位政府采购制度并监督管理。

　　6. 负责制定单位国有资产管理规章制度，按规定管理单位国有资产，制定统一规定的开支标准和支出办法；负责单位财政预算内的管理。

　　7. 负责审核和汇总编制单位国有资本经营预决算方案，制定单位国有资本经营预算的制度和办法；监缴单位属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，学习拟订单位企业国有资产管理有关制度；学习负责单位信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；学习按规定管理资产评估工作。

　　8. 负责办理和监督单位财政经济发展支出、单位政府性投资项目的财政拨款：

　　学习拟订单位建设投资的有关政策；学习创新单位政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；学习制定单位基本建设财务管理具体实施办法；学习负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；学习负责单位建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；学习负责建立健全政府购买服务机制。

　　9. 学习有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；参与编制社会保障预决算草案。

　　10. 学习负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；学习负责统一管理政府性外债；学习管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表单位开展财税领域的交流与合作。

　　11. 负责管理全单位的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和统一的会计制度，拟定单位会计管理制度和办法。

　　12. 学习负责制定单位财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展单位财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　13. 监督检查本单位财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　14. 学习负责制定本单位财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定单位财政信息化建设规划并组织实施。

　　15. 贯彻执行国家风险资金管理工作方针、政策和法律、法规，提出加强对单位风险资金管理的意见和建议。

　　16. 完成县委和县人民政府交办的其他任务。

　　行政审批项目，以泸西县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

　　（二）机构设置情况

　　我部门共设置11个内设机构，包括：包括：中国共产党旧城镇初级中学支部1个、校长办公室1个，行政副校长办公室1个，教学副校长办公室1个，安全副校长办公室1个，工会办公室.1个，行政办公室1个，教务处办公室1个，总务处办公室1个，德育处公室1个，学生处1个.

　　所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　1. 强化预算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率。执行国家财政体制和管理制度，拟订单位财政制度、预算管理制度；编制学校一般公共预算、政府性基金预算，统筹负责社会保险基金预算。

　　2. 严格落实政策，加大投入力度，推进重点民生工程建设。组织预算执行、单位资金整合；组织实施学校非税收入国库集中收缴；负责学校家庭经济困难学生生活补助发放，营养改善计划资金的报销工作，学校正常运转工作的经费。

　　3. 实施绩效管理，推进财政改革，提升财政精细管理水平。拟定本级部门项目支出预算评审相关制度和办法；组织实施本级单位项目支出预算自评自审上报工作；拟定预算绩效管理的有关制度和办法；审定（单位）预算支出的绩效考评目标。

　　二、预算单位基本情况

　　泸西县旧城镇初级中学编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

    在职人员编制85人，其中：行政编制0人，工勤人员编制5人，事业编制80人。在职实有85人，其中：财政全额保障85人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆（乡镇初级中学没有车辆编制）。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入1557.16万元，其中：一般公共预算1557.16万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比增加16.93万元，主要原因分析，从2023年有特岗教师转正、退休教师增加，在职年末数人员增加，主要用于保在职人员工资保障、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2024年部门财务总收入1557.16万元，其中：一般公共预算1557.16万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比增加16.93万元，主要原因分析，从2023年有特岗教师转正、退休教师增加，在职年末数人员增加，主要用于保在职人员工资保障、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。

　　四、预算单位支出情况

　　2024年部门预算总支出1557.16万元。财政拨款安排支出1557.16万元，其中：基本支出1545.78万元，与上年对比增加18.82万元，主要原因分析有特岗教师转正，教师正常晋升；项目支出11.39万元，与上年对比下降了1.87万元，主要原因2024年二金四险有所调高。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

　　功能科目分组，主要用于单位人员工资及是日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 205初中教育支出-运行支出1069.12万元，主要用于单位人员支出保运转，与上年相比增加了4.04万元的主要原因是2024年教师薪级正常晋升，实有编制人员聘用特岗教师转正；

　　2. 208 保障和就业支出-行政事业单位养老支出、抚恤支出203.59万元，比上年增加了7.05万元，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，机关事业单养老保险缴费支出和抚恤，与上年相比增加的主要原因是2024年是保障和就业支出缴费的比例有所调整；

　　3. 210卫生健康支出165.22万元，与上年相比增加10.8万元，增加的主要原因是特岗教师转正增加缴费基数；主要用于医疗保障缴费；

　　4. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出 119.23万元，与上年相比增加2.97万元；与上年相比增加的主要原因是2024年单位在职在编编制聘用人员增加。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出1,611.96万元，项目支出0万元）。与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1. 30101基本工资支出462.54.00万元，主要用于在职教师的基本工资。

　　2. 30102津贴补贴99.7万元，与上年增加6.6万元，主要用于在职教师的津贴补贴工资。

　　3. 30103奖金41.40万元，主要用于在职教师的奖金。

　　4. 30107绩效工资373.43万元，主要用于在职教师的奖励性绩效工资。

　　5. 30108机关事业单位基本养老保险缴费158.98万元，主要用于在职教师的机关事业单位基本养老保险。

　　6. 30110职工基本医疗保险缴费106.32万元，主要用于在职教师的机关事业单位基本养老保险缴费。

　　7. 30111公务员医疗补助缴费52.61万元，主要用于在职教师的公务员医疗补助缴费。

　　8. 30112其他社会保障缴费6.30万元，主要用于在职教师的其他社会保障缴费。

　　9. 30113住房公积金119.23万元，主要用于在职教师的住房公积金。

　　10. 30228工会经费3.49万元，主要用于在职教师的工会活动经费。

　　11. 30299其他商品和服务支出0.9万元，主要用于退休教师的活动。

　　12. 30355生活补助0.55万元，主要用于遗属补助的生活补助。

　　13. 30107绩效工资373.43万元，主要用于在职教师的奖励性绩效工资。主要用于事业绩效考核奖励。

　　五、对下专项转移支付情况

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县旧城镇初级中学2024一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县旧城镇初级中学2024因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　泸西县旧城镇初级中学2024公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县旧城镇初级中学2024公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2024年，我单位编制了《部门整体支出绩效目标》，纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程。

　　1.特殊教育公用经费，随班就读3人，上级按时足额拨款，有效及时解决了特殊人群随班就读的急需的资金。

　　2.送教上门公用经费，解决5个残疾学生不能到学校跟班上课的问题，为这类学生的学习各教师的教学活动提供了有效保障。

　　3.义务教育公用经费，上级按时足额拨款，为学校的正常教学、学校运转、学生学习、学生住宿提供了物质基础。

　　4.家庭经济困难学生生活补助，按时足额发放。解决学生生活大部分生活资金。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县旧城镇初级中学2024年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于：无。与上年相比无变化，增减变动情况及主要原因：无。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，泸西县旧城镇初级中学资产总额2450.91万元，其中，流动资产92.02万元，固定资产2358.89万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少82.78万元，其中固定资产减少69.5万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产2项，账面原值17.32万元，还未处置。资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　监督索引号53252700436002100111