泸西县永宁乡中心学校2023年预算公开

　　2023年部门预算总支出 2766.31万元。财政拨款安排支出2766.31万元，其中：基本支出2755.90万元，与上年对比增加235.30万元，增加9.30%，主要原因是调整工资标准导致工资支出增加。项目支出10.41万元，与上年对比减少0.07万元，减少0.67%，主要原因是在校学生数有所减少。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2050201教育支出-普通教育-学前教育科目29.22万元，与上年增加2.87万元，增加10.89%，主要用于人员工资支出，增加原因是调整工资标准导至人员工资支出增加；2050202教育支出-普通教育-小学教育科目1727.40万元（其中基本支出1717.07万元，项目支出10.32万元），与上年相比基本支出增加93.24万元，增加5.74%，主要用于单位人员支出，增加原因是调整工资标准导至人员工资支出增加；项目支出减少原因是在校学生数有所减少；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休280.76万元，与上年增加5.28万元，增长1.92%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2023年退休人员增加所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出261.61万元，与上年增加42.8万元，增加19.56%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比增加的主要原因是调整工资标准导致养老保险基数增加所致；

　　4.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出5.31万元，与上年相比增加5.31万元，主要用于遗属补助，上年并入小学教育中预算。

　　5. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗174.95万元，与上年增加28.62万元，增加19.56%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是调整工资标准导致基数增加所致；

　　6. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助88.19万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加12.67万元，增加16.78%，与上年相比增加的主要原因是调整工资标准导致基数增加所致；

　　7. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金192.25万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加38.04万元，增加24.67%，与上年相比增加的主要原因是调整工资标准导致基数增加所致。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　1. 301工资福利支出2462.50万元，与上年增加228.85万元，增加10.25%，增加的原因是2022年调整工资标准所致；

　　2. 302商品和服务支出14.07万元，与上年相比增加3.26万元，增加30.16%，增加的原因是新增项目支出中的商品和服务支出；

　　3. 303对个人和家庭的补助289.74万元，与上年增加13.67万元，增长4.95%，增长的原因退休人员增加。

　　五、对下专项转移支付情况

　　无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.2万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0.2万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县永宁乡中心学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.67万元，较上年减少0.03万元，下降1.76%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县永宁乡中心学校2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增加0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。

　　（二）公务接待费

　　泸西县永宁乡中心学校2023年公务接待费预算为1.67万元，较上年减少0.03万元，下降1.76%。接待18批次340人次，减少原因是缩减“三公”经费。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县永宁乡中心学校2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增加0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增加0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增加0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　按时足额发放泸西县义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，按照云南省义务教育家庭经济困难学生生活补助标准执行，统筹解决城市义务教育有关问题，促进城乡义务教育均衡发展。

　　按时足额下达义务教育生均公用经费生均公用经费，按照全国义务教育生均公用经费标准执行，确保义务教育学校公用经费补助资金有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

　　巩固城乡义务教育经费保障，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　泸西县永宁乡中心学校2023年机关运行经费财政拨款预算0万元，与上年对比不变

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，泸西县永宁乡中心学校资产总额3744.88万元，其中，流动资产154.06万元，固定资产3589.93万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.90万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少142.50万元，其中固定资产减少289.4万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入10万元，其中出租资产300平方米，资产出租收入10万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　第二部分

　　泸西县永宁乡中心学校203年部门预算表

　　详见附件

　　泸西县永宁乡中心学校 2023年02月04日

　　监督索引号53252700436001600111