泸西县殡葬管理中心2024年预算公开

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　　泸西县殡葬管理中心2024年预算公开目录

　　第一部分 泸西县殡葬管理中心2024年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 泸西县殡葬管理中心2024年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、项目支出绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　附件2

　　第一部分

　　泸西县殡葬管理中心2024年部门预算

　　编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　贯彻执行国家、省、州、县关于殡葬管理的政策、法规和规定；落实殡葬管理的有关规定，制定殡葬监管执法工作有关计划规划，督促有关单位依法做好殡葬管理相关工作；负责监督管理本县殡葬活动，受主管单位委托，负责殡葬执法检查，查处有关违反殡葬法规的行为；负责全县殡仪馆、公墓、墓地、骨灰存（安）放处（室、堂）等殡葬服务单位的管理、监督、检查；组织推进殡葬改革工作，开展文明治丧、“绿色殡葬”等宣传活动，引导群众依法约束殡葬行为，倡导文明办丧新风；加强殡葬行业干部、职工队伍建设。

　　（二）机构设置情况

　　我单位共设置1个内设机构，包括：泸西县殡葬管理中心,所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　1、坚持党建引领，发挥支部战斗堡垒作用。

　　坚持党建引领，党建工作扎实有效。为进一步提升党建工作质量，增强党员的党性意识，促进殡葬工作全面发展，殡葬管理中心党支部以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“围绕发展抓党建，抓好党建促发展”为目标，发挥党组织推动发展、服务群众、凝聚民心的作用，扎实开展党史学习教育，以持续深化殡葬改革、提升殡仪服务质量、满足群众需求为目标，适时开展经常性的政治思想工作，认真落实好“三会一课”制度，及时组织学习相关的文件、指示、精神。

　　2、加强殡葬队伍建设，强化服务质量提升。一是持之以恒加强殡葬行风建设，切实以提供优质、高效、便捷、文明的殡葬服务为目的，优化服务流程，真正做到每个服务对象、每个服务环节、每个具体问题都有人负责，确保服务个性化、人性化和规范化。二是强化服务质量，全力提升殡仪馆、公墓服务水平，让群众的“伤心事”宽心办、贴心办，以优质服务获得群众满意、好评。三是坚持“以民为本、为民服务，丧属至上、服务第一”的服务宗旨，切实解决群众关心关切问题，对每一具遗体做到稳抬轻放，人性化服务，全力践行“民政为民”服务宗旨，强化殡葬机构用电、用油、用车、森林防火安全，全力提升职工安全意识。四是督促公益性公墓公司工作人员服务质量的提升，在规定制度内做好服务工作的同时，做好宣传引导工作，全面满足群众不同需求，努力争当优质服务标兵，树立殡葬行业良好形象。

　　3、全力抓好工作重点，不断完善殡葬基础设施建设。

　　一是完善殡仪馆殡仪设施，先后投入29.85万元对殡仪馆火化车间进行屋面防水处理，保障火化车间安全生产环境的运营。淘汰老旧殡仪车，预计投入33.96万元，申请购买两辆新殡仪车，保障日常遗体接运需求。同时投入80余万元新建遗物焚烧池及尾气配套处理设施，确保火化炉尾气排放达到环评要求。

　　二是统筹全县经营性、公益性公墓规划设计，在墓区内加快设置树葬、花葬、草坪葬、散撒区，落实水葬、树葬、花葬、草坪葬、散撒等节地生态安葬方式，满足群众不同丧葬需求。发挥基层自治组织、红白理事会和老年人协会的作用，把丧事简办、文明治丧纳入村规民约内容。

　　三是在完善现有的24个公益性公墓的设施的基础上，旧城宁安园公益性公墓、金马镇石岗冲公益性公墓二期扩建工程已建设完毕。同时积极协调午街铺飞午公益性公墓、永宁羊庄科公益性公墓建设项目，满足群众安葬需求。目前两个公益性公墓正处于边建设边安葬的过程中。

