泸西县财政局2024年预算公开

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　　 泸西县财政局2024年预算公开目录

　　第一部分 泸西县财政局2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 泸西县财政局2024年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分 泸西县财政局2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1. 贯彻落实财税发展战略、规划、政策，组织实施财税改革工作；分析预测综合经济形势，负责研究宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2. 拟订财政、财务、会计管理部门规范性文件；负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3. 承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告预决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，拟订地方财政转移支付制度。

　　4. 拟订政府非税收入管理制度；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

　　5. 组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责拟订政府采购制度并监督管理。

　　6. 负责拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，拟订需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7. 负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关措施、办法；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　8. 会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　9. 负责拟订泸西县地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表泸西县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　10. 负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　11. 负责拟订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布年度预算绩效报告。

　　12. 监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　13. 负责拟订财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；拟订财政信息化建设规划并组织实施。

　　14. 落实“两个一以贯之”的要求，推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升，以高质量党建引领保障企业高质量发展。夯实基层党建基础，抓好国有企业领导人员队伍建设，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，推进全县中国特色现代国有企业制度建设，完善公司治理结构；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核并根据其以营业绩进行奖惩。

　　15. 根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　16. 负责所监管企业国有资产基础管理，拟订有关制度、措施并组织实施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州、县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业工资分配管理工作，拟订所监管企业负责人收入分配方案并组织实施，完善经营者激励和约束机制。

　　17. 负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　18. 贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、县关于发展金融业的部署要求；组织拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　19. 负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调县级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　20. 负责县人民政府与中央驻县金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在县内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核工作。

　　21. 负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　22. 负责在中央监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；依据县人民政府授权配合做好县属金融机构的管理工作；协助指导全县地方金融机构加强人才队伍建设。

　　23. 贯彻执行国家风险基金管理工作方针、政策和法律、法规，提出加强对全县风险基金管理的意见和建议。

　　24. 完成县委和县政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县财政局设有26个内设机构，包括：办公室、国库科、财源建设科、预算科、行政事业资产管理科、综合与研究科、人事教育科、非税收入管理科、社会保障科、经济建设科、国有企业资产管理科、资源环境科、债务管理科、科教文化科、对外合作科、行政政法科、会计科、政府采购管理科、税政科、金融科、扶贫科、绩效管理科、农业农村科、财政监督科、国库支付中心、财政信息管理中心。

　　所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　1. 强化预算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率。执行国家财政体制和管理制度，拟订地方财政体制、预算管理制度；汇总编制全县一般公共预算、政府性基金预算，统筹负责社会保险基金预算、国有资本经营预算和决算草案报送工作；编制县本级预算调整草案；负责县级部门基本支出预算管。

　　2. 严格落实政策，加大投入力度，推进重点民生工程建设。组织预算执行、资金调度；组织实施县本级政府非税收入国库集中收缴；负责县本级财政性资金的拨付，承担农业、水利、扶贫、移民、林业等方面的项目支出预算管理工作，突出重点，加大民生项目投入力度。

　　3. 实施绩效管理，推进财政改革，提升财政精细管理水平。拟定县本级部门项目支出预算评审相关制度和办法；组织实施县本级部门项目支出预算评审工作；拟定预算绩效管理的有关制度和办法；审定县级各预算部门（单位）预算支出的绩效考评目标。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制77人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制47人。在职实有79人，其中： 财政全额保障79人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 30人，其中： 离休 0人，退休 30人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入1673.11万元，其中：一般公共预算1673.11万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比减少220.49万元，下降11.64%，主要原因分析是：减少PPP项目运营期咨询服务费项目。

　　（二）财政拨款收入情况

　　 2024年部门财政拨款收入1673.11万元，其中:本年收入1673.11万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1673.11万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比减少220.49万元，下降11.64%，主要原因分析是：减少PPP项目运营期咨询服务费项目。

　　四、预算单位支出情况

　　2024年部门预算总支出1673.11万元。财政拨款安排支出1673.11万元，其中：基本支出1545.11万元，与上年执行数1559.6万元对比，减少14.49万元，下降0.93%。主要下降原因分析是：一般公共服务支出-财政事务-行政运行与上年相比减少33.85万元，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休与上年相比增加3.35万元，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休与上年相比增加5.75万元，行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出与上年相比减少2.11万元，卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗与上年相比减少1.41万元，卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助与上年相比增加9.27万元，卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出与上年相比减少0.68万元，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金与上年相比增加5.19万元。项目支出128万元,与上年执行数334万元对比，减少206万元，主要减少原因是：一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务与上年相比减少26万元，一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出与上年相比减少48万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于单位人员工资、日常公用支出、项目支出，与上年相比增减变动情况明细如下：

　　1. 2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行科目1048.21万元，与上年相比减少33.85万元，下降3.12%，主要用于单位人员支出959.8万元，保运转支出88.42万元。与上年相比减少的主要原因是：在职人员减少，劳务派遣人员减少所致。

