泸西县旧城镇财政所2024年预算公开

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　　泸西县旧城镇财政所2024年预算公开目录

　　第一部分 泸西县旧城镇财政所2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 泸西县旧城镇财政所2024年部门预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分

　　泸西县旧城镇财政所2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　承担编制乡财政预算决算职责；负责国有资产监管、惠农政策资金兑付管理；负责对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外资金综合监管；负责行政区域内机关、事业单位财务及国有资产、集体资产的监督管理。

　　（二）机构设置情况

   我部门共设置1个内设机构，即：泸西县旧城镇财政所，所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　1. 强化预算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率。执行国家财政体制和管理制度；汇总编制全乡一般公共预算、政府性基金预算；负责乡级部门支出预算管理。

　　2. 严格落实政策，加大投入力度，做好推进乡村振兴，重点民生工程建设的资金保障。组织预算执行、资金拨付；组织实施乡级政府非税收入国库集中上缴；负责乡级财政性资金的拨付，承担农业、水利、扶贫、移民、林业等方面的项目支出资金管理工作。突出重点，加大民生项目资金投入力度。

　　3. 实施绩效管理，推进财政预算改革，提升财政精细管理水平。参照上级预算绩效管理的有关制度和办法，做好乡级各预算部门（单位）预算支出的绩效考评工作。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有1人，其中： 财政全额保障1人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休 1人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入31.55万元，其中：一般公共预算31.55万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比减少44.26万元，减少58.38%，主要原因分析：涉及财政机构改革，人员变动，相应单位人员支出及运转支出减少导致。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2024年部门财政拨款收入31.55万元，其中:本年收入31.55万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款31.55万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比减少44.26万元，减少58.38%，主要原因分析：涉及财政机构改革，人员变动，相应单位人员支出及运转支出减少导致。

　　四、预算单位支出情况

　　2024年部门预算总支出 31.55万元。财政拨款安排支出 31.55万元，其中：基本支出31.55万元，与上年对比减少44.26万元，减少58.38%，主要原因分析：涉及财政机构改革，人员变动，相应单位人员支出及运转支出减少导致；项目支出0万元，与上年对比无增减变化。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常公用支出，与上年相比增减变动情况明细如下：

　　1.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行科目24.19万元，与上年减少33.32万元，减少57.94%，主要用于单位人员支出18.14万元，保运转支出6.05万元，与上年相比减少的主要原因是人员减少，用于单位人员支出及保运转支出也相应减少所致 。

　　2.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休3.25万元， 主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出3.19万元，保运转支出0.06万元，与上年增加0万元，与上年相比不变的主要原因是财政所2021年10月新增了1名退休人员，该单位目前仅有这1退休人员。

　　3.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出1.36万元，与上年减少4.26万元，减少75.80 %，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是在职人员减少，养老保险基数计提也相应减少所致。

　　4. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗0.91万元，与上年减少2.85万元，减少75.80%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比减少的主要原因是在职人员减少，养老保险基数计提也相应减少所致。

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助0.72万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年减少0.98万元，减少57.65%，与上年相比减少的主要原因是在职人员减少，公务员医疗补助基数计提也相应减少所致。

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金1.02万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年减少2.65万元，减少72.21%，与上年相比减少的主要原因在职人员减少，住房公积金基数计提也相应减少所致。

　　7.2101199 其他行政事业单位医疗支出0.10万元，主要用于机关事业单位的医疗支出，与上年减少0.2万，减少66.67%，与上年相比减少的主要原因在职人员减少，医疗保险基数计提也相应减少所致。

　　财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常公用支出，与上年相比增减变动情况如下：

　　1.301工资福利支出22.26万元，与上年减少41.34万元，减少65%，减少的原因是在职人员减少，相应工资计提数据变动减少所致。

　　2.302商品和服务支出6.10万元，与上年减少2.92万元，下降32.37%，减少的原因是单位用于公用经费支出减少。

　　3. 303对个人和家庭的补助3.19万元，与上年相比无增减，与上年相比无增减的主要原因是对单位人员的补助与上年保持不变。

　　五、对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额2.61万元，其中：政府采购货物预算2.61万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县旧城镇财政所2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年无增减变化，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县旧城镇财政所2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　泸西县旧城镇财政所2024年公务接待费预算为0万元，较上年无增减变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县旧城镇财政所2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费0万元，较上年无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2024年，我单位编制了《部门整体支出绩效目标》,纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程，共申报特定目标类项目0个（含上级共同事权转移支付项目和本级项目）。2024年初预算，县本级共批复下达特定目标类预算项目0个，项目预算资金合计0万元。

　　我单位对批复的特定目标类项目资金，将严格对照项目绩效目标、项目方案和项目资金管理办法等，硬化预算约束，开展绩效监控，保障项目绩效目标和工作任务完成。年度终了或项目实施完毕，将按要求开展绩效评价和绩效公开，确保财政资金使用效益。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县旧城镇财政所2024年机关运行经费财政拨款预算6.10万元，主要是按行政事业离退休人数计提的公用经费、电费、差旅费、培训费、报刊费、工会经费、残保金等。与上年相比减少2.92万元，下降32.37%，减少的原因是单位用于公用经费支出减少。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，财政所部门资产总额45.40万元，其中，流动资产3.57万元，固定资产41.83万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少4.49万元，其中固定资产减少4.68万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；对外捐赠资产6项，账面原值3.75万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

　　第二部分

　　  泸西县旧城镇财政所2024年部门预算表

　　详见附件：泸西县旧城镇财政所2024年部门预算公开表

　　泸西县旧城镇财政所

　　2024年2月18日

　　监督索引号53252700755800600111