　　四是先后审核发放特殊困难群体火化补助450人，45万元。

　　4、持续开展殡葬乱象整治，全面深化殡葬改革。

　　一是联合多部门开展了为期三个月的殡葬市场乱象整治，按照依法依规整治与宣传教育相结合的方式，着力整治殡葬乱象行为，加强对殡葬市场监督管理，规范丧葬用品市场管理，坚决打击殡葬违规违法行为。二是督促乡镇持续抓好遗体（骨灰）跟踪处置工作，严格按规定办理遗体（骨灰）交接、外运手续，严格公益性公墓准入。三是清明节来临之际为进一步深化殡葬改革成果，告别陋习，文明祭扫，县殡葬管理中心在秀山小广场开展“文明清明，低碳祭扫”主题宣传活动，倡导清明节文明低碳祭扫，革除陈旧丧葬方式，引导绿色生态葬法，转变传统祭拜习俗，推广现代祭拜方式，大力弘扬厚养薄葬，营造文明、低碳、安全的祭扫新风。截止10月10日殡仪馆共火化遗体2122具。九溪山公墓安葬315人，节地生态安葬17人。

　　二、预算单位基本情况

　　我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制14人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制14人。在职实有17人，其中： 财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 1人，其中：离休 0人，退休1人。

　　车辆编制11辆，实有车辆9辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2024年部门财务总收入523.41万元，其中：一般公共预算523.41万元，与上年对比减少4.56万元，减少0.87%，减少的主要原因是惠民殡葬补助收入预算减少；政府性基金0万元，与上年相比无增减；国有资本经营收益0万元，与上年相比无增减；财政专户管理资金收入0万元，与上年相比无增减；事业收入0万元，与上年相比无增减；事业单位经营收入0万元，与上年相比无增减；上级补助收入0万元，与上年相比无增减；附属单位上缴收入0万元，与上年相比无增减；其他收入0万元，与上年相比无增减。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2024年部门财务总收入523.41万元，其中：一般公共预算523.41万元，与上年对比减少4.56万元，减少0.87%，减少的主要原因是惠民殡葬补助收入预算减少；政府性基金0万元，与上年相比无增减；国有资本经营收益0万元，与上年相比无增减；财政专户管理资金收入0万元，与上年相比无增减；事业收入0万元，与上年相比无增减；事业单位经营收入0万元，与上年相比无增减；上级补助收入0万元，与上年相比无增减；附属单位上缴收入0万元，与上年相比无增减；其他收入0万元，与上年相比无增减。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年部门预算总支出523.41万元。财政拨款安排支出523.41万元，其中：基本支出234.41万元，与上年对比增加4.56万元，增长1.95%，主要原因是基本工资较上年正常晋升，缴费基数变化等；项目支出280万元，与上年对比减少9万元，减少3.21%，主要原因是惠民殡葬补助收入预算减少。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下几个方面：

　　1.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休支出2.84万元，与上年对比增加2.84万元，增加0%，主要用于本单位退休人员生活补助，以去年相比无变化

　　2. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出25.10万元，比上年增加0.41万元，增加1.63%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，比上年相比增加的主要原因是缴费基数变化。

　　3. 2081004 社会保障和就业支出-社会福利-殡葬479.10万元（基本支出199.1万元，项目支出280万元），比上年增加21.27万元，增加4.43%，基本支出主要用于泸西县殡葬管理中心人员工资福利支出及公用经费支出；项目支出主要用于惠民殡葬补助，与上年相比减少的主要原因是惠民殡葬补助收入预算减少。

　　4. 2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗16.78万元，比上年增加0.27万元，增加1.6%，主要用于单位基本医疗缴费支出，比上年增加的主要原因是缴费基数变化。

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.55万元，比上年增加1.09万元，增加14.44%，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出，比上年相比增加的主要原因是人员工资变动，缴费基数变化。

　　6.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.17万元，比上年减少0.12万元，减少10.26%，主要用于机关事业单位在职人员大病保险及工伤保险支出，比上年减少的主要原因是本年自动测算。

　　7.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金18.82万元，比上年增加0.48万元，增加2.55%，主要用于职工住房公积金支出，比上年增加的主要原因是缴费基数变化。