　　2. 2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务80万元，与上年减少26万元，下降24.52%，主要用于泸西县财政信息系统建设运行维护项目经费。比上年减少的原因是：泸西县绩效管理委托业务项目经费未列入此科目，今年列其财政委托业务支出科目。

　　3. 2010608 一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出48万元，比上年增加48万元，增长100%，比上年增加的原因是：泸西县绩效管理委托业务项目经费48万列此科目，上年列一般行政管理事务科目。主要用于开展全县绩效评价管理工作。

　　4. 2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休76.19万元，与上年增加3.35万元，增长4.6%，增加的主要原因是退休人员增加3人所致。主要用于行政退休人员经费支出。

　　5. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休19.9万元，与上年增加5.75万元，增长40.54%，与上年相比增加的主要原因是退休人员增加所致。主要用于事业退休人员经费支出。

　　6. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出140.37万元，与上年减少2.11万元，下降1.48%，与上年相比减少的主要原因：在职转退休3人所致。主要用于在职人员养老保险缴费支出。

　　7. 2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗93.87万元，与上年减少1.41万元，下降1.48%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比下降的主要原因是在职转退休3人所致。

　　8. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助54.37万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加9.27万元，增长20.55%，与上年相比增长的主要原因是缴费比率提高，以前年度缴费比率4%，今年调整为4.6%。

　　9. 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6.89万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少0.68万元，下降8.98%，与上年相比减少的主要原因是在职转退休3人所致。

　　10. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金105.28万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年增加5.19万元，增长5.18%，增加的主要原因是年度工资正常晋升所致。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　按照经济科目分组：基本支出1545.11元，项目支出128万元。与上年相比增减变动情况明细如下：

　　1. 301工资福利支出1360.6万元，与上年减少22.37万元，下降1.61%，减少的原因是：在职人员减少，劳务派遣人员减少所致。

　　2. 302商品和服务支出218.22万元，与上年减少207.04元，下降48.68，下降的主要原因：一是在职转退休3人所致；二是减少PPP项目运营期咨询补助经费项目1个。

　　3. 303对个人和家庭的补助94.29万元，与上年增加8.93万元，增长10.46%，增长的原因是在职转退休3人所致。

　　五、对下专项转移支付情况

　　本单位无对下专项转移支出。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1.85万元，其中：政府采购货物预算1.85万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计55.13万元，较上年减少1.71万元，下降3%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无变动。

　　（二）公务接待费

　　泸西县财政局2024年公务接待费预算为55.13万元，较上年减少1.71万元，下降3%，国内公务接待批次为60次，共计接待2842人次。

　　减少的主要原因分析：严格按照相关规定接待。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。无变动。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2024年，我单位编制了《部门整体支出绩效目标》，纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程，共申报特定目标类项目2个（含上级共同事权转移支付项目和本级项目）。2024年初预算，县本级共批复下达特定目标类预算项目2个，项目预算资金128万元，具体是：

　　（一）泸西县财政局财政信息系统建设运行维护项目。预算项目资金80万元，绩效指标及指标值分别为：

　　1.产出指标：系统完成数量10个，信息系统建设维护投资完成率达100%，系统验收合格率达100%，核心信息录入率达98%，有效保障信息数量安全。

　　2.效益指标：系统全年正常运行率达100%，系统正常使用年限达一年及以上。

　　3.满意度指标：使用对象对信息系统使用的满意度达95%。

　　（三）泸西县绩效管理委托业务项目。预算项目资金48万元，绩效指标及指标值分别为：

　　1.产出指标：开展1次检查核查工作，完成1个以上检查报告，抽评8个重点项目支出绩效评价项目，开展重点项目事前评估4个，检查核查任务完成率100%，检查核查任务覆盖率100%。

　　2.效益指标：检查（核查）结果向县委、县政府、人大和纪委上报率达100%。

　　3.满意度指标：检查（核查）人员被投诉次数不超过1次。

　　我单位对批复的特定目标类项目资金，将严格对照项目绩效目标、项目方案和项目资金管理办法等，硬化预算约束，开展绩效监控，保障项目绩效目标和工作任务完成。年度终了或项目实施完毕，将按要求开展绩效评价和绩效公开，确保财政资金使用效益。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县财政局2024年机关运行经费安排218.22万元，主要是按行政事业人数计提的公用经费（电费、差旅费、物管费、办公费等）、委托业务费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用等。与上年对比减少207.04万元，减少的主要原因是：减少PPP项目运营期咨询补助项目所致。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，泸西县财政局资产总额1882.2万元，其中，流动资产267.55万元，固定资产1614.65万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少64.9万元，其中固定资产减少63.13万元，流动资产减少1.77万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

　　第二部分 泸西县财政局2024年部门预算表

　　详见附件：泸西县财政局2024年预算公开报表               

　　监督索引号53252700131800111