泸西县建设第一小学2024年预算公开

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　　泸西县建设第一小学2024年预算公开目录

　　第一部分 泸西县建设第一小学2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 泸西县建设小学2024年部门预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分

　　泸西县建设第一小学2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1. 实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

　　2.贯彻执行上级教育行政部门有关教育教学工作的指示，教书育人，为人师表。

　　3.全面落实课程计划及教学质量。针对课程计划、教学改革进行研究，开展多层次多形式的教研活动。

　　4.根据教育部和地方教育行政部门的部署和教学需要，积极参与课程教材改革实验，组织教师参与校本课程的开发。

　　5.为学校教师提供理论方法，推动教研工作。

　　6.对全校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

　　7.增强服务意识、在学科质量检测、升学考试、信息网络建设、教学辅助用书的征定管理等方面做好服务工作。

　　（二）机构设置情况

　　我部门共设置为泸西县建设第一小学，包括：校长室、副校长室、教科室、总务处、一至六年级各年级办公室、大队部、微机室、电教室、党员活动室、音乐室、广播室等科室。所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　2024年泸西县建设第一小学主要工作任务：继续贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，提高适龄儿童的道德，智力和身体发育，培养有理想，有道德，有文化，有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。促进义务教育的均衡化发展。硬件配置达标，保证师资配设水准和教学质量，实现义务教育的均衡化、优质化。按照确定的教育教学内容和课程符合国家质量要求开展教育教学活动。按照规定的标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。教师在教育和教学，平等对待学生，关注学生的个体差异，能力，促进学生的全面发展。尊重学生的人格，不得歧视学生，不体罚，变相体罚或者其他行为的侮辱，不得侵犯学生的合法权利和利益。教育和教学应符合所有学生，教学，德育，智力，体力，审美等有机统一在教育教学活动中注重培养学生的独立思考能力，创新能力和实践能力，教育规律和学生身心发展促进学生全面发展。根据实际情况来确定教学制度，教学内容和课程设置，改革考试制度提高学生入学的方式，促进素质教育的实施。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制85人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制85人。在职实有99人，其中： 财政全额保障99人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 72人，其中： 离休1人，退休 71人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入1821.08万元，其中：一般公共预算1821.08万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比财务总收入3380.72万元对比减少1559.64万元，减少46，13%。主要增减变动原因是学校分区办学，在职人员减少，学生人数减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2024年部门财政拨款收入1821.08万元，其中:本年收入1821.08万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1821.08万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年对比财务总收入3380.72万元对比减少1559.64万元，减少46.13%。主要增减变动原因是学校分区办学，在职人员减少，学生人数减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2024年部门预算总支出1821.08万元。财政拨款安排支出1821.08万元，其中：基本支出1817.53万元，与上年对比减少1556.28万元，减少46.13%，主要增减变动原因是学校分区办学，在职人员减少，学生人数减少。项目支出3.55万元，与上年对比减少3.36万元，减少48.63%，主要原因是学校分区办学，在职人员减少，学生人数减少。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

   财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于单位人员工资及是日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1.2050202一般公共服务支出-教育支出-普通教育－小学教育1093.24万元，主要用于人员经费支出1089.71万元及项目支出3.52万元，与上年2205.32万元相比减少1112.06万元，减少50.43%，与上年相比的主要原因是学校分区办学，在职人员减少，学生人数减少。

　　2. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的事业单位离退休224.73万元，与上年224.58万元增加0.15万元，增加0.07%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2024年增加退休人员4人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出171.69万元，与上年344.37万元相比减少172.68万元，减少50.14%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是学校分区办学，教师减少、在职职工正常晋升工资养老保险缴费计提基数增加所致；

　　4. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗114.82万元，与上年230.3万元相比减少115.48万元，减少50.14%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比减少的主要原因是学校分区办学，在职人员减少所致；

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助79.64万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年112.06万元相比减少32.42万元，减少28.93%，与上年相比减少的主要原因学校分区办学，在职人员减少所致；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金128.77万元，与上年253.78万元相比减少125.01万元，减少49.26%，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比减少的主要原因是学校分区办学，在职人员减少所致；

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　按经济科目分组（其中：基本支出3373.81万元，项目支出6.91万元）。与上年相比增加变动情况明细如下：

　　1. 501工资福利支出1078.14万元，与上年3139.34万元相比减少2061.2万元，减少65.66%，主要原因是学校分区办学，在职人员减少所致；工资结构变化，规范人员工资奖金津补贴，工资计提数据减少。

　　2.502商品和服务支出3.55万元，与上年19万元相比减少15.45万元，减少81.32%，减少的原因一是学校分区办学，在职人员减少，在职人员公用经费未计提。

　　3. 509对个人和家庭的补助221.44万元，与上年222.37万元相比减少0.93万元，减少0.42%，减少的原因一是政策变动上年预算数比实际支出大.；二是退休职工部分工资纳入社保。

　　五、对下专项转移支付情况

　　无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县建设第一小学2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.3111万元，较上年0.784万元相比减少0.4729万元，下降60.32%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县建设第一小学2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

   泸西县建设第一小学2024年公务接待费预算为0.3111万元，较上年减少0.4729万元，下降60.32%，国内公务接待批次为3次，共计接待4人次。减少的原因为严格控制三公经费支出，公务接待只减不增，尽量减少支出提高单位效率，精简开支。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县建设第一小学2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2024年，我单位编制了《部门项目绩效目标表》，纳入《云南省地方财政预算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程，共申报特定目标类项目3个（含上级共同事权转移支付项目和本级项目）。2024年初预算，县本级共批复下达特定目标类预算项目3个，分别是家庭经济困难学生生活补助资金、义务教育公用经费、特殊教育公用经费。项目预算资金合计3.55万元。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县建设第一小学2024年机关运行经费0万元，与上年对比无变化。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，泸西县建设第一小学资产总额415.22002万元，其中，流动资产233.51万元，固定资产181.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0002万元，其他资产0万元。与上年3400.35万元相比，本年资产总额减少2985.13万元，其中固定资产减少2551.56万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产80项，账面原值41.40万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

　　第二部分

　　泸西县建设小学2024年部门预算表

　　详见附件

泸西县建设第一小学 

2024年2月15日

　　监督索引号53252700436000400111