　　(二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于以下几个方面：

　　1.30101工资福利支出-基本工资62.04万元，与上年相比增加1.28万元，增长2.1%，增长的主要原因是正常晋升工资及缴费基数调整等。

　　2.30102工资福利支出-津贴补贴8.38万元，与上年相比增加1.14万元，增加13.6%，增长的主要原因是正常晋升工资

　　3.30103工资福利支出-奖金5.77万元，与上年相比增加0.11万元，增加1.91%，增长的主要原因是正常晋升工资

　　4.30107工资福利支出-绩效工资81.26万元，与上年相比增加0万元，增长0%，与上年相比无增减。

　　5.30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费25.1万元，与上年相比增加0.41万元，增长1.61%，增长的主要原因是缴费基数变化。

　　6.30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费16.78万元，与上年相比增加0.27万元，增长1.61%，增长的主要原因是缴费基数变化。

　　7.30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费7.55万元，与上年相比增加1.09万元，增长14.43%，增长的主要原因是缴费基数变化。

　　8.30112工资福利支出-其他社会保障缴费2.27万元，与上年相比减少1.01万元，下降44.49%，下降的主要原因是缴费基数变化。

　　9.30113工资福利支出-住房公积金18.82万元，与上年相比增加0.48万元，增长2.55%，增长的主要原因是缴费基数变化。

　　10.30201商品和服务支出-办公费0.54万元，与上年相比减少1.7万元，减少314.81%，建好的主要原因是经费细化与上年不一致。

　　11.30205商品和服务支出-水费0.1万元，与上年相比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化。

　　12.30206商品和服务支出-电费1.98万元，与上年相比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化。

　　13.30225商品和服务支出-专用燃料费6.9万元，与上年相比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化。。

　　14.30228商品和服务支出-工会经费0.7万元，与上年相比无变化。

　　15.30299商品和服务支出-其他商品和服务支出0.06万元，与上年相比无变化。

　　16.30302对个人和家庭的补助-退休费2.78万元，与上年相比无变化。

　　17.30305对个人和家庭的补助-生活补助280万元，与上年相比减少9万元，下降3.21%，下降的主要原因是惠民殡葬补助资金预算收入减少。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无此项内容

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无此项内容

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无此项内容

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.27万元，较上年减少2.6万元，下降3.14%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县殡葬管理中心2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与上年对比无增减。

　　（二）公务接待费

　　泸西县殡葬管理中心2024年公务接待费预算为0.67万元，较上年减少0.02万元，下降2.99%，国内公务接待批次为17次，共计接待170人次。

　　下降的主要原因是严格执行国家厉行节约制度。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县殡葬管理中心2024年公务用车购置及运行维护费为7.6万元，较上年减少0.24万元，下降3.16%。其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费7.6万元，较上年减少0.24万元，下降3.16%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

　　下降的主要原因是严格执行国家厉行节约制度。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　1.泸西县殡葬改革火化补助专项资金

　　本项目设有一级指标三个：分别为产出指标8个，效益指标3个，满意度指标1个；

　　二级指标12个，分别为数量指标2个，质量指标4个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标2个，生态效益指标1个，服务对象满意度指标1个；

　　三级指标12个，分别为：惠民殡葬补助人数≧2800人，殡葬改革、移风易俗政策宣传次数≧10次，获补对象准确率=100%，兑现准确率=100%，补助社会化发放率=100%，获补覆盖率=100%，发放及时率≧80%，惠民殡葬补助标准≧1000元/人，政策知晓率≧99%，提升社会环境=有效提升，节约土地，植被恢复=成效明显，受益对象满意度≧95%。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2023年机关运行经费安排11.98万元，与上年对比增加2.87万元，增长31.5%，主要原因是公用经费增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年12月31日，泸西县殡葬管理中心资产总额784.11万元，其中，流动资产256.39万元，固定资产474万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程27.5万元，无形资产3.36万元，其他资产22.84万元。与上年相比，本年资产总额增加171万元，其中固定资产增加143.5万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

　　第二部分

　　泸西县殡葬管理中心2024年部门预算表

　　详见附件

　　监督索引号53252700231400100111