泸西县乡村振兴局2023年度部门整体支出绩效自评报告

　　 一、部门基本情况

　　1. 部门职能职责

　　根据《中共泸西县委机构编制委员会关于调整泸西县扶贫工作机构设置的通知》（泸编〔2021〕17号）文件，于2021年6月泸西县人民政府扶贫开发办公室重组为泸西县乡村振兴局。调整后，原有人员编制、领导职数、内设机构及所属事业单位均保持不变，按照《泸西县人民政府扶贫开发办公室职能配置、内设机构和人员编制规定》（泸办发〔2019〕75号）文件执行。泸西县乡村振兴局承担以下工作职责：

　　（1）负责统筹巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的组织实施、监督检查。贯彻执行国家和省、州衔接资金管理办法，会同有关部门指导、监督项目和资金的使用，负责项目检查、验收等工作。

　　（2）承担同上级乡村振兴部门的业务联系，为泸西县巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴争取项目资金和政策支持；负责财政衔接资金项目的安排下达和督促实施单位做好项目实施、资金支付工作。

　　（3）负责统筹做好东西部协作、中央定点帮扶工作，安排下达帮扶资金项目和督促实施单位做好项目实施和资金支付工作；负责统筹、协调小额信贷工作，促进脱贫人口产业发展。

　　（4）发动社会各界参与脱贫地区帮扶工作，加强与对口帮扶单位沟通协调，负责中央和省州机关企事业单位定点帮扶工作，促进脱贫地区社会事业发展。

　　（5）指导、协调县级机关、企事业单位、驻泸单位定点帮扶的情况收集、台账管理等工作。

　　（6）负责社会各界捐赠帮扶资金、物资的管理。承办泸西县人民政府交办的其他事项。

　　2. 机构设置及人员情况

　　泸西县乡村振兴局为泸西县人民政府工作部门，为正科级，由泸西县农业农村和科学技术局统一领导和管理。调整后，原有人员编制、领导职数、内设机构及所属事业单位均保持不变。内设4个机构：综合科，项目科，产业金融科，社会扶贫科。

　　泸西县乡村振兴局下设泸西县精准扶贫管理中心公益一类全

　　额拨款事业单位（未独立核算）。

　　截至2023年12月31日，县乡村振兴局及下属事业单位在职人员编制13人，其中：行政编制6人，事业编制7人。在职实有17人，其中：财政全供养19人，非财政供养0人。离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

　　3. 临聘人员。乡村振兴局2023年按照文件要求现有临聘人员2人。所聘人员按照规定已签订合同，确定工作岗位。

　　二、部门整体支出绩效目标设立情况

　　2023年，我局设立一级指标3个，二级指标6个，三级指标19个，具体详见“附件2. 泸西县2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表”。

　　三、部门整体支出绩效目标完成情况

　　（一）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　2023年，县财政批复我单位部门预算收入2620.45万元，其中：财政拨款收入2620.45万元，事业收入0万元、其他收入0万元。

　　1. 按支出类型划分：基本支出357.37万元，基本支出主要用于人员工资、单位运转等支出；项目支出2263.08万元，当年内计划实施泸西县脱贫人口小额信贷贴息专项资金、泸西县2023年雨露计划补助资金、泸西县2023年雨露计划（第二批）项目资金、泸西县2023年雨露计划+就业助力云南乡村振兴培训就业项目资金等项目。

　　2. 按政府支出功能分类划分：一般公共服务支出0万元、社会保障和就业支出56.11万元、卫生健康支出33.3万元、城乡社区支出15万元，农林水支出2133.07万元、住房保障支出25.6万元。

　　3. 财政下达我局“三公”经费指标控制数10.584万元，其中：公务接待费10.584万元、出国（境）经费0万元、公务用车运行维护费0万元。

　　（二）绩效目标投入、过程、产出及效果分析

　　2023年，我局收入合计2210.73万元，完成年初预算数的84.36%，其中：财政拨款收入2210.73万元，事业收入0万元、其他收入0.2万元；支出2210.74万元，完成年初预算数的84.36%，按政府功能分类划分：一般公共服务支出0万元、社会保障和就业支出56.11万元、卫生健康支出33.3万元、城乡社区支出15万元，农林水支出2080.73万元、住房保障支出25.6万元。按支出类型划分：基本支出342.66万元、项目支出1868.07万元。“三公”经费支出1万元，其中：公务接待费1万元、出国（境）经费0万元、公务用车运行维护费0万元。

　　年初整体支出设定19个三级指标，已经完成19个，占总指标数的100%，部分完成绩效指标0个，占总指标数的0%，未完成绩效指标0个，占总指标数的0%。主要指标完成情况具体详见“附件2. 泸西县2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表”。

　　（三）主要经验和做法

　　1. 健全组织机构，加强资金监督管理。泸西县乡村振兴局成立以局长任组长，副局长任副组长，相关科室负责人、财务人员为成员的绩效管理工作领导小组，职责分工明确，领导小组定期或不定期召开会议，研究、协调、解决预算绩效管理工作中存在的问题。对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理以及所取的效益等情况进行监督评价，增强资金使效益。

　　2. 强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算批复使用资金，确保执行过程中不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。

　　3. 抓好绩效目标编制。我局在编制部门及项目预算时，由机关综合科、财务、项目业务科室各自负责归口管理业务工作的绩效目标设定、运行监控、绩效评价等工作，同时编制了相应的绩效目标，使绩效目标管理覆盖率达100%。

　　四、绩效评价结论

　　根据绩效评价情况，对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行了量化打分，评价得分100分，评价等级为“优”。

　　绩效评价得分情况表

　　五、部门整体支出绩效管理工作存在的问题及下一步工作打算

　　（一）存在的主要问题及原因分析

　　1. 预算编制存在细化程度不到位问题。部门在预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际过程中，对项目投入、过程虽然有但是在指标中没有具体体现。

　　2. 预算执行率过低。由于财政困难，全县保民生、保工资和保运转压力较大，导致库款紧张，资金执行率过低。

　　（二）下一步工作打算

　　1. 加强学习，提高思想认识。认真组织学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全过程绩效预算管理的重视程度，增强绩效意识，不断提高资金使用效益。大力贯彻落实预算管理相关要求，严格按照《中华人民共和国预算法》规定严格按照规定的项目和用途使用资金，并对执行结果负责。

　　2. 规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

　　3. 建议加强预算编制的前瞻性。严格按